MANUAL DE PROCESOS Fecha de elaboración: Mayo de 2004.

Transcripción

1 GOBIERNO DEL ESTADO DE JALISCO PODER EJECUTIVO MANUAL DE PROCESOS Fecha de elaboración: Mayo de 2004.

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3 1. ÍNDICE 1. Índice Presentación Objetivos del Manual de Procesos Rumbo de Gobierno Inventario General Descripción de los Procesos, Subprocesos y Procedimientos. 7. Glosario Anexos Aprobaciones Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 1 de 165

4 Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 2 de 165

5 2. PRESENTACIÓN El Manual de Procesos es una herramienta necesaria para el aseguramiento de la calidad en los servicios o productos que se ofrecen en la Secretaría de Finanzas. Facilita la identificación de los elementos básicos de los procesos, especifica los procedimientos que los integran, los insumos, los clientes o usuarios de los servicios o productos, los responsables del proceso, la normatividad, así como los indicadores de éxito que determinan si el resultado de la dependencia está o no cumpliendo con los estándares de calidad especificados. La elaboración de este documento se suma a las acciones desprendidas del Programa Estatal de Desarrollo , avala el compromiso de la Secretaría de Finanzas para fortalecer sus tareas administrativas y de servicios, así como su eficaz integración con las demás Dependencias del Poder Ejecutivo y con la sociedad, esto permitirá lograr para el desarrollo de Jalisco el mejor sistema de Hacienda Pública, dentro de un marco de legalidad, transparencia y eficiencia.. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 3 de 165

7 3. OBJETIVOS DEL MANUAL El Manual de Procesos en su calidad de instrumento administrativo, tiene los siguientes objetivos: Describir los procesos sustantivos de la dependencia. Extractar en forma ordenada, secuencial y detallada las operaciones que se desarrollan en los procesos y los diferentes procedimientos que los integran. Delimitar las responsabilidades operativas para la ejecución, control y evaluación del proceso. Definir los estándares de calidad de los procesos de trabajo. Establecer las políticas y lineamientos generales que deberán observarse en el desarrollo de los procesos. Apoyar en la inducción, adiestramiento y capacitación del personal responsable de los procesos Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 5 de 165

9 4. RUMBO DE GOBIERNO. La presente administración se ha planteado cinco compromisos básicos en los que habrá de presentar resultados en el corto, mediano y largo plazo. Estos cinco compromisos son: Promover un desarrollo humano para todos los jaliscienses. Impulsar un Estado con oportunidades para todos. Consolidar un desarrollo regional equilibrado y sustentable. Asumir junto con la sociedad un combate frontal a la delincuencia. Garantizar un ejercicio de gobierno cercano y transparente. Para avanzar hacia este rumbo como sociedad y como Gobierno, es necesario asegurar que los avances y progresos que van alcanzándose en todos los frentes no se pierdan; crear las instancias, mecanismos y fórmulas para consolidar experiencias y capitalizar aprendizajes y consolidar las plataformas sucesivas para un desarrollo sostenido y auténtico progreso ascendente; bajo los siguientes principios, compromisos y fines: PRINCIPIOS 1. Una gestión compartida 11. Desarrollo regional efectivo 2. La corresponsabilidad en los quehaceres comunes 3. Un gobierno innovador, promotor y sensible 12. Municipios fuertes 13. Desterrar la impunidad 4. Un gobierno que informe 14. Enriquecer su capital social 5. Una administración profesional y honesta 6. Políticas públicas pertinentes 7. La equidad social 8. Una sociedad incluyente y una convivencia plural 9. Un Desarrollo con calidad 15. Alcanzar una productividad social y estructural 16. Lograr la sustentabilidad del Desarrollo 17. Impulsar un mejor modelo federalista 18. Lograr una economía equilibrada y diversificada 19. Aprovechar las oportunidades de un mundo abierto y competitivo 10. Un Jalisco más descentralizado Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 7 de 165

11 5. INVENTARIO GENERAL DE LOS PROCESOS Y SUBPROCESOS. PROCESO SUSTANTIVO 01.-Ingresos 02-Egresos 03.-Programación y Presupuesto SUBPROCESO 01. Ingreso por Recaudación Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Transferencias Subsidios y Subvenciones Participaciones a Municipios por ingresos federales Bienes Muebles e Inmuebles Inversión Pública del Estado Erogaciones Extraordinarias Deuda pública. 01. Elaboración de Políticas Presupuestales para el Anteproyecto de Presupuesto 02. Elaboración del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos. 03. Adecuaciones Presupuestales 04. Seguimiento, Control y Evaluación Presupuestal. 05. Conciliación con Contabilidad 06. Seguimiento a Convenios y Fideicomisos. 07. Seguimiento, Control y Evaluación de la Inversión Pública 08. Seguimiento, Control y Evaluación del Ingreso. 09. Históricos Presupuestales. 10. Actualización de normas y lineamientos para el proceso presupuestal. 11. Aplicación y seguimiento a Acuerdos y Decretos ( de Transferencias o Ampliación Presupuestal ). 12.-Aplicación y seguimiento de Acuerdos del C. Gobernador Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 9 de 165

12 (Acuerdos de Apoyo). 13.-Control y Validación de la Erogación de Recursos a Organismo. 14.-Mantenimiento a Catálogos de Bienes y Servicios a través del Sistema Integral de Información Financiera (SIIF). 15.-Control y Validación de la Erogación de Recursos del Estado en materia de Inversión Pública. 16.-Evaluación del Desarrollo de los Procesos Presupuestales en el SIIF. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 10 de 165

14 6. DESCRIPCIÓN DE LOS PROCESOS, SUBPROCESOS Y PROCEDIMIENTOS. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 12 de 165

16 INGRESOS Fecha de elaboración: Mayo de Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 14 de 165

18 INGRESOS NORMATIVIDAD. 1) FUNDAMENTOS LEGALES. Constitución Política del Estado de Jalisco. Código Fiscal del Estado de Jalisco. Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco. Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Jalisco con sus Municipios. Ley de Hacienda del Estado de Jalisco. Ley de Catastro Municipal. Ley de Ingresos del Estado. Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público. Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal que celebra el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el Gobierno del Estado de Jalisco. 2) POLÍTICAS GENERALES. La Recaudación será conforme a las normas y lineamientos que marcan las Leyes y Reglamentos en materia de Ingresos del Gobierno del Estado de Jalisco. Los Ingresos por Participaciones Federales se recibirán de acuerdo a los lineamientos establecidos en el Convenio de Colaboración Administrativo en Materia Fiscal Federal. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 16 de 165

