SICALWIN Versión Boletín de Novedades

Transcripción

1 SICALWIN Versión Boletín de Novedades

2 Índice 1. Introducción Novedades Obligaciones Trimestrales de Suministro de Información de Entidades Locales 2º trimestre Introducción Contenido básico de la comunicación Obtención de la información en SicalWin Mejoras Plantilla para dar de alta proveedores adaptada a formato IBAN Mejora en Consulta de Operaciones de Gastos Boletín de Novedades Página 2 de 19

3 1. Introducción El presente documento incluye las novedades y mejoras introducidas en SicalWin en la versión Novedades 2.1 Obligaciones Trimestrales de Suministro de Información de Entidades Locales 2º trimestre Introducción. En este documento se explicarán las adaptaciones realizadas en SicalWin con motivo de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, y más concretamente, con la Guía para el cumplimiento de los formularios correspondientes a las Obligaciones Trimestrales de Suministro de Información de Entidades Locales del 2º trimestre del ejercicio Tal como se indica en la guía, el artículo 16 de la Orden establece las obligaciones trimestrales de suministro de información que las entidades locales deberán efectuar por medios telemáticos, pero en estos momentos en la plataforma de la Oficina Virtual no se permite la importación de ficheros xbrl o csv, hasta el momento, sólo se ha habilitado la comunicación de la información mediante la cumplimentación de formularios. La plataforma de remisión de la Información a comunicar para el cumplimiento de obligaciones trimestrales de suministro de información correspondiente al segundo trimestre del 2013 está disponible desde el 15 de Julio y permanecerá abierta hasta el 3 de septiembre Contenido básico de la comunicación. La Intervención u órgano que ejerza las funciones de la Corporación Local tiene que comunicar al MINHAP la siguiente información correspondiente al 2º trimestre del De cada una de las entidades comprendidas en el artículo 2.1 del ámbito subjetivo de aplicación de la Orden, que integran la Corporación Local, de acuerdo con la definición y delimitación del Sistema Europeo de Cuentas (SEC). Si la Entidad está sometida a Presupuesto Limitativo/Contabilidad Pública, deberá remitir la siguiente información: Actualización del presupuesto en ejecución para el ejercicio 2013 o, en su caso, del prorrogado hasta la aprobación del Presupuesto y detalle de ejecución al final del trimestre vencido. Situación del remanente de Tesorería. Calendario y presupuesto de Tesorería. Datos de ejecución de dotación de plantillas y efectivos (Información requerida por aplicación de lo dispuesto en artículo 16.9 de la Orden). Boletín de Novedades Página 3 de 19

4 Información que permita relacionar el saldo resultante de ingresos/gastos con la capacidad o necesidad de financiación, de acuerdo con el Sistema Europeo de Cuentas (ajustes SEC). Información complementaria para análisis de Regla del Gasto Obtención de la información en SicalWin. Tal y como se establece en la guía se ha habilitado en la Oficina Virtual para la Coordinación Financiera con las Entidades Locales una plataforma que permite la comunicación de la citada información a través de formularios, los cuales incorporan análisis básicos de coherencia de la información suministrada y la firma electrónica de la comunicación mediante un certificado reconocido. Para facilitar a nuestros clientes la labor de cumplimentación manual de estos formularios, en SicalWin hemos realizado un nuevo desarrollo, para permitir obtener los datos que la aplicación de contabilidad puede suministrar. Por tanto, SicalWin generará: 1. Para algunos formularios, una hoja Excel cumplimentada total o parcialmente 2. Para otros formularios en los que no haya ningún dato que aportar, no se generará nada. Los formularios para el cumplimiento de la obligación trimestral de suministro de información por las Entidades Locales correspondiente al 2º trimestre del ejercicio 2013 para entidades sujetas a Presupuesto Limitativo/Contabilidad Pública son los siguientes: 1. Datos que se obtendrán de la contabilidad generando una hoja de cálculo completada parcialmente. Hay datos que deberán ser obtenidos o modificados por el usuario. 2. Informes que no saldrán de Sicalwin F F F F F F F F.1.1.A.3 F.1.1.B1 F.1.1.B2 Resumen de Clasificación Económica Desglose de Ingresos corrientes Desglose de Ingresos de Capital y Financieros Desglose de Gastos Corrientes Desglose de Gastos de Capital y Financieros Remanente de Tesorería Calendario y Presupuesto de Tesorería Dotación de plantillas y retribuciones (ejecución) Ajustes contemplados en el Informe de Evaluación para relacionar el saldo resultante de Ingresos y Gastos previstos a final de ejercicio con la capacidad o necesidad de financiación calculada conforme SEC Información para la aplicación de la Regla de Gasto. La información se obtendrá de la contabilidad generando una hoja de cálculo completada parcialmente. Hay datos adicionales que deberán ser obtenidos o modificados por el usuario, si lo considera conveniente. Se ha creado una nueva opción de menú que se encuentra en: Administración del sistema Exportación de datos y soportes magnéticos, denominada: Obligaciones Trimestrales de Suministro de Información Boletín de Novedades Página 4 de 19

