Ley Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas. Risk Consulting

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1 Ley Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas Risk Consulting

2 Ley INTERPRETACIÓN DE LEY Vigente desde el 2 de Diciembre 2009 Establece la responsabilidad penal aplicable a las personas jurídicas (privadas y estatales) 3 Delitos: lavado de activos, financiamiento del terrorismo y cohecho de funcionario publico (nacional y extranjero)

3 Descripción del Delito - 3 requisitos copulativos Ley Existencia de un hecho punible Cometido por: 1. dueños, controladores, responsables, ejecutivos principales, representantes o 2. quienes realicen actividades de administración o supervisión o 3. por una persona natural que esté bajo la dirección o supervisión de las personas nombradas; (incluye terceros) La comisión del delito fuere cometido directa e inmediatamente en interés o provecho de la persona jurídica La persona jurídica incumpla con su deber de dirección y supervisión y que tal conducta haya hecho posible la comisión del delito.

4 Ley Artículo 4º Deber de supervisión y dirección: Modelo de Prevención 1. Designación de un encargado de prevención de delitos Nominación Autonomía 2. Definición de medios y facultades del encargado de prevención de delitos 3. Establecimiento de un sistema de prevención de los delitos Los recursos y medios en consideración al tamaño y capacidad económica Acceso directo a la Administración de la Persona Jurídica Rendir cuenta de su gestión y reportar a lo menos semestralmente. Identificación de riesgos Identificación de controles existentes Establecimiento de nuevos controles Establecer método de denuncia, sanciones, modificar contratos 4. Supervisión y certificación del sistema de prevención de delitos Supervisión interna certificación de la adopción e implementación de su modelo de prevención de delitos

5 Ley Sanciones Disolución de la persona jurídica o cancelación de personalidad jurídica Prohibición temporal o perpetua de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado (2-5 años) Perdida parcial o total de beneficios fiscales o prohibición absoluta de recepción de los mismos por un periodo determinado (20% al 100% de beneficios) Multas (200 UTM a UTM)

6 Ejemplo de potenciales riesgos 2010 Deloitte

7 Ley Potenciales Riesgos Cohecho Contacto con funcionarios públicos Permisos / patentes Participación en licitaciones públicas Fiscalización de regulaciones / normas Concesiones Lavado de dinero construcción de inmobiliario por efectos (del cliente) de lavar dinero Transferencias comerciales Negocios con terceros en el extranjero Adquisiciones de bienes Financiamiento del terrorismo Transferencias bancarias Donaciones a fundaciones sin conocer bien los antecedentes Negocios con terceros Adquisiciones de bienes

8 Metodología 2010 Deloitte

Objetivos Fases Enfoque metodológico para abordar la Ley 20.

9 Objetivos Fases Enfoque metodológico para abordar la Ley Diagnóstico Identificación y evaluación de riesgos Diseño del modelo de prevención Asistencia de desarrollo de MPD Identificar y evaluar los elementos de Prevención de Delito con los que cuenta actualmente la organización. Identificar y evaluar los riesgos relacionados a los tres delitos en el alcance de la ley De acuerdo a los resultados de la evaluación de riesgos, diseñar el modelo que cubra los riesgos de forma eficiente. Desarrollo del modelo definido, evaluando en todo momento que den respuesta a los requerimientos. Definir actividades de monitoreo

10 Ley Beneficios asociados al cumplimiento de la ley 1. Da cumplimiento a una ley aplicable a todas las personas jurídicas. 1. Establece un marco formal y estructurado para la evaluación de procesos internos desde el punto de vista de riesgo y control generando oportunidades de mejora y eficiencias 2. Un programa de prevención de delito efectivo mejora la gestión de los riesgos y protege a la organización de los daños financieros y de imagen que representan el verse involucrado en un acto ilícito 3. Permite estar preparado, anticipando la inclusión de nuevos delitos en un futuro cercano 1. Es un compromiso con las buenas practicas de negocio 2010 Deloitte

11 Oficina central Av. Providencia 1760 Pisos 6, 7, 8, 9, 13 y 18 Providencia, Santiago Chile Fono: (56-2) Fax: (56-2) deloittechile@deloitte.com Regiones Cap. Arturo Prat 461 Oficina 1902 Antofagasta Chile Fono: (56-55) Fax: (56-55) antofagasta@deloitte.com 1 Poniente 123 Piso 7 Viña del Mar Chile Fono: (56-32) Fax: (56-32) vregionchile@deloitte.com O Higgins 940 Piso 6 Concepción Chile Fono: (56-41) Fax: (56-41) concepcionchile@deloitte.com Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu -asociación suiza- y a su red de firmas miembro, cada una como una entidad única e independiente. Por favor, vea en de la descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu y sus Firmas miembro. Libertador Bernardo O Higgins 167 Oficina 603 Puerto Montt Chile Fono: (56-65) Fax: (56-65) puertomontt@deloitte.com 2010 Deloitte. Miembro de Deloitte Touche Tohmatsu Todos los derechos reservados Deloitte

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