19 INVENTARIO DEL SUBPROCESOS Y PROCEDIMIENTOS. SUBPROCESO PROCEDIMIENTOS 01. Ingresos por recaudación. Recepción de pago de impuestos en Oficina Recaudadora. Recepción de pago de impuestos en Bancos autorizados. Recepción de pago de impuestos en internet. Recepción de pago de impuestos en Comercio autorizado. Envío de recursos por parte de la Federación. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 17 de 165

20 DESCRIPCIÓN NARRATIVA Y FLUJOGRAMA. 1) Generalidades. SUB PROCEDIMIENTO: DIRECCIÓN Ingresos. Ingresos por recaudación. Recepción de pago de impuestos. GENERAL RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos ALCANCE O ÁMBITO: Este proceso tiene aplicación en la Secretaría de Finanzas, llevándose a cabo en las 136 Oficinas de Recaudación Fiscal en el Estado, Bancos y comercios autorizados e Internet. OBJETIVO DEL SUB Recibir y efectuar los registros contables de los pagos de los impuestos, Productos, Derechos, Aprovechamientos, Participaciones e Ingresos Extraordinarios, mediante la optimización constante del proceso recaudatorio y de los sistemas establecidos, para estar en disponibilidad de proporcionar la mejor atención en la prestación de los Servicios al Público. POLÍTICAS DEL SUB La Recaudación será conforme a las normas y lineamientos que marcan las Leyes y Reglamentos en materia de ingresos del Gobierno del Estado. Es responsabilidad de la Secretaría de Finanzas facilitarle al Contribuyente el cumplimiento fiscal, a través de las Oficinas de Recaudación Fiscal, Instituciones Bancarias autorizadas, comercios autorizados e Internet. RESULTADOS ESPERADOS: Cumplir de una manera transparente, eficiente y eficaz con la recepción y trámite de los conceptos de recaudación, contenidos en la Ley de Ingresos. INDICADOR DE ÉXITO: Cumplimiento de las obligaciones fiscales estatales del 100%, con base a los padrones de contribuyentes registrados y en el número de contribuyentes atendidos en actividades de carácter eventual. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 18 de 165

21 DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA: Ley Orgánica del poder Ejecutivo del Estado de Jalisco. Código Fiscal del Estado. Ley de Hacienda del Estado de Jalisco. Ley de Ingresos del Estado de Jalisco. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 19 de 165

22 1) Descripción Narrativa. NOMBRE DEL Ingresos SUB Ingresos por recaudación. NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recepción de pago de impuestos en Oficina Recaudadora. RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA PAGO DE IMPUESTOS EN RECAUDADORA 1 Acude a la Oficina de Recaudación Fiscal a realizar pagos de Impuestos Estatales, o de impuestos y derechos derivados del registro vehicular. 2 Si el pago es de derechos o impuestos derivados de trámites vehiculares, proporciona al cajero el número de placa o el nombre del propietario del vehículo. Contribuyente Contribuyente 3 Si el pago es de Impuestos Estatales ( ISN, ISH, ISRTP y otros), proporciona al cajero su declaración de Impuestos debidamente llenada. 4 Recibe al contribuyente y efectúa el cobro correspondiente. 5 Entrega el comprobante de pago original al contribuyente. 6 Envía a la Dirección de Contabilidad y al Archivo General documentación soporte del pago. 7 Recibe documentación soporte del pago, posteriormente realiza los registros correspondientes. 8 Recibe documentación soporte del pago y posteriormente la archiva. Contribuyente Cajero Oficina de Recaudación Fiscal. Cajero Oficina de Recaudación Fiscal. Cajero Oficina de Recaudación Fiscal. Dirección de Contabilidad. Archivo General. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 20 de 165

23 1) Flujograma del Subproceso. SUB PROCEDIMIENTO: DIRECCIÓN Ingresos. Ingresos por recaudación. Recepción de pago de impuestos en Oficina Recaudadora. GENERAL RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos. CONTRIBUYENTE OFICINA RECAUDADORA FISCAL CAJERO DE ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD E INFORMÁTICA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD Inicio 1 Acude a realizar el pago de Impuestos Estatales, o de impuestos y derechos derivados de trámites Vehiculares. A 4 Recibe al contribuyente y efectúa el cobro de los impuestos o derechos correspondientes. pago derivado de registro Vehicular? Declaración de Impuestos 5 No proporciona al cajero su declaración de Impuestos Estatales debidamente llena. Declaración de Impuestos A Sí Proporciona al cajero el numero de placa o nombre del propietario del vehículo. 3 2 Entrega el comprobante de pago original al contribuyente. Comprobante de Pago. Envía a la Dirección de Contabilidad y al Archivo general documentación soporte del pago. soporte del pago. DIRECCIÓN DE RECAUDACIÓN METROPOLITANA. ARCHIVO GENERAL Recibe documentación soporte del pago y posteriormente lo archiva 8 6 Recibe documentación soporte del pago y realiza los registros correspondientes. soporte del pago. 7 Fin Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 21 de 165

24 2) Descripción Narrativa. SUB Ingresos. Ingresos por recaudación. PROCEDIMIENTO: Recepción de pago de impuestos en Bancos autorizados. DIRECCIÓN GENERAL RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA PAGO DE IMPUESTOS EN BANCOS 1 Puede realizar pago de Impuestos Estatales o de derechos e impuestos derivados del padrón vehicular. 2 Si es impuesto estatal, envía block de sus declaraciones anuales al domicilio registrado por el contribuyente. 3 Recibe su block de declaraciones y acude a la institución bancaria de su preferencia con su declaración de impuestos estatales debidamente llenada, las cuales son: Banamex, Banco del Bajío Bancomer HSBC Banorte Nota: el Banco recibirá pagos en efectivo, cheque y tarjetas de débito del banco que se elija. 4 Solicita la declaración al contribuyente y procesa el cobro; entregándole el comprobante de pago al contribuyente. 5 Envía al área de pago en Bancos (Secretaría de Finanzas) documentación soporte y archivo con los pagos recibidos cada dos días posteriores al pago. 6 Recibe documentación soporte, procesa y realiza conciliación. Contribuyente. Departamento Notificación Ejecución Fiscal. Contribuyente. de y Cajero Institución bancaria. Cajero Institución bancaria. Área de pago en Bancos (SEFIN) Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 22 de 165