5 Esta opción de menú por detecto se crea en el Administrador de Aplicaciones como no visible, para el menú básico de la aplicación, por tanto, un usuario con perfil de Administrador, tendrá que entrar en Administrador de Aplicaciones de Sicalwin y ponerla como visible y al mismo tiempo restringirla a los usuarios que no deben tener permiso a la misma. El formulario de obtención de informes es el siguiente: En la esquina superior derecha se podrá introducir la fecha a la que se obtiene la información, como se trata de una información trimestral, el usuario indicará manualmente la fecha fin de cada trimestre vencido y la información se acumulará hasta la fecha introducida por el usuario (se acumularán los datos de todos los trimestres vencidos). SicalWin también permitirá calcular la información a cualquier otra fecha, con la finalidad de que la entidad pueda obtener información útil para otras consultas de seguimiento. Para poder extraer la información será necesario tener las plantillas tipo Excel en la ruta indicada, la propia actualización de SicalWin lo hará por defecto. Obligatoriamente se indicará la ruta donde se guardarán los formularios, posteriormente podremos marcar uno o varios listados y pulsando el botón de Aceptar guardará los formularios en la ruta indicada. Boletín de Novedades Página 5 de 19

6 Pasamos a explicar cada uno de los formularios: F Resumen de Clasificación Económica. En este formulario se refleja el resumen a nivel de capítulo, del Presupuesto actualizado de la entidad y de su ejecución hasta el final del trimestre vencido. El contenido de las diferentes columnas de este formulario es análogo a las que se indican para los formularios de F a F En los formularios del F al F.1.15 es importante tener en cuenta lo siguiente: Estimación de Previsiones Definitivas al Final del Ejercicio/ Estimación de Créditos Definitivos al Final del Ejercicio: En este campo se incluirán las modificaciones presupuestarias aprobadas hasta la fecha y las previstas de aprobar en el último semestre del ejercicio. En SicalWin en esta columna se mostrará el importe de Previsiones Definitivas acumuladas hasta fecha del sistema en la que se obtienen los formularios, el usuario tendrá que modificar este dato si quiere contemplar las modificaciones de crédito que tenga previsto realizar en el último semestre del ejercicio. De esta forma, SicalWin se permite obtener el importe de Créditos/ Previsiones Totales sumando las modificaciones de crédito efectuadas hasta la fecha de obtención de los formularios y muestra el dato con el desglose presupuestario facilitado por el Ministerio. Previsiones Iniciales Ejercicio 2013: Esta información será completada de forma automática por la Plataforma de la Oficina Virtual, tomando la información de lo remitido por la entidad local al realizar la remisión de los datos de Presupuesto del En los formularios que se generarán de SicalWin, esta información se obtendrá con los datos de previsiones iniciales. Podría ocurrir que el dato de previsiones suministrado por SicalWin no coincida con el importe de previsiones cargado de forma automática en la Plataforma de la Oficina Virtual, en el caso de que la entidad hubiera enviado los datos de presupuesto con el presupuesto prorrogado y con posterioridad hubiera realizado la aprobación del presupuesto definitivo. En estos casos, en la plataforma del Ministerio se mostrarán los datos de presupuesto enviados inicialmente y en SicalWin el importe de previsiones corresponderá con el presupuesto definitivo aprobado. Boletín de Novedades Página 6 de 19

