Estados Financieros 187

Transcripción

1 Estados Financieros 187

2 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. y sus subordinadas (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P y sus Subordinadas) Estados Consolidados de Situación Financiera Al 31 de diciembre de 2017 y 2016 En millones de pesos colombianos ACTIVO (Reexpresado) 2016 (Reexpresado) Activos corrientes 31 de diciembre 01 de enero Efectivo y equivalentes de efectivo (Nota 8) $ $ $ Activos financieros (Nota 9 ) Cuentas por cobrar (Nota 10) Cuentas por cobrar a partes relacionadas (Nota 35) Activos por impuestos (Nota 11) Inventarios (Nota 12) Activos disponibles para la venta (Nota 12) Otros activos (Nota 14) Total activos corrientes Activos no corrientes Inversiones en asociadas y negocios conjuntos (Nota 16) Propiedad, planta y equipo (Nota 17) Propiedades de inversión (Nota 18) Activos financieros (Nota 9) Cuentas por cobrar (Nota 10) Crédito mercantil (Nota 19) Activos intangibles (Nota 20) Activos por impuestos (Nota 11) Activos por impuestos diferidos (Nota 26) Otros activos (Nota 14) Total activos no corrientes Total activo $ $ $ / Informe de Sostenibilidad GEB

3 PASIVOS Y PATRIMONIO (Reexpresado) 2016 (Reexpresado) Pasivos corrientes 31 de diciembre 01 de enero Pasivos financieros (Nota 21) $ $ $ Cuentas por pagar (Nota 22) Cuentas por pagar a partes relacionadas (Nota 35) Provisiones por beneficios a empleados (Nota 23) Otras provisiones (Nota 24) Pasivo por impuestos (Nota 25) Otros pasivos (Nota 27) Total pasivos corrientes Pasivos no corrientes Pasivos financieros (Nota 21) Pasivos por impuestos corrientes (Nota 25) Cuentas por pagar a partes relacionadas (Nota 35) Provisiones por beneficios a empleados (Nota 23) Otras provisiones (Nota 24) Pasivos por impuestos diferidos (Nota 26) Otros pasivos (Nota 27) Total pasivos no corrientes Total pasivos Patrimonio de los accionistas (nota 29) Capital emitido Prima en colocación de acciones Reservas Utilidades retenidas Otro resultado integral Total patrimonio de la controladora Participación no controlada Total patrimonio Total pasivo y patrimonio $ $ $

4 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. y sus subordinadas (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P y sus Subordinadas) Estados Consolidados de Resultados y otro Resultado Integral Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016 En millones de pesos colombianos, excepto la utilidad por acción INGRESOS Distribución de gas natural (Nota 38) $ $ Transporte de gas natural (Nota 38) Transmisión de electricidad (Nota 38) Total ingresos operacionales COSTOS Y GASTOS Distribución de gas natural (Nota 30) ( ) ( ) Transporte de gas natural (Nota 30) ( ) ( ) Transmisión de electricidad (Nota 30) ( ) ( ) Gastos administrativos (Nota 31) ( ) ( ) Otros ingresos (gastos), neto (Nota 32) Resultado de las actividades operacionales Ingresos financieros (Nota 33) Gastos financieros (Nota 34) ( ) ( ) Diferencia en cambio (gasto) ingreso, neto (35.997) Participación en las ganancias de asociadas y negocios conjuntos contabilizadas por el método de participación (Nota 16) Ganancia antes de impuestos MENOS GASTO POR IMPUESTO A LA RENTA (Nota 26) Corriente ( ) ( ) Diferido ( ) Utilidad consolidada del año $ $ OTROS RESULTADOS INTEGRALES Partidas que no se reclasificaran a la utilidad o pérdida Remedición de obligaciones de beneficios definidos (Nota 23) $(22.211) $(53.331) Ganancia neta en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Partidas que se reclasificarán a resultados en un futuro Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras (85.262) ( ) Ganancias o perdida por otros resultados integrales en asociadas (499) (25.956) Total de otro resultado integral del año (33.486) ( ) RESULTADO INTEGRAL CONSOLIDADO DEL AÑO $ $ Utilidad consolidada del año atribuible a: Participación controladora $ $ Participación no controladora Resultado integral consolidado del año atribuible a: Participación controladora Participación no controladora ( ) $ $ UTILIDAD POR ACCIÓN Básica y diluida $163 $ / Informe de Sostenibilidad GEB