25 NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA 7 Actualiza los pagos de impuestos estatales en el SIIF (Sistema Integral de Información Financiera), obteniendo la información vía Internet. 8 Envía documentación de soporte a Caja General y a la Dirección de Contabilidad. 9 Si desea imprimir su formato de pago a través de internet y el pago es del padrón, acude al Banco de su preferencia, proporciona número de placa al cajero del Banco. Continúa en el paso Accesa a Internet a la página de la SEFIN E imprime formato de pago para presentarlo en el Banco. 11 Acude al Banco de su preferencia autorizado por la SEFIN para recibir pagos, ademas de los antes autorizados: Santander Serfín Scotia Bank Inverlat Área de pago en bancos (SEFIN) Área de pago en bancos (SEFIN) Contribuyente. Contribuyente. Contribuyente. 12 Recibe número de placa y accesa la línea de captura del Banco, proporciona el importe a pagar. 13 Efectúa el cobro y entrega comprobante de pago original al contribuyente. Cajero Institución bancaria. Cajero Institución bancaria. Continúa en el paso No. 5 Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 23 de 165

26 2) Flujograma del Subproceso. SUB PROCEDIMIENTO: Ingresos. RESPONSABLE DEL Ingresos por recaudación. Recepción de pago de impuestos en Bancos autorizados. Dirección General de Ingresos CONTRIBUYENTE DE INGRESOS NOTIFICACIÓN Y EJECUCIÓN FISCAL INSTITUCIÓN BANCARIA CAJERO Declaraciones Inicio 1 Puede realizar pago de impuestos estatales o derechos de registro vehicular. Sí Declaraciones 2 Envía block con declaraciones del año al domicilio del contribuyente. A solicita la declaración al contribuyente y, procesa el cobro; entregándole el comprobante de pago al contribuyente. 4 No Es impuesto estatal? Declaración de impuestos 1 3 Comprobante de pago Recibe su block de declaraciónes y acude a la institución bancaria de su preferencia. Declaración de impuestos A DIRECCIÓN DE INGRESOS ESTATALES Y SISTEMAS ÁREA DE PAGO EN BANCOS 6 5 Envía al área de pago en bancos, documentación soporte y archivo con un promedio de 2 días posteriores al pago. soporte 2 Extrae archivo del Banco de lospagos recibidos y lo procesa. soporte 7 Actualiza los pagos recibidos en el SIIF. 8 Envía documentación soporte a Caja General y a Dirección de Contabilidad soporte Fin. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 24 de 165

27 CONTRIBUYENTE 1 10 Si Accesa en internet a la página de la SEFIN e imprime formato Desea imprimir comprobante? No Acude al Banco de su preferencia autorizado por la SEFIN y menciona el número de placas. - Banamex - HSBC - Bancomer - Banorte - Banco del Bajío B 9 Formato de pago. 11 Acude al Banco de su preferencia autorizado por la SEFIN, ademas B de los antes mencionados: - Santander Serfín - Scotia Bank Inverlat. INSTITUCIÓN BANCARIA B 12 EL Cajero captura el número de placa en el sistema y proporciona el importe a pagar al contribuyente. 13 Efectúa el cobro y entrega comprobante de pago original. 2 Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 25 de 165

28 3) Descripción Narrativa. SUB Ingresos. Ingresos por recaudación. PROCEDIMIENTO: Recepción del pago de impuestos por Internet. RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA PAGO DE IMPUESTOS EN INTERNET 1 Accesa en Internet a través del portal de la Secretaría de Finanzas página web: 2 Selecciona dentro de la pantalla la opción de: Servicios en línea Pagos Formatos Reimpresiones 3 Si el impuesto a pagar es del padrón vehicular, digita el número de placa y serie y continúa con el procedimiento. Continúa en el paso 9. 4 Si el impuesto a pagar es del padron estatal, digita su registro estatal nuevo y contraseña (la contraseña es el mismo registro estatal). Contribuyente Contribuyente. Contribuyente Contribuyente. 5 Si es la primera vez que realiza el pago de impuestos por este medio, llenará el formato que se muestra en la pantalla, introduciendo el R.F.C., el Contribuyente cual se digitará exactamente igual al del recordatorio de pago incluyendo el asterisco. 6 Cambiará la contraseña a solicitud del sistema, y a Contribuyente partir de este momento la contraseña es responsabilidad del Contribuyente. 7 Llena su declaración introduciendo los datos como Contribuyente. se indica en la pantalla. 8 Presiona el botón de pagar para que el sistema calcule el importe y lo muestre. Contribuyente. 9 Si esta de acuerdo con el importe a pagar, Contribuyente. selecciona el ícono del Banco de su preferencia Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 26 de 165

29 NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA 10 Dentro del portal del Banco seleccionado tecleará su NIP y No. de cuenta. 11 Realiza el pago y procede a imprimir el comprobante de pago que emite el Banco y el recibo de pago que expide la Secretaría de Finanzas. 12 Envía al Área de Pago en Bancos de la Secretaría de Finanzas (SEFIN) documentación soporte del pago de Impuestos Estatales cada 2 días posteriores al pago. 13 Recibe documentación soporte, procesa información y realiza la conciliación con la información que obtiene de Internet. 14 Actualiza los pagos en el SIIF y envía documentación soporte a Caja General y a la Dirección de Contabilidad. Contribuyente. Contribuyente. Institución bancaria. Área de pago en Bancos Área de pago en Bancos Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 27 de 165

