Anexo HADATHY MORENO MARCO ANTONIO 2.23% VASQUEZ MALDONADO MARIANELA DE LOS REA TOBAR SIMON ALFONSO 2.

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1 Anexo 02 INFORMACIÓN DE BUENAS PRÁCTICAS DE GOBIERNO CORPORATIVO PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO CONTROLADAS POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS A A.1. A.1.1 CONTENIDO DEL INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO A PRESENTARSE ANTE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS O ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO CONFORMACIÓN DEL CAPITAL Informe sobre la composición del capital (reservas en las mutualistas) de la entidad, distribución de los accionistas o de las aportaciones de los asociados si fuere el caso. Revelación de las instituciones vinculadas. Socios que de acuerdo al porcentaje de participación, se encuentran únicamente los mayores al 2% los cuales representan el 20.96% del total de los certificados de aportación al 31 de diciembre del A.1.2 Estadísticas sobre la conformación de capital. NRO IDENTIFICACIÓN NOMBRE SOCIO PARTICIPACIÓN HARB KARAM ROBERTO ANTONIO 4.19% ORQUERA GALEANO DANIEL ANIBAL 4.00% TAFUR YEPEZ MIRYAM GRACIELA 3.16% EQUIPO CONSTRUCTOR DEL NORTE S.A EQUICONSA 3.14% HADATHY MORENO MARCO ANTONIO 2.23% VASQUEZ MALDONADO MARIANELA DE LOS ANGELES 2.11% REA TOBAR SIMON ALFONSO 2.11% Número de accionistas y asociados Número de accionistas y asociados Distribución porcentual del capital Lo indicado en el ítem A.1.2

2 Clasificación de los accionistas y asociados por tiempo de permanencia RANGO Nº Accionista y Asociados Menos de 1 año 437 Más de 1 año a 3 años 340 Más de 3 años a 5 anos -0- Más de 5 años -0- TOTAL 777 A.2 A.2.1 PARTICIPACIÓN EN LAS JUNTAS GENERALES DE ACCIONISTAS, O ASAMBLEA GENERALES DE ASOCIADOS Información de las juntas generales o asambleas generales celebradas durante el año bajo análisis, con los siguientes campos de información: Orden del día de las juntas o asambleas generales realizadas y las resoluciones adoptadas. JUNTA GENERAL ORDINARIA 27 DE MARZO DE 2015 SEGUNDA CONVOCATORIA Convoca a sus Socios, Vocales del Directorio, Gerente General, Auditores Internos y Externos y Miembros de los Comités de la institución, a la Junta General Ordinaria a realizarse el día martes 17 de marzo del 2015 a las 15h00, en el Salón de Eventos Hotel Royal Ruiz, ubicado en la calle 9-40 y Pedro Moncayo, con el siguiente orden del día: 1. Instalación de la Junta General y constatación del quórum; 2. Conocimiento y aprobación del informe del Presidente del Directorio, sobre las labores desarrolladas en el año 2014; 3. Conocimiento y aprobación del Informe del Auditor Interno, correspondiente al período 2014; 4. Conocimiento y aprobación del Informe del Auditor Externo - Comisario, correspondiente al período 2014; 5. Conocimiento y aprobación de los Estados Financieros al 31 de diciembre del 2014; 6. Nombramiento del Auditor Externo para el año 2015; 7. Nombramiento del Auditor Interno Suplente (Back up); 8. Conocimiento y aprobación de la política sobre las cual se constituirá la escala de dietas para los miembros del directorio, miembros de comités y comisiones; honorarios, remuneraciones y compensaciones del Gerente General y demás ejecutivos propuesta por el comité de retribuciones; 9. Conocimiento del informe de actividades desarrolladas en el período 2014 de la Unidad de Cumplimiento; 10. Conocimiento del Informe del Plan Anual periodo 2014 de la Unidad de Cumplimiento; 11. Conocimiento del Informe del Defensor del Cliente por el año 2014; 12. Elección de cinco miembros principales y cinco miembros suplente que conformarán el Directorio de la Institución; 13. Conocimiento y resolución sobre la distribución de los excedentes anuales que

3 hubieren, considerando las deducciones legales, y distribuyéndolos entre los Socios, a prorrata de su participación y conocimiento del Oficio No. SB-INSFPR ; 14. Lectura y aprobación del Acta. JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA 23 DE OCTUBRE DE 2015 SEGUNDA CONVOCATORIA 1.- Instalación de la Junta General y constatación del quórum. 2.- Nombramiento del Auditor Interno. 3.- Nombramiento del Auditor Interna Suplente (Back up). 4.- Clausura RESOLUCIONES: Todas las resoluciones de las Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias fueron aprobadas por los miembros que conforman las Juntas. Número de juntas o asambleas realizadas durante el año, incluyendo la siguiente información: DOS JUNTAS Número total de los accionistas o asociados asistentes / Número total de accionistas o asociados de la entidad. JUNTA GENERAL ORDINARIA 27 DE MARZO DE 2015, asistentes 73 socios / 777 socios JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA 23 DE OCTUBRE DE 2015, asistentes 27 socios / 777 socios. Fecha de la junta o asamblea: JUNTA GENERAL ORDINARIA 27 DE MARZO DE 2015, JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA 23 DE OCTUBRE DE 2015, Número total de los accionistas o asociados asistentes. Número de asistentes que registraron su voto en la junta o asamblea / Total de accionistas o asociados de la entidad. JUNTA GENERAL ORDINARIA 27 DE MARZO DE 2015, asistentes 73 socios / 777 socios JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA 23 DE OCTUBRE DE 2015, asistentes 27 socios / 777 socios. A.2.2 Gastos totales erogados por junta o asamblea.- Es la totalidad de gastos erogados para la celebración de cada junta o asamblea, incluyendo cualquier tipo de gasto realizado (dietas, publicidad, transporte, alquiler, otros).