5 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. y sus subordinadas (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P y sus Subordinadas) Estados Consolidados de Flujos de Efectivo POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016 (En millones de pesos colombianos) FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: Utilidad neta $ $ Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provisto por las actividades operación: Impuestos a la utilidad reconocidos en resultados Participación en las utilidades de asociadas y negocios conjuntos ( ) ( ) Gastos financieros Ingresos financieros ( ) ( ) Depreciación y amortización Pérdida o (utilidad) en venta o baja de activos fijos (831) Diferencia en cambio ( ) Provisiones y recuperaciones CAMBIOS NETOS EN ACTIVOS Y PASIVOS DE LA OPERACIÓN: Cuentas por cobrar (42.915) Inventarios (28.522) Otros activos Cuentas por pagar ( ) Provisiones por beneficios a trabajadores Provisiones Otros pasivos (62.796) Impuestos pagados ( ) (86.517) Flujo neto de efectivo provisto por actividades de operación FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: Inversiones en asociadas (88.512) Dividendos recibidos Ingresos por venta de activos fijos Intereses recibidos Partes relacionadas ( ) Activos financieros Propiedad, planta y equipo ( ) ( ) Activos intangibles ( ) ( ) Flujo neto de efectivo provisto por (usado en) actividades de inversión ( ) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN: Dividendos pagados ( ) ( ) Efecto fusión Codensa - DECSA - EEC Partes relacionadas (11.410) (4.102) Intereses pagados ( ) ( ) Préstamos recibidos Préstamos cancelados ( ) ( ) Flujo neto de efectivo usado en actividades de financiación ( ) ( ) AUMENTO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTOS DE LA VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL AÑO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO $ $

6 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. y sus subordinadas (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P y sus Subordinadas) Estados Consolidados de Cambios en el Patrimonio Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016 En millones de pesos colombianos Capital emitido Prima en colocación de acciones Legal Para rehabilitación, exetensión y reposición de sistemas Reserva método de participación sociedades Reserva ocasional Art. 130 E.T. Ocasionales Total Reservas Saldos al 1 de enero de 2016 (reexpresado) $ $ $ $ $ $ $ $ Apropiaciones (88.356) Remedición de obligaciones de beneficios definidos Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras Ganancias pérdida neta en el valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Efecto venta ISAGEN Efecto Fusión TGI - IELAH Ganancias o perdida por otros resultados integrales en asociadas Distribución de dividendos Resultado del período Saldos al 31 de diciembre de 2016 (reexpresado) Apropiaciones (30.731) Remedición de obligaciones de beneficios definidos Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras Ganancias pérdida neta en el valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Efecto venta ISAGEN Ganancias o perdida por otros resultados integrales en asociadas Distribución de dividendos Resultado del período Saldos al 31 de diciembre de 2017 $ $ $ $ $ $ $ $ / Informe de Sostenibilidad GEB

7 Utilidades Retenidas Ganancia (pérdida) neta en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Remedición de obligaciones de beneficios definidos Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras Ganancias o perdida por otros resultados integrales en asociadas Total Otras partidas de resultado integral Participación no controlada Total Otras partidas de resultado integral $ $(21.424) $ $ $ $ $ $ (96.152) (53.331) - - (53.331) - (53.331) ( ) - ( ) ( ) ( ) (60.470) (60.470) (25.956) (25.956) - (25.956) ( ) ( ) (42.439) ( ) (22.211) - - (22.211) - (22.211) (24.444) - (24.444) (60.818) (85.262) (90.720) (90.720) (499) (499) - (499) ( ) ( ) $ $- $(64.650) $ $ $ $ $

8 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P.) Estado Individual de Situación Financiera Al 31 de diciembre de 2017 y 2016 En millones de pesos colombianos ACTIVO (Reexpresado) 2016 (Reexpresado) Activos corrientes 31 de diciembre 01 de enero ACTIVOS CORRIENTES: Efectivo y equivalentes de efectivo (Nota 8) $ $ $ Activos financieros (Nota 9) Cuentas por cobrar (Nota 10) Cuentas por cobrar a partes relacionadas (Nota 36) Activos por impuestos (Nota 11) Inventarios (Nota 12) Otros activos (Nota 13) Total activos corrientes Activos no corrientes Inversiones en subordinadas (Nota 14) Inversiones en asociadas (Nota 15) Propiedad, planta y equipo (Nota 16) Propiedades de inversión (Nota 17) Activos financieros (Nota 9) Cuentas por cobrar (Nota 10) Cuentas por cobrar a partes relacionadas (Nota 36) Activos intangibles (Nota 18) Activos por impuestos diferidos (Nota 24) Total activos no corrientes Total activo $ $ $ / Informe de Sostenibilidad GEB

9 PASIVOS Y PATRIMONIO (Reexpresado) 2016 (Reexpresado) Pasivos corrientes 31 de diciembre 01 de enero Pasivos financieros (Nota 19) $ $ $ Cuentas por pagar (Nota 20) Cuentas por pagar a partes relacionadas (Nota 36) Provisiones por beneficios a empleados (Nota 21) Pasivos por impuestos (Nota 22) Total pasivos corrientes PASIVOS NO CORRIENTES: Pasivos financieros (Nota 19) Provisiones por beneficios a empleados (Nota 21) Otras provisiones (Nota 23) Pasivos por impuestos diferidos (Nota 24) Otros pasivos (Nota 25) Total pasivos no corrientes Total pasivos PATRIMONIO (Nota 27) Capital emitido Prima en colocación de acciones Reservas Utilidades retenidas Otro resultado integral Total patrimonio Total pasivo y patrimonio $ $ $