30 3) Flujograma del Subproceso. SUB PROCEDIMIENTO: Ingresos. RESPONSABLE DEL Ingresos por recaudación. Recepción del pago de impuestos por internet. Dirección General de Ingresos CONTRIBUYENTE Inicio Accesa en Internet a la página de la Secretaría de Finanzas. Seleccona la opción: -Servicios en línea- -Pagos-formatosreimpresiones A Llena su declaración como se indica en pantalla. 7 8 Presiona el botón de pagar para que aparezca el importe a pagar. Estatal Digitar registro estatal nuevo y contraseña (si es la primera vez es el mismo registro estatal). Impuesto estatal o vehicular? 4 Vehicular Digitar número de placa y serie. 3 Si esta de acuerdo con su declaración, selecciona el ícono del Banco: HSBC, BBVA Bancomer o Banamex Dentro del portal tecleará su NIP, contraseña y No. de cuenta. 5 Si Llenar el formato que se muestra con el R.F.C. tal como esta impreso en el recordatorio de pago. Primera vez que paga por este medio? No A Cmprobante de pago: Banco. 11 Imprime comprobante de pago del Banco y Recibo de pago de la SEFIN. El sistema solicitará cambiar la contraseña. 6 Recibo de pago: SEFIN. 1 A Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 28 de 165

31 INSTITUCIÓN BANCARIA DIRECCIÓN DE INGRESOS ESTATALES Y SISTEMAS ÁREA DE PAGO EN BANCOS 1 soporte. 12 Envía documentación soporte de pagos y archivos 2 días posteriores al área de pago en bancos. soporte 13 Recibe documentación soporte, procesa y realiza la conciliación. 14 Actualiza los pagos en el SIIF y envía documentación soporte a Caja General y a Dirección de Contabilidad. soporte Fin. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 29 de 165

32 4) Descripción Narrativa. SUB PROCEDIMIENTO: Ingresos. RESPONSABLE DEL Ingresos por recaudación. Recepción de pago de impuestos en comercio autorizado. Dirección General de Ingresos NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA PAGO DE IMPUESTOS EN COMERCIOS AUTORIZADOS 1 Acude a cualquiera de los comercios autorizados Contribuyente. en la zona metropolitana de la cadena Gigante y proporciona el número de placa y número de serie que puede obtener de la tarjeta de circulación. 2 Recibe el número de placa y serie del vehículo. Cajero Comercio 3 Recibe el pago de derechos e impuestos derivados del registro vehicular, solo en efectivo, y aplica el pago. 4 Sella con su caja registradora el comprobante de pago y entrega al Contribuyente. autorizado. Cajero Comercio autorizado. Cajero Comercio autorizado. 5 Recibe su comprobante de pago. Contribuyente. 6 Envía al área de pago en Bancos (Secretaría de Finanzas) documentación soporte del pago y archivo, cada dos días posteriores al pago. 7 Recibe documentación soporte, procesa y realiza conciliación. 8 Actualiza los pagos en el SIIF (Sistema Integral de Información Financiera) obteniendo la información en Internet, posteriormente envía documentación soporte a Caja General y a la Dirección de Contabilidad. Cajero Comercio autorizado. Área de pago en Bancos (SEFIN) Área de pago en Bancos (SEFIN) Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 30 de 165

33 4) Flujograma del Subproceso. SUB NOMBRE DEL Ingresos Ingresos por recaudación. PROCEDIMIENTO: Pago de Impuestos en comercios autorizados. RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos CONTRIBUYENTE COMERCIOS AUTORIZADOS CAJERO DIRECCIÓN DE INGRESOS ESTATALES Y SISTEMAS ÁREA DE PAGO EN BANCOS Inicio 2 7 Proporciona el número de placa y serie en cualquier comercio autorizado por la SEFIN. 1 Recibe el número de placa y serie. Recibe documentación soporte, procesa y realiza la conciliación. soporte Recibe el pago de impuestos o derechos solo en efectivo y aplica pago. Sella en caja registradora la parte del contribuyente 3 4 Actualiza los pagos en el SIIF y envía documentación soporte a Caja y a la Dirección de Contabilidad. soporte 8 5 Comprobante de pago Comprobante para Gigante Fin. Recibe su comprobante de pago. 6 Envía documentación soporte cada 2 días al Área de Pago en Bancos (SEFIN) de soporte Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 31 de 165

34 DESCRIPCIÓN NARRATIVA Y FLUJOGRAMA. 1) Generalidades. Ingresos SUB Ingresos Federales y Aportaciones del Ramo 33. PROCEDIMIENTO: Envío de recursos por parte de la Federación. RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos ALCANCE O ÁMBITO: Control de los recursos que percibe el Gobierno del Estado del Ejecutivo Federal. OBJETIVO DEL SUB Recibir, registrar, controlar y distribuir el ingreso que obtenga el Estado por Participaciones Federales, Aportaciones y Convenios con la Federación. POLÍTICAS DEL SUB Como normatividad, recibir los Ingresos por Participaciones Federales como lo establecen los lineamientos en el Convenio de Colaboración Administrativo en materia Fiscal Federal. RESULTADOS ESPERADOS: 1. Registro y control de los Ingresos Federales. 2. Recibir oportunamente los Recursos vía Federación conforme a los lineamientos establecidos por el Ejecutivo Federal. INDICADOR DE ÉXITO: 1. Controlar al 100% las Participaciones. 2. Verificar al 100% el envío de Recursos. DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA: Ley de Ingresos del Gobierno del Estado de Jalisco. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público. Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 32 de 165

35 2) Descripción Narrativa. Ingresos SUB Ingresos Federales y Aportaciones del Ramo 33 PROCEDIMIENTO: Envío de recursos por parte de la Federación. RESPONSABLE DEL Dirección General de Ingresos NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA ENVÍO DE RECURSOS POR PARTE DE LA FEDERACIÓN 1 Envía a la Dirección General de Ingresos, publicación oficial de recursos federales y las aportaciones que se recibirán por concepto del Ramo Recibe publicación oficial e informa a la Dirección General de Egresos y a la Dirección General de Programación y Presupuesto de cómo y cuándo se recibirán los recursos Federales y aportaciones para el Ramo 33. Federación. Dirección General de Ingresos. 3 Recibe informe de los recursos y realiza las operaciones de control interno. 4 Recibe informe de recursos Federales y del Ramo 33 y turna a la Dirección de Caja General. 5 Recibe informe y monitorea la recepción de los recursos Federales y Aportaciones del Ramo 33 en bancos y verifica que se hayan realizado en fecha, de acuerdo a la información del informe de la Federación. 6 Si realiza depósito se envía a la Dirección de Caja General el comprobante de depósito bancario. 7 Recibe comprobante de depósito de los recursos Federales y Aportaciones del Ramo 33, registra en operaciones de control interno y envía informe de los recursos recibidos a la Dirección de Contabilidad. Dirección General de Programación y Presupuesto. Dirección General de Egresos. Dirección de Caja General. Federación. Dirección de Caja General. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 33 de 165

