11.- FONDOS FIJOS DE CAJA

Transcripción

1 GC 11-1

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3 1 Dotación al fondo fijo: a) La Tesorería. Oficio de traspaso de fondos. Reporte operativo de la Tesofe. Anu Movilización de Fondos Movilización de Fondos b) Los auxiliares de Tesorería, cuando se tomen de los ingresos recaudados. Oficio de autorización para crear o incrementar al fondo fijo, recibo del responsable, póliza de egreso,.- Fondos Fijos. Eve (11206) Ingresos en Tránsito GC 11-3

4 2 Devolución del fondo fijo de caja por: a) La Tesorería. Cuando es recibido en caja. Cuando es depositado en el banco. Recibo oficial o formulario múltiple de pago, reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso,.- Fondos Fijos, ficha de depósito. Recibo oficial o formulario múltiple de pago, reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso,.- de Caja Caja Caja Cuando se justifique con por liquidar certificada pagos presupuestarios. Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos. GC 11-4

5 Cuenta por liquidar certificada pagos presupuestarios Costo de Operación de Programas Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias Pagado por Ejercer Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias b) Por los auxiliares de la Tesorería. Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos Ingresos en Tránsito Póliza de egreso, Remesas de Cuentadantes Remesas de Cuentadantes Ingresos en Tránsito c) Por la remesa reportada por el dante Tesorería de la Federación. Reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso, Remesas de Cuentadantes. Eve Remesas de Cuentadantes GC 11-5

6 3 Registro del pasivo por la recepción de moneda nacional para la compra de divisas. a) En efectivo. Recibo oficial o formulario múltiple de pago, reporte operativo de la Tesofe, póliza de ingreso, Acreedores Caja Acreedores Caja b) Con por liquidar certificada pagos presupuestarios. Cuenta liquidar certificada virtual. por Costo de Operación de Programas Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios Cuentas por Liquidar Certificadas Pagos Presupuestarios Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias Pagado por Ejercer Pasivos Trasladados por los Ramos Presupuestarias GC 11-6

7 ta: Si la por liquidar se da como pagada se registrará normalmente y se efectuará el asiento en efectivo. Recibo oficial virtual o formulario múltiple de pago virtual, póliza de ingleso, Acreedores Acreedores 4 Dotación de divisas al fondo fijo de caja de la Tesorería. Oficio de compra o reposición de divisas al Banco de México, reporte operativo de la Tesofe, póliza de egreso,.- de Caja Movilización de Fondos Movilización de Fondos Entrega de divisas a los beneficiarios. Memorándum de fondo fijo autorizado por el Tesorero de la Federación y firmado por el beneficiario de recibido. a) A la par. Póliza de egreso, Acreedores Acreedores GC 11-7

8 Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos. b) Cuando haya beneficio por un tipo de cambio menor al pactado. Póliza de egreso, Acreedores Acreedores Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos, recibo oficial o formulario múltiple de pago. Póliza de ingreso, de fracción de ley Concentraciones Ley Año en Curso Resultados de la Ley de Ingresos Concentraciones Ley Año en Curso Ley de Ingresos por Ejecutar Ley de Ingresos Ejecutada GC 11-8

9 c) Cuando haya pérdida por un tipo de cambio mayor al pactado. Póliza de egreso, Acreedores Póliza de egreso, en Proceso de Regularización Presupuestaría, reporte operativo de la Tesofe Acreedores o en Proceso de Regularización Presupuestaria o Póliza de ingreso,.- Fondos Fijos. GC 11-9

10 d) Regularización de la pérdida derivada de un tipo de cambio mayor al pactado por la dependencia que solicitó las divisas Cuenta por liquidar certificada pagos presupuestarios virtual, póliza de ingreso, en Proceso de Regularización Presupuestaria Costo de Operación de Programas Pagado Pendiente de Pago Año en Curso por Ejercer o Comprometido Año en Curso en Proceso de Regularización Presupuestaria Pagado Pendiente de Pago GC 11-10