7 Formularios de Desglose de Ingresos y Gastos En los formularios: F Desglose de Ingresos Corrientes F Desglose de Ingresos Capital y Financiero F Desglose de Gastos Corrientes F Desglose de Gastos Capital y Financiero El detalle presupuestario en la que es necesario mostrar los conceptos presupuestarios para cada uno de los formularios, es el indicado en la Guía facilitada por el Ministerio, este desglose de conceptos puede no coincidir con la codificación presupuestaria definida por la entidad local, este es el motivo por el que para algunos conceptos será necesario cumplimentar de forma previa a la obtención de los formularios una serie de equivalencias entre los conceptos definidos por la entidad en su presupuesto y los conceptos y subconceptos estipulados en los formularios a cumplimentar. En el caso de que SicalWin detecte que hay conceptos o subconceptos, que no existan en el formulario del Ministerio, mostrará un mensaje de aviso y a continuación será necesario realizar las equivalencias de la misma forma que se hace en la obtención de los ficheros LENLOC, PENLOC. Estas relaciones sólo se tendrán que introducir la primera vez, si con posterioridad volvemos a obtener los datos, se mostrarán las tablas de equivalencias, con las relaciones anteriormente grabadas, por si el usuario deseara realizar algún tipo de modificación. Boletín de Novedades Página 7 de 19

8 Boletín de Novedades Página 8 de 19

9 F Calendario y Presupuesto de Tesorería. En este formulario sólo vamos a cumplimentar la información de las tres primeras columnas: Trimestre cerrado Recaudación/ Pagos acumulada al final del trimestre vencido La información de Cobros y Pagos Presupuestarios de corriente y de cerrado, para cada uno de los capítulos, se calculará de la misma forma que se hace en los formularios de F a F ( datos con recuadro en azul) Indicamos a continuación cómo calcula SicalWin los datos que aparecen con el recuadro rojo: Fondos líquidos al inicio del periodo: se tomará el importe de fondos líquidos calculado en el cierre del ejercicio anterior en el Remanente de Tesorería. Boletín de Novedades Página 9 de 19

10 Cobros y Pagos no presupuestarios de corriente: Como hay otros apartados específicos para los cobros pendientes de aplicación y los pagos pendientes de aplicación, habrá que excluir del cálculo de los cobros y pagos no presupuestarios, los conceptos 30XXX y 40XXX, de ingresos y pagos pendientes de aplicación Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva de corriente: Se indicará el saldo de los conceptos de ingresos pendientes de aplicar, conceptos 30XXX, calculado hasta el final del trimestre vencido indicado. En la plataforma de la Oficina Virtual se comprobará que el importe de cobros pendientes de aplicación definitiva del formulario F coincida con el importe de cobros realizados pendientes de aplicación definitiva, del formulario F de Remanente de Tesorería. Nota: En importante que la entidad tenga realizado el asiento de apertura de la contabilidad en el momento de obtención de estos informes, pues en caso contrario, el saldo de los conceptos 30XXX podría ser diferente al saldo de las cuentas PGCP de ingresos pendientes de aplicar y en este caso, el importe de cobros realizado pendientes del aplicación definitiva calculado en el Remanente de Tesorería, podría ser erróneo. Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva de corriente: Se indicará el saldo de los conceptos de pagos pendientes de aplicar, conceptos 40XXX, calculado hasta el final del trimestre vencido indicado. En la plataforma de la Oficina Virtual se comprobará que el importe de pagos pendientes de aplicación definitiva del formulario F coincida con el importe de pagos realizados pendientes de aplicación definitiva, del formulario F de Remanente de Tesorería. Nota: En importante que la entidad tenga realizado el asiento de apertura de la contabilidad para que ambos importes coincidan. La columna de Fondos líquidos al final del periodo será una columna calculada, cuya fórmula ya viene indicada en el formulario al igual que la columna de totales (suma de corriente y cerrado). F Remanente de Tesorería. SicalWin calculará el Remanente de Tesorería acumulado a la fecha que el usuario haya indicado. Estos acumulados se obtendrán a la fecha fin del trimestre vencido, acumulados los saldos de las cuentas PGCP a tener en cuenta para cada acumulado que serán las siguientes: Fondos líquidos: Saldos de cuentas PGCP 570, 571, 573, 574.1, 575.1, 575.9, 577 y 578. Derechos pendientes de cobro: De Presupuesto Corriente: Saldo de cuenta PGCP 430. De Presupuesto Cerrado: Saldo de cuenta PGCP 431. De Otras Operaciones No Presupuestarias: Saldos de cuentas PGCP 260, 265, 440, 442, 449, 456, 470, 472, 565 y 566. Boletín de Novedades Página 10 de 19