10 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P.) Estados Individual de Resultados y otro Resultado Integral Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016 En millones de pesos colombianos, excepto la utilidad por acción INGRESOS Transmisión de electricidad (Nota 28) $ $ Portafolio accionario (Nota 29) COSTOS Y GASTOS Transmisión de electricidad (Nota 30) ( ) ( ) Gastos portafolio accionario (Nota 31) (80.186) (60.744) Gastos administrativos (Nota 32) (49.841) (55.509) Otros ingresos (gastos), neto (Nota 33) Resultado de las actividades operacionales Ingresos financieros (Nota 34) Gastos financieros (Nota 35) ( ) ( ) Diferencia en cambio, neto Utilidad antes de impuestos MENOS GASTO POR IMPUESTO A LA RENTA (Nota 24) Corriente (4) (11.995) Diferido (10.331) (83.511) Utilidad del año OTROS RESULTADOS INTEGRALES Partidas que no se reclasificarán a la utilidad o pérdida Remedición de obligaciones de beneficios definidos (Nota 21) (22.211) (53.331) Ganancia neta en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Partidas que se reclasificarán a resultados en un futuro: Valoracion asociadas (499) (25.956) Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras (24.444) ( ) Total de otro resultado integral del año ( ) RESULTADO INTEGRAL $ $ UTILIDAD POR ACCIÓN $163,39 $140,39 Básica y diluida 196 / Informe de Sostenibilidad GEB

11 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P.) Estado Individual de Flujos de Efectivo Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016 En millones de pesos colombianos FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: Utilidad neta $ $ Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provisto por las actividades de operación: Impuesto a la renta Utilidad método participación ( ) ( ) Depreciación y amortización Utilidad o pérdida en venta o baja de activos fijos Diferencia en cambio (8.574) (47.523) Provisiones y recuperaciones (6.344) (3.528) Gastos financieros Ingresos financieros ( ) ( ) Operaciones de cobertura CAMBIOS NETOS EN ACTIVOS Y PASIVOS DE LA OPERACIÓN: Cuentas por cobrar (16.683) (11.883) Inventarios (1.634) (1.290) Otros activos (158) (661) Cuentas por pagar Partes relacionadas ( ) Intangibles (617) 162 Provisiones por beneficios a trabajadores Otras provisiones Otros pasivos (145) - Impuestos pagados (27.238) (13.165) Flujo neto de efectivo provisto por actividades de operación (47.177) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: Inversiones en subordinadas ( ) (88.512) Dividendos recibidos Intereses recibidos Activos financieros Propiedad, planta y equipo ( ) ( ) Flujo neto de efectivo provisto por actividades de inversión FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Dividendos pagados ( ) ( ) Préstamos a partes relacionadas ( ) ( ) Intereses pagados ( ) ( ) Préstamos recibidos Préstamos pagados ( ) ( ) Flujo neto de efectivo utilizado en actividades de financiación ( ) ( ) Efecto de la variación en tasas de cambio sobre efectivo y equivalentes de efectivo (20.608) AUMENTO NETO DE EFECTIVO EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL AÑO: Las EFECTIVO notas adjuntas AL FINAL son DEL parte AÑO integral de los estados financieros. $ $

12 Grupo Energía Bogotá S. A. E.S.P. (Antes Empresa de Energía de Bogotá S. A. E.S.P) Estado Individual de Cambios en el Patrimonio Neto Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016 En millones de pesos colombianos Capital emitido Prima en colocación de acciones Legal Para rehabilitación, extensión y reposición de sistemas Reserva método de participación sociedades Reserva ocasional Art. 130 E.T. Ocasionales Total Reservas SALDOS AL 1 DE ENERO DE 2016 (reexpresado) $ $ $ $ $ $ $ $ Resultado del año Apropiacion (88.356) Efecto fusión TGI - IELAH Ganancia (pérdida) neta en valor razonable de activos disponibles para la venta Efecto Venta Isagen Remedición de obligaciones de beneficios definidos Valoracion asociadas Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras Distribución de dividendos SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (reexpresado) Resultado del año Apropiacion Ganancia (pérdida) neta en valor razonable de activos (30.731) disponibles para la venta Efecto Venta Isa Remedición de obligaciones de beneficios definidos Valoracion asociadas Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras Distribución de dividendos Saldos al 31 de diciembre de 2017 $ $ $ $ $ $ $ $ / Informe de Sostenibilidad GEB

13 Resultados acumulados Ganancia (pérdida) neta en valor razonable de activos disponibles para la venta Remedición de obligaciones de beneficios definidos Valoracion asociadas Diferencias en cambio por conversión de operaciones extranjeras Total Total patrimonio Otras partidas de resultado integral $ $(21.424) $ $ $ $ $ (96.152) ( ) ( ) (60.470) (60.470) (53.331) - - (53.331) (53.331) (25.956) - (25.956) (25.956) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (42.440) (60.818) (90.720) (90.720) (22.211) - - (22.211) (22.211) (499) (499) (499) (24.444) (24.444) (24.444) ( ) $