36 NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA 8 Recibe informe de los recursos Federales y Aportaciones del Ramo 33, revisa y registra posteriormente prepara información de la Cuenta Pública. 9 Si no recibe los recursos Federales y Aportaciones al Ramo 33, informa a la Dirección General de Ingresos. 10 Recibe informe y posteriormente gestiona ante la Federación la falta de envío de recursos Federales o de las Aportaciones del Ramo 33. Dirección de Contabilidad. Dirección de caja General. Dirección General de Ingresos. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 34 de 165

37 3) Flujograma del Subproceso. Ingresos. SUB Ingresos Federales y aportaciones del Ramo 33. PROCEDIMIENTO: RESPONSABLE DEL Envío de recursos por parte de la Federación. Dirección General de Ingresos SECRETARIA DE FINANZAS DEL ESTADO DE JALISCO FEDERACIÓN Inicio Envía a la Dirección General de ingresos la publicación oficial de recursos. Publicación Oficial de Recursos 1 DE INGRESOS Informe de recursos. Informe de recursos. 2 Recibe publicación oficial e informa a la Dirección General de Egresos, Dirección de Programación y Presupuesto 10 DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO Recibe informe y posteriormente realiza las operaciones de control Interno. Informe de recursos. A 3 C Gestiona ante la Federación la falta de envío de recursos. D SECRETARIA DE FINANZAS DE EGRESOS D DE EGRESOS A DIRECCIÓN DE CAJA GENERAL 4 No Se realiza el deposito? Recibe informe y posteriormente monitorea la recepción de los recursos en el banco. 5 Recibe informe de recursos y turna a la Dirección de Caja General. B Sí Informe de recursos. Informe de recursos. 6 7 Deposito Bancario Envía comprobante del deposito de recursos a la Dirección de Caja General Recibe los depósitos y registra, envía informe de depósitos a la Dirección de Contabilidad DE ADMINISTRACIÓN, CONTABILIDAD E INFORMÁTICA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD Deposito Bancario 8 Informe del deposito Bancario 9 Recibe informe de los depósitos, revisa y registra posteriormente prepara información de la cuenta publica. B Informa a la Dirección General de Ingresos que no se ha recibido el deposito. Informe del deposito Bancario Fin C Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 35 de 165

39 EGRESOS Fecha de elaboración: 25 de Mayo de Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 37 de 165

41 EGRESOS NORMATIVIDAD. Fundamentos Legales. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Constitución Política del Estado de Jalisco. Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco. Ley para los Servidores Públicos del Estado de Jalisco y sus Municipios. Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Jalisco. Ley de Adquisiciones y Enajenaciones del Gobierno del Estado de Jalisco y su Reglamento. Ley de Obra Pública y su Reglamento. Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Jalisco con sus Municipios. Ley de Deuda Pública del Estado de Jalisco y sus Municipios. Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público y su Reglamento. Presupuesto de Egresos del Estado, su articulado y plantilla de personal. Plan Estatal de desarrollo para los años 2001 al ) Políticas Generales. Las Erogaciones serán conforme a las Normas y Lineamientos que marcan las leyes y reglamentos en materia de Egresos del Gobierno del Estado de Jalisco. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 39 de 165

42 INVENTARIO DEL SUBPROCESOS Y PROCEDIMIENTOS. SUBPROCESO PROCEDIMIENTOS Servicios personales. Elaboración de nómina Materiales y suministros. Presentación del documento soporte para tramitar el pago hasta $10,000. Presentación del documento soporte para tramitar el pago por más de $10, Servicios generales. Presentación de la documentación soporte para tramitar el pago Transferencias subsidios y subvenciones. Solicitud de Transferencias, Subsidios y Subvenciones Participaciones a municipios Recepción y registro de Participaciones por ingresos federales. Federales Bienes muebles e inmuebles. Presentación de documentos soporte para el tramite de pago hasta $10,000. Presentación de documentos soporte para el tramite de pago por más de $10, Inversión pública del Estado. Inversión Pública del Estado Erogaciones extraordinarias. Solicitud para la obtención de recursos Deuda pública. Recepción de contrato de crédito para realizar el pago. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 40 de 165

43 DESCRIPCIÓN NARRATIVA Y FLUJOGRAMA. 1) Generalidades. SUB PROCEDIMIENTO: Egresos 1000 Servicios Personales. Elaboración de nómina. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. ALCANCE O ÁMBITO: Control de la remuneración al personal que presta sus servicios en la Administración Pública del Estado. OBJETIVO DEL SUB Distribuir oportunamente el pago quincenal de las Nóminas del Poder Ejecutivo, así como efectuar los enteros a terceros institucionales como resultado de dichas nóminas, conforme al Presupuesto de Egresos autorizado. POLÍTICAS DEL SUB Efectuar el pago por sueldo a los servidores públicos. El pago de sueldo no podrá ser mayor de quince días. En caso de que el día de pago no sea laborable, el sueldo se cubrirá anticipadamente. RESULTADOS ESPERADOS: Pago eficiente y oportuno de la nómina. INDICADOR DE ÉXITO: Pago al 100%. DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA: Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado y su Reglamento. Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de Jalisco y su Plantilla de Personal. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 41 de 165