11 Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva: Saldos de cuentas PGCP 559 y 554. Obligaciones pendientes de pago: De Presupuesto Corriente: Saldo de cuenta PGCP 400. De Presupuesto Cerrado: Saldo de cuenta PGCP 401. De Otras Operaciones No Presupuestarias: Saldos de cuentas PGCP 180, 185, 410, 414, 419, 453, 456, 475, 476, 477, 502, 507, 522, 525, 560 y 561. Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva: Saldos de cuentas PGCP 555 y Saldos de Dudoso Cobro: Saldo de cuenta PGCP 490. Exceso de Financiación Afectada: Este dato no se calculará pues en SicalWin no es posible obtener el importe de Desviaciones de Financiación Acumuladas positivas a una fecha determinada. El importe de Exceso de Financiación Afectada a fecha actual se puede obtener entrando en Procesos de Cierre y calculando el Remanente de Tesorería una vez simulando el cierre en la aplicación. En el formulario este dato aparecerá vacío, para que la entidad decida si considera conveniente tomar el dato calculado en el cierre y realizar sobre este importe los ajustes manuales oportunos. Saldo de Obligaciones Pendientes de Aplicar a Presupuesto al final de periodo: Saldo de cuenta PGCP 413. Saldo de Acreedores por devolución de ingresos al final del periodo: Saldo de cuenta PGCP 408. Es importante tener en cuenta que en el caso de que la entidad no haya realizado el asiento de apertura de la contabilidad, los saldos de las cuentas PGCP anteriormente indicadas no estarán correctos, por tanto, los datos obtenidos del Remanente Líquido de Tesorería a la fecha fin de trimestre indicado no serán fiables. En el caso de que SicalWin detecte que la entidad no tiene realizado el asiento de apertura de la contabilidad, mostrará un mensaje de advertencia pero permitirá continuar: Boletín de Novedades Página 11 de 19

12 El cálculo de los datos del Remanente de Tesorería, variará en función de la Norma Contable que la entidad utilice, se han contemplado, por tanto, las particularidades de las normas contables: Básica, Simplificada y el Plan Contable Foral. Con anterioridad se ha detallado el cómputo de cuentas PGCP que se utiliza sólo para el caso de Norma Normal. En la plataforma de la Oficina Virtual se realizarán las siguientes validaciones con respecto a los datos calculados en el Remanente de Tesorería y la información indicada en otros formularios: El importe que se refleja para la Situación a final de trimestre vencido, en la fila Fondos Líquidos debe coincidir con el que se indica en la fila del formulario F Fondos líquidos al final del periodo columnas Trimestre cerrado Recaudación/Pagos acumulada al final del trimestre vencido. El importe que se refleja para la Situación a final de trimestre vencido en la fila Derechos pendientes de cobro Del Presupuesto corriente se obtiene por diferencia entre los importes de Total de Derechos reconocidos netos y Recaudación Líquida que figuran para el Ejercicio corriente en el formulario F El importe que se refleja para la Situación a final de trimestre vencido en la fila Obligaciones pendientes de pago Del Presupuesto corriente se obtiene por diferencia entre los importes de Total de Obligaciones reconocidas netos y Pagos Líquidos que figuran para el Ejercicio corriente en el formulario F El importe que se refleja para la Situación a final de trimestre vencido en la fila Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva y en la fila Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva coincide con el que se indica en las filas correspondientes del formulario F Calendario y Presupuesto de Tesorería columna Trimestre cerrado Recaudación /Pagos acumulada al final del trimestre vencido. Total. Boletín de Novedades Página 12 de 19

13 F.1.1.A3 Dotación de Plantillas y Retribuciones. Esta es la información a que se hace referencia en los artículos 7.1 y 2 y 16.9 de la Orden HAP/2105/2012. La forma de obtener este formulario es similar a la descrita en la guía anterior de remisión de datos de presupuestos, en concreto esta información relacionada con los datos de presupuesto inicial estaba recogida en el artículo 15.2.d de la orden. La diferencia con respecto al formulario de presupuesto remitido anteriormente, radica en que anteriormente se recogían en la tabla los datos de Créditos Iniciales y en este formulario trimestral se muestra el importe de Obligaciones Reconocidas acumuladas hasta la fecha fin del trimestre vencido. Recordamos la forma de obtención de esta tabla de Plantillas y Retribuciones en SicalWin: La información hay que presentarla desagregada en los diferentes sectores de actividad, en este sentido, nos remitimos a lo indicado en la guía del Ministerio. Recordemos que se hay de cumplimentar tantos cuadros como sectores de actividad, por lo que, para obtener la información, se tecleará previamente la clasificación orgánica y el programa de los cuales se va a obtener la información. Se completará un cuadro con la información correspondiente en SicalWin, de la orgánica y programa indicado (o de todas, si se dejara en blanco). Boletín de Novedades Página 13 de 19

