Riesgo penal, un riesgo corporativo Nuevo Derecho: OCDE, GAFI, regulación de un campo de juego nivelado

Transcripción

1 Riesgo penal, un riesgo corporativo Nuevo Derecho: OCDE, GAFI, regulación de un campo de juego nivelado Ley , vigente en Chile desde

2 Norma2va aplicable 1. Ley que sanciona el lavado de ac2vos Ley Ley que crea la UAF Ley modificada (2015) fiscalizador, regulador, sancionador 3. Responsabilidad penal de las Personas Jurídicas Ley (2009)

3 Los delitos imputables Aparentemente tres: Lavado de activos Financiamiento del terrorismo Cohecho

4 Pero el lavado reconduce a otros Lavado Ley , drogas y relacionados Lavado , terrorismo y relacionados Lavado , control de armas Lavado Ley , mercado de valores (título XI) Lavado DFL Nº 3, Ley General de Bancos Lavado CP: Título V, libro segundo, delitos funcionarios de corrupción Lavado CP: otros delitos: secuestro, abuso menores, facilitación prostitución infantil, asociación ilícita para alguno de esos delitos 1 delito tributario Piratería contrabando

5 De la ley de valores otorgamiento y obtención de antecedentes o cercficaciones falsas uso de información privilegiada uclización de valores entregados en custodia

6 De la Ley de Bancos presentacion, uclizacion de informacion o datos falsos por directores, gerentes, etc. obtencion fraudulenta de creditos

7 Cohecho en Chile Ley de 2002 incorpora cohecho de funcionario público extranjero Ley de 2009 perfecciona sanciones y Cpificación. Ley da competencia extraterritorial a tribunales chilenos en sobornos a funcionarios públicos extranjeros perpetrados por chilenos o por residentes habituales de Chile

8 Persecución penal jurisdicción múltiple Los actores pueden actuar y ser de todo el mundo realidad y fuerza de los hechos Cada estado que reconoce responsabilidad penal a las corporaciones puede efectuar la persecución penal y sancionar Los negocios en el extranjero o transnacionales determinan la realidad jurisdiccional La distancia no existe!

9 Un alto estándar internacional, el criterio APEC Cohecho puede implicar transacciones por, o en relación con, filiales, joint ventures, agentes, representantes, consultores, corredores, contracstas, proveedores o empleados (lo que incluye, entre otras cosas) un funcionario público, miembros de la familia, o personas estrechamente vinculadas con un funcionario público, un candidato polícco, parcdos.

10 Pocos casos casos emblemá2cos en Chile

11 AFP CAPITAL Multada (administracva) en 2013 por no reportar operación sospechosa: depósito $400 millones en cuenta de ahorro previsional voluntario, de una mujer somecda a proceso como encubridora de malversación ( caso aviones Mirage).

12 Casos judiciales CERESITA abril 2013 cohecho Director de obras Municipalidad de Recoleta otorga permiso edificación irregular por M$20. Resultado judicial: suspensión condicional del procedimiento por 2 años.

13 condiciones judiciales Condiciones: Abandono de la Comuna (traslado asico) Demolición de las instalaciones ( mts2) Donación del inmueble al Fisco de Chile y construir un parque Equipamiento de consultorios de salud de la Comuna Aplicar el modelo de prevención de la Ley Aceptar que los antecedentes de la invescgación se usen con fines académicos Instalar un letrero en el parque donado en el que conste que la donación es consecuencia de la aplicación de la Ley Costos se calculan en no menos de millones..

14 SALMONES cohecho para falsificar sentencias que luego se inscriben en el Conservador como títulos sentencia de 12 de agosto de 2013 del Juzgado de Garantía de Talca: condena a 2 personas jurídicas a pagar c/u una multa de 500 UTM a la pérdida del 40% de los beneficios fiscales y a la prohibición absoluta para obtenerlos por 3 años La sentencia debe publicarse en el cuerpo C de El Mercurio

15 Sanciones en la Ley Sanciones: Dependen del monto de dinero involucrado, del tamaño y naturaleza de la empresa, del cumplimiento de la normacva, de la extensión del daño causado y de la uclidad pública del servicio. Penas: disolución o cancelación p/j, multas (200 a UTM) prohibición temporal o perpetua de celebrar actos con organismos del Estado, pérdida beneficios fiscales, etc. Penas accesorias: Publicación, comiso y monto inversión.

16 quiénes comprometen a la empresa? Si la empresa incumple deberes de dirección y supervisión: dueños controladores, ejecutivos principales responsables, representantes o quienes realicen actividades de administración o supervisión y otros bajo dirección o supervisión directa de alguno de los anteriores relevancia del organigrama, jerarquías y funciones

17 Condiciones de la responsabilidad: Que el delito se cometa directa e inmediatamente en el interés de la persona jurídica o para su provecho No es necesario que el resultado se materialice concretamente Se destaca la necesidad de que el delito pueda beneficiar a la empresa no solo monetariamente puede tratarse de un beneficio inmaterial (ganancias, mayor reputación, evitar pérdidas, permisos, derechos, ventajas políticas, sociales, pagar por una iniciativa o votación para una ley)

18 condiciones de la responsabilidad culpa La comisión del delito es consecuencia incumplimiento de los deberes razonables (adecuación social) de organización, dirección y supervisión. No es responsabilidad objetiva sino subjetiva del ente: negligencia y supone la evitar el riesgo

19 La presunción legal de cumplimiento una opción voluntaria Ley , art. 3º. Se considerará que los deberes de dirección y supervisión se han cumplido cuando con anterioridad a la comisión del delito la persona jurídica hubiere adoptado e implementado modelos de organización, administración y supervisión para prevenir delitos Implementación sistema preventivo real, eficiente, adecuado, certificado y llevado a la práctica. matriz riesgos, sistema, cumplimiento estructura cultura

20 Sistema de Prevención OBJETIVOS Acotar razonablemente el riesgo de los delitos indicados Cumplir norma2va vigente Preservar la imagen interna y pública de la empresa Evaluar con2nuamente los riesgos CARACTERÍSTICAS Es permanente pero muta Tiene base legal Tiene eficacia Es de conocimiento general Es auditable Es cer2ficable

21 procedencia de la presunción de cumplimiento El fiscal del M.P. sopesará la realidad, adecuación e implementación veraz del sistema prevencvo La preexistencia del sistema es un mecanismo idóneo para resguardar responsabilidad de la empresa frente a acciones judiciales: MP debe desvirtuar la presunción legal