44 2) Descripción Narrativa. Egresos SUB 1000 Servicios Personales. PROCEDIMIENTO: Elaboración de nómina. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA ELABORACIÓN DE NÓMINA. 1 Elabora e indica a la Dirección de Tecnología de Información que imprima la nómina de pago, vía red. (nóminas de Educación y resto del Poder Ejecutivo). 2 La Dirección de Tecnología de Información imprime nómina, cheques, recibos de pago electrónico, Datas, y envía a la Dirección de Gastos de Servicios Personales. 3 Recibe nómina, cheques, recibos de pago electrónico, Datas y elabora formato de trámite de remesa de nómina y contrarecibo. 4 Envía a la Dirección de Caja General el trámite de remesa de nómina, Data, y copia de contrarecibo. 5 Recibe trámite de Remesa de nómina, Data, y copia de contrarecibo. Dirección Gasto y Servicios Personales. Dirección de Tecnología de Información. Dirección Gasto y Servicios Personales. Dirección Gasto y Servicios Personales. Dirección de Caja General 6 Deposita a las cuentas bancarias pagadoras de nómina. 7 Envía soporte documental del pago de nómina a la Dirección de Contabilidad. 8 Recibe documentos, posteriormente realiza el registro contable. 9 Entrega comprobante de depósito a la Dirección de Gastos de Servicios Personales Dirección de Caja General Dirección de Caja General. Dirección de Contabilidad. Dirección de Caja General. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 42 de 165

45 NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA 10 Recibe el comprobante de depósito a cambio del contrarecibo original, posteriormente realiza las operaciones de control interno. 11 Envían a las dependencias del Poder Ejecutivo las nóminas, cheques y recibos del pago electrónico. 12 Reciben las nóminas, cheques y recibos del pago electrónico. Dirección de Gasto y Servicios Personales. Dirección de Gasto y Servicios Personales. Dependencias del Poder Ejecutivo 13 Hacen entrega al beneficiario del cheque o recibo del pago electrónico a cambio de la firma de recibido en la nómina. 14 Envían las nóminas firmadas por los beneficiarios a la Dirección de Gasto de Servicios Personales. 15 Recibe las Nóminas debidamente firmadas por los beneficiarios y las archiva. Dependencias del Poder Ejecutivo. Dependencias del Poder Ejecutivo. Dirección de Gastos y Servicios Personales. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 43 de 165

46 3) Flujograma del Subproceso. SUB PROCEDIMIENTO: Egresos 1000 Servicios Personales. Elaboración de nómina. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. DE EGRESOS DIRECCIÓN DE GASTO Y SERVICIO PERSONAL DIRECCIÓN DE TECNOLOGÍA EN INFORMACIÓN DE EGRESOS DIRECCIÓN DE CAJA GENERAL Inicio 3 Recibe la nomina cheques y recibo posteriormente elabora formato de tramite de remesa y contrarecibo Nomina, Cheques, Recibos de pago. Remesa Contrarecibo (copia) Elabora e indica a la Dirección de Tecnología e Información, que imprima la nomina. 1 2 Imprime la nomina, cheques y recibos posteriormente se envían a la Dirección de Gasto y Servicio Personal Nomina, Cheques, Recibos de pago. Remesa Contrarecibo (copia) 5 Recibe tramite de remesa y copia del contra recibo. 6 Remesa Contrarecibo (copia) 4 Envía a la Dirección de Caja General el tramite de remesa de nomina y copia del contrarecibo. DE ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD E INFORMÁTICA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD 8 Deposita a las cuentas bancarias pagadoras de nomina. Envía soporte documental del pago de nomina a la Dirección de Contabilidad. Documental de pago de nomina 7 10 Recibe las fichas de deposito a cambio del contrarecibo original, posteriormente realiza operaciones de control interno. Fichas de Deposito Documental de pago de nomina Recibe documental del pago de nomina y posteriormente realiza el registro contable. 9 Entrega las fichas de deposito mensualmente a la Dirección de Gasto y Sevicios Personales 1 Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 44 de 165

47 DE EGRESOS DIRECCIÓN DE GASTO Y SERVICIO PERSONAL DEPENDENCIAS DEL PODER EJECUTIVO 1 Envía a las dependencias del poder Ejecutivo las nominas, cheques y recibos del pago electrónico. Nominas, cheques y recibos del pago electrónico Nominas, cheques y recibos del pago electrónico. Reciben las nominas, cheques y recibos de pago electrónico. Nominas, cheques y recibos del pago electrónico. 13 Hacen entrega al beneficiario del cheque o recibo de pago electronico a cambio de la firma de recibido en la nomina Recibe las nominas firmadas y posteriormente se archivan En vían las nominas firmadas por los beneficiarios a la Dirección de Gasto y Servicio Personal. Nominas firmadas. Nominas firmadas. Fin Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 45 de 165

48 DESCRIPCIÓN NARRATIVA Y FLUJOGRAMA. 1) Generalidades. SUB PROCEDIMIENTO: Egresos. RESPONSABLE DEL ALCANCE O ÁMBITO: 2000 Materiales y Suministros. Presentación de documento soporte para tramitar el pago hasta por $ 10,000. Dirección General de Egresos. Tiene aplicación en todas las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo. OBJETIVO DEL SUB Registrar, controlar y pagar las requisiciones por la compra de insumos. POLÍTICAS DEL SUB Las adquisiciones de los materiales y suministros hasta el monto de $ 10, por concepto de compra de insumos serán realizadas por las Dependencias en forma directa, vía fondo revolvente asignado por la Secretaría de Finanzas. Si la compra excede los $10, se realiza el trámite por medio de la Secretaría de Administración. Las adquisiciones deberán cumplir con los requisitos y políticas señalados por las Leyes y Reglamentos de la materia. RESULTADOS ESPERADOS: 1.- Abastecimiento oportuno de los insumos. 2.- Reembolso inmediato por el importe de las adquisiciones. INDICADOR DE ÉXITO: Cumplimiento al 100% en el abastecimiento oportuno de insumos requeridos por las distintas dependencias del Poder Ejecutivo. DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA: Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco y su Reglamento. Manual de adquisiciones. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 46 de 165