4 Total gastos asimilables a la junta o asamblea general / Total de accionistas o asociados asistentes para cada junta o asamblea. A.2.3 Asistentes Junta Promedio de las dos juntas citadas Concepto Valor Gasto/Asistent e Publicaciones Logística Atenciones Total Número total de accionistas o asociados que participaron en la última elección a miembros del directorio o del organismo que haga sus veces, la información se podrá clasificar por género de los participantes. Los datos que se deben incluir son los siguientes: 1. Fecha de la última elección de representantes Número de votos con los cuales fueron elegidos cada uno de los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces, actualmente. LISTA A VOTOS A FAVOR: Número total de accionistas o asociados asistentes a dicha junta o asamblea. 50 Socios 3. Número total de los accionistas o asociados asistentes / Número total de accionistas o asociados. Número total de los accionistas o asociados que votaron / Número total de accionistas o asociados. VOTOS ASOCIADOS VS SOCIOS en Junta Ordinaria del 30 de mayo vs 67 VOTOS ASOCIADOS VS SOCIOS En junta Extraordinaria del 25 de abril de vs 42 A.2.4 Información de los miembros elegidos del directorio o del organismo que haga sus veces.

5 Miembros del directorio o del organismo que haga sus veces que fueron elegidos y su perfil, tiempo para el cual fueron elegidos, número de votos con los cuales fueron elegidos. ACTUALMENTE SE ENCUENTRAN EN FUNCIONES PRORROGADAS A.2.5. Decisiones adoptadas en la asamblea o junta general sobre la política de remuneraciones. Resumen ejecutivo de las políticas aprobadas sobre las remuneraciones. Referente a la escala de dietas para los vocales del directorio: El comité establece la siguiente política: Respecto a las dietas u honorarios que se cancela a los señores Directores por cada sesión es el 5% de los honorarios que percibe la Gerencia General. Los miembros del Directorio que intervienen en las sesiones perciben un valor de $ más IVA. Escala de dietas para los señores miembros del directorio que conforman comités: Los miembros del Directorio que intervienen en los distintos comités percibirán un valor de $ más IVA. Escala de dietas para los señores miembros del directorio que conformen alguna comisión: El comité resuelve que se aplique la política existente de viáticos diferenciados (Gerencia General y miembros del Directorio) que consta en el Manual de Talento Humano. ZONA A PROPUESTA GASTOS DE VIAJE $ HOSPEDAJE $ ZONA B GASTOS DE VIAJE $ HOSPEDAJE $ 80.00

6 ZONA C GASTOS DE VIAJE $ HOSPEDAJE $ Honorarios, remuneración y compensaciones para Directores, Gerente General y demás ejecutivos. El comité manifiesta que honorarios de los señores miembros del Directorio ya se definió anteriormente, el mismo que no ha tenido variación desde el año Referente a la remuneración de Gerencia General, esta será determinada por el Directorio de la institución, dentro de las atribuciones que le compete de conformidad con el Estatuto Social. Para los demás Ejecutivos se establece la siguiente política: La remuneración de los altos cargos será o se fijará de acuerdo al tamaño de activos de cada oficina y en función de cumplimiento de metas. CONOCIMIENTO Y APROBACIÓN DE LA METODOLOGÍA DE VALORACIÓN DE CARGOS DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA INSTITUCIÓN. El comité recomendó la metodología de valoración de cargos por puntos, siendo la siguiente: ESCALA SALARIAL VIGENTE Se pone en conocimiento la escala salarial vigente. ESCALA CARGO PUNTAJE VALORAC IÓN MINIMO MAXIMO RANGOS INCREMENTOS ENTRE MINNIMO Y MAXIMO SERV GENERALES 169 DIGIADORA - VERIFICADORA 198 ASISTENTE HELP DESK OPERADOR DE CONSOLA DE SEGURIDAD CAJERO (A)

7 CAJERO (A) ASISTENTE CONTABILIDAD 241 ATENCION AL CLIENTE 243 ASISTENTE CALIDAD Y PROCESOS 248 ASIST. OPERATIVO TARJETA VISA ASISTENTE BALCON DE SERVICIOS OFICIAL DE COBRANZAS 253 ASISTENTE ADMINISTRATIVO OFICIAL DE SEGURIDAD DE LA INFORMACION ASISTENTE LEGAL 261 ANALISTA DE CREDITO 262 ANALISTA DE SISTEMAS 265 EJECUTIVA DE NEGOCIOS JR 269 EJECUTIVA DE NEGOCIOS SR 269 OFICIAL DE MARKETING 273 OFICIAL DE RIESGOS 274 ASISTENTE AUDITORIA 277 ASISTENTE OPERATIVA 281 SECRETARIA GENERAL 285 SUPERVISORA OPERATIVA 289 JEFE DE CREDITO 297 TESORERA 297 JEFE TALENTO HUMANO 300 FISCALIZADOR TECNICO 304 JEFE DE SISTEMAS 320 JEFE AGENCIA

8 JEFE AGENCIA OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 326 AUDITORA INTERNA 327