14 En el formulario publicado por el Ministerio hay clasificaciones económicas que pueden encontrarse en varios apartados, como se puede comprobar: Retribuciones distribuidas por grupos Grupo de personal Número de efectivos Basicas Complementarias Incentivos al rendimiento Planes de Pensiones Total Retribuciones Organos de Gobierno Personal Directivo Personal eventual * 117 Funcionarios de carrera * 127 Funcionarios interinos Laboral fijo * Laboral temporal 131* 131* 131* 137* Otro personal 143* 143* 143* 147 (*) parcial Total (5) Gastos Comunes sin distribuir por grupos Concepto Importe Accion social Seguridad Social Total gastos comunes Por ello Sicalwin nos pedirá (además de la orgánica y programa referidos) que indiquemos aquellas clasificaciones económicas en las que hemos presupuestado ese concepto. Por ejemplo, vemos que el personal laboral eventual, recogido en el concepto económico 131, puede aparecer en las columnas: - Básicas - Complementarias - Incentivos al rendimiento Pongamos un ejemplo en el que en nuestro presupuesto hemos dotado las retribuciones básicas del personal laboral eventual en la económica 13101, las complementarias de este mismo personal, en el subconcepto 13102, y los incentivos al rendimiento están desglosados en dos subconceptos, el y el (con distintas denominaciones que ahora no vienen al caso). Entonces, cuando Sicalwin nos pregunte por el desglose en la siguiente pantalla: Boletín de Novedades Página 14 de 19

15 Tendremos que teclear lo siguiente: Pudiera ser que en nuestro presupuesto no esté desglosado el concepto 131 en los diferentes subconceptos. En ese caso, pondremos el concepto 131 en cualquier casilla (por ejemplo en la primera, retribuciones básicas) y la información saldrá por el total en esa columna. Boletín de Novedades Página 15 de 19

16 Gastos distribuidos por grupos de personal Número de Grupo de personal efectivos Basicas Complementarias Retribuciones distribuidas por grupos Incentivos al rendimiento Planes de Pensiones Total Retribuciones Organos de Gobierno 0,00 0,00 0,00 Personal Directivo 0,00 0,00 0,00 Personal eventual 0,00 0,00 0,00 0,00 Funcionarios de carrera , ,00 0,00 0,00 Funcionarios interinos Laboral fijo ,00 0,00 0,00 0,00 Laboral temporal 6.000,00 0,00 0,00 0,00 Otro personal 0,00 0,00 0,00 0,00 Total (5) Será el usuario en este caso el que tendrá que desglosar la información en las diferentes columnas (ya sea en la hoja Excel para que quede guardada la información, o directamente en la plataforma del Ministerio). 3. Mejoras 3.1 Plantilla para dar de alta proveedores adaptada a formato IBAN. En el Mantenimiento de Terceros y en el Mantenimiento de Terceros Provisionales existe una opción para imprimir una ficha de terceros vacía que se puede entregar a los proveedores para que éstos cumplimenten sus datos generales y datos bancarios y con posterioridad introducir los datos en SicalWin. Para permitir que desde ya una entidad pueda solicitar a sus nuevos proveedores las cuentas bancarias en formato BIC e IBAN y que la plantilla para cumplimentar los datos bancarios por parte del proveedor esté adaptada a las nuevas codificaciones, hemos realizado una modificación en el Mantenimiento de Terceros, de tal forma, que al marcar el icono para imprimir la plantilla de alta de terceros, pregunte si los datos bancarios se van a solicitar al nuevo tercero en formato CCC o en formato IBAN. La entidad tendrá que tener en cuenta que si las cuentas bancarias las tiene en formato IBAN, en lugar de generar el fichero con el formato 34, tendrá que generar el cuaderno con formato 34_1, adaptado a cuentas en formato IBAN. Boletín de Novedades Página 16 de 19

17 Boletín de Novedades Página 17 de 19

18 El alta de cuentas bancarias en formato IBAN se permite en SicalWin en el Mantenimiento de Terceros, en la segunda pestaña de los Datos Bancarios. Boletín de Novedades Página 18 de 19

19 3.2 Mejora en Consulta de Operaciones de Gastos. Se ha realizado una mejora en la rejilla de datos de la consulta de operaciones de gastos, que consiste en la posibilidad de añadir el campo de fecha de contabilización de la operación ascendente (botón derecho del ratón). Boletín de Novedades Página 19 de 19