49 2) Descripción Narrativa. Egresos. SUB 2000 Materiales y Suministros hasta $10, Presentación de documento soporte para tramitar el pago hasta PROCEDIMIENTO: por $ 10,000. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA PRESENTACIÓN DE DOCUMENTO SOPORTE PARA TRAMITAR EL PAGO. 1 Presentan a la Dirección de Gasto de Operación e Inversión, documentación soporte para tramitar el pago. 2 Recibe y verifica que la documentación soporte reúna los requisitos establecidos en las Leyes y Reglamentos. Dependencias del Poder Ejecutivo. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. 3 Si la documentación soporte no reúne los requisitos se le devuelve la documentación a la Dependencia del Poder Ejecutivo. 4 Si la documentación soporte está correcta imprime en el SIIF el contrarecibo y entrega el original a la Dependencia del Poder Ejecutivo. 5 Recibe contrarecibo original posteriormente lo canjea por la copia del depósito o el cheque en la Dirección de Caja General. 6 Envía a la Dirección de Caja General copia del contrarecibo, y la documentación soporte para realizar el pago. 7 Recibe copia del contrarecibo, documentación soporte posteriormente efectúa depósito bancario en la cuenta correspondiente o elabora cheque. 8 Entrega copia del depósito o el cheque a cambio del contrarecibo original a la Dependencia del Poder Ejecutivo. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dependencias del Poder Ejecutivo. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dirección de Caja General. Dirección de Caja General. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 47 de 165

50 NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA 9 Envía a la Dirección de Contabilidad documentación soporte del pago. Dirección de Caja General. 10 Recibe documentación soporte del pago, y realiza sus registros correspondientes. Dirección de Contabilidad. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 48 de 165

51 3) Flujograma del Subproceso. Egresos SUB 2000 Materiales y Suministros hasta $10, Presentación de documento soporte para tramitar el pago hasta PROCEDIMIENTO: por $10,000. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. DEPENDENCIAS DEL PODER EJECUTIVO DE EGRESOS DIRECCIÓN DE GASTO OPERACIÓN E INVERSIÓN DIRECCIÓN DE CAJA GENERAL Inicio 1 Envía a la Dirección de Gasto de Operación e inversión, documentación soporte para el tramite del pago. Solicitud de pago y soporte. Recibe y verifica la documentación, que reúna los requisitos establecidos vigentes. Solicitud de pago y soporte. 2 A 7 Recibe documentación soporte y efectua el deposito bancario o elabora el cheque. 5 Recibe contrarecibo original y lo canjea por la copia del deposito o el cheque en la Dirección de Caja General. Contrarecibo. Devuelve documentación soporte a la dependencia para que sea corregida. Solicitud de pago y soporte. Fin No 3 Contrarecibo. Reune requisitos? Sí 4 Imprime en SIIF y entrega contrarecibo original a la Dependencia del Poder Ejecutivo Contrarecibo (copia). Solicitud de pago y soporte. 8 Entrega a la Dependencia del Poder Ejecutivo copia del deposito bancario o cheque a cambio del contrarecibo original. Copia del deposito o cheque Contrarecibo original. 9 DE ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD E INFORMATICA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD B Recibe documentación soporte efectua sus registros. soporte del pago. 10 Contrarecibo (copia). Solicitud de pago y soporte. 6 Envían a la Dirección de Caja General copia del contrarecibo, y documentación soporte. Envía a la Dirección de Contabilidad documentación soporte del pago. soporte del pago. B Fin A Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 49 de 165

52 2) Descripción Narrativa. Egresos. SUB 2000 Materiales y Suministros por mas de $10, Presentación de documento soporte para tramitar el pago por PROCEDIMIENTO: más de $10,000. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA PRESENTACIÓN DE DOCUMENTO SOPORTE PARA TRAMITAR EL PAGO. 1 Envían a la Secretaría de Administración documentación soporte para el trámite de compra de materiales y suministros por más de $10, Recibe documentación soporte posteriormente realiza procedimientos de control y realiza la compra. 3 Entrega a la Dependencia solicitante el material o suministro, recabando firma de recibido. Dependencias del Poder Ejecutivo. Secretaría de Administración Secretaría de Administración 4 Recibe material o suministro y firma de recibido. Dependencias del Poder Ejecutivo. 5 Envía a la Dirección de Gasto de Operación e Inversión documentación soporte de la compra. 6 Recibe y verifica que la documentación soporte reúna los requisitos establecidos en las Leyes y Reglamentos. 7 Si la documentación soporte no reúne los requisitos se le devuelve la documentación soporte a la Dependencia del Poder Ejecutivo para que sea corregida. 8 Si documentación soporte está correcta imprime en el SIIF el contrarecibo y entrega el original al proveedor correspondiente. Secretaría de Administración. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 50 de 165

53 NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA 9 Recibe contrarecibo original posteriormente lo canjea por el cheque en la Dirección de Caja General. 10 Envía a la Dirección de Caja General copia del contrarecibo, y la documentación Soporte para realizar el pago. 11 Recibe copia del contrarecibo y documentación soporte y posteriormente elabora el cheque de pago. 12 Entrega el cheque de pago a cambio del contrarecibo original al proveedor. Proveedor. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dirección de Caja General. Dirección de Caja General. 13 Envía a la Dirección de Contabilidad documentación soporte del pago. 14 Recibe documentación soporte del pago, y realiza sus registros correspondientes. Dirección de Caja General. Dirección de Contabilidad. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 51 de 165

54 3)Flujograma del Procedimiento. Egresos. SUB 2000 Materiales y Suministros por más de $10, Presentación de documento soporte para tramitar el pago por PROCEDIMIENTO: más de $10,000. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. DEPENDENCIA DEL PODER EJECUTIVO SECRETARIA DE ADMINISTRACIÓN DE EGRESOS DIRECCIÓN DE GASTO OPERACIÓN E INVERSIÓN 1 Envían a la Secretaria de Administración documentación soporte para el tramite en la compra de mas de $10, soporte Material o subministro Contrarecibo (copia). soporte. Cheque Inicio Recibe material o subministro y firma de recibido. DE EGRESOS DIRECCIÓN DE CAJA GENERAL A soporte del pago Recibe documentación soporte y elabora el cheque correspondiente. 12 Hace entrega al Proveedor del cheque a cambio del contrarecibo original. 13 Envía a la Dirección de Contabilidad documentación soporte del pago. soporte Material o subministro soporte de la compra. Contrarecibo. Recibe documentación soporte realiza procedimientos de control interno y realiza la compra. 3 Entrega a la dependencia solicitante el material o subministro, recabando firma de recibido. Envía a la Dirección de Gasto de Operación e Inversión documentación soporte de la compra. PROVEEDOR Recibe contrarecibo original y lo canjea por el cheque en la Dirección de Caja General. DE ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD E INFORMATICA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD Recibe documentación soporte y efectua sus registros correspondientes. soporte del pago. Fin soporte. Recibe y verifica la documentación, que reúna los requisitos establecidos vigentes. soporte de la compra. No Devuelve documentación soporte a la dependencia para que sea corregida. Fin Contrarecibo. Contrarecibo (copia). soporte. Reune requisitos? Sí Imprime en SIIF y entrega contrarecibo original al proveedor de dicha compra. Envía a la Dirección de Caja General copia del contrarecibo y documentación soporte. A Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 52 de 165

55 DESCRIPCIÓN NARRATIVA Y FLUJOGRAMA. 1) Generalidades. SUB PROCEDIMIENTO: Egresos Servicios Generales. Presentación de documento soporte para tramitar el pago. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. ALCANCE O ÁMBITO: Tiene aplicación en todas las Dependencias del Poder Ejecutivo. OBJETIVO DEL SUB Controlar y aplicar las normas y procedimientos de pago en Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo. POLÍTICAS DEL SUB La Soporte se apegue a las Normas y Lineamientos establecidos en la Ley de Adquisiciones y Enajenaciones del Gobierno del Estado y su Reglamento. RESULTADOS ESPERADOS: Pago oportuno de servicios en el Gobierno del Estado de Jalisco. INDICADOR DE ÉXITO: Cumplimiento al 100% en el apego a la normatividad. DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA: Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco. Ley de Adquisiciones y Enajenaciones del Gobierno del Estado y su Reglamento. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco y su Reglamento. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 53 de 165

56 2) Descripción Narrativa. Egresos. SUB 3000 Servicios Generales. PROCEDIMIENTO: Presentación de documento soporte para tramitar el pago. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA PRESENTACIÓN DE DOCUMENTO SOPORTE PARA TRAMITAR EL PAGO. 1 Envía a la Dirección de Gasto de Operación e Inversión, documentación soporte para tramitar el pago. 2 Recibe y verifica que la documentación soporte reúna los requisitos establecidos en las Leyes y Reglamentos. Dependencias del Poder Ejecutivo. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. 3 Si la documentación soporte no reúne los requisitos se le devuelve la documentación a la Dependencia del Poder Ejecutivo para que sea corregida. 4 Si la documentación soporte está correcta imprime en el SIIF el contrarecibo y entrega el original al proveedor correspondiente de la compra. 5 Recibe contrarecibo original posteriormente lo canjea por el cheque de pago en la Dirección de Caja General. 6 Envía a la Dirección de Caja General copia del contrarecibo, y la documentación soporte para realizar el pago. 7 Recibe copia del contrarecibo, documentación soporte y posteriormente elabora el cheque de pago. 8 Entrega el cheque de pago a cambio del contrarecibo original al proveedor correspondiente. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Proveedor. Dirección de Gasto de Operación e Inversión. Dirección de Caja General. Dirección de Caja General. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 54 de 165

57 NO. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD PUESTO Y ÁREA 9 Envía a la Dirección de Contabilidad documentación soporte del pago. Dirección de Caja General. 10 Recibe documentación soporte del pago y realiza sus registros correspondientes. Dirección de Contabilidad. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 55 de 165

58 3) Flujograma del Subproceso. SUB PROCEDIMIENTO: Egresos 3000 Servicios Generales. Presentación de documento soporte para tramitar el pago. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. DEPENDENCIAS DEL PODER EJECUTIVO DE EGRESOS DIRECCIÓN DE GASTO OPERACIÓN E INVERSIÓN DIRECCIÓN DE CAJA GENERAL Inicio Solicitud de pago y soporte. 1 Envía a la Dirección de Gasto de Operación e inversión, documentación para el tramite del pago. Recibe y verifica la documentación, que reúna los requisitos establecidos vigentes. Solicitud de pago y soporte. 2 A 7 Recibe documentación soporte y elabora el cheque. No 3 Devuelve documentación soporte a la dependencia para que sea corregida. Reune requisitos? Contrarecibo (copia). Solicitud de pago y soporte. 8 PROVEEDOR Solicitud de pago y soporte. Sí Entrega al Proveedor el cheque a cambio del contrarecibo original. 5 Recibe contrarecibo original y lo canjea por el cheque en la Dirección de Caja General. Fin 4 Imprime en SIIF y entrega contrarecibo original al Proveedor correspondiente. cheque Contrarecibo original. Contrarecibo. Contrarecibo. 9 DE ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD E INFORMATICA Envía a la Dirección de Contabilidad documentación soporte del pago. DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD 6 B 10 Envían a la Dirección de Caja General copia del contrarecibo, Y documentación soporte. soporte del pago. Recibe documentación soporte efectua sus registros. soporte del pago. Contrarecibo (copia). Solicitud de pago y soporte. B Fin A Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 56 de 165

59 DESCRIPCIÓN NARRATIVA Y FLUJOGRAMA. 1) Generalidades. SUB PROCEDIMIENTO: Egresos Transferencias, Subsidios y Subvenciones. Solicitud de Transferencias, Subsidios y Subvenciones. RESPONSABLE DEL Dirección General de Egresos. ALCANCE O ÁMBITO: Este proceso tiene aplicación en todas las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo. OBJETIVO DEL SUB Agrupar y controlar la asignación de la Administración Pública centralizada, de dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo. POLÍTICAS DEL SUB Las asignaciones en forma directa o indirecta a dependencias o Entidades del Poder Ejecutivo serán de acuerdo a las estrategias y prioridades del Desarrollo Estatal. RESULTADOS ESPERADOS: Registrar y controlar las Transferencias, Subsidios y Subvenciones. INDICADOR DE ÉXITO: Cumplimiento al 100% de las asignaciones programadas. DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA: Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Jalisco. Ley de Adquisiciones y Enajenaciones del Gobierno del Estado de Jalisco y su Reglamento. Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Jalisco y sus Municipios. Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público. Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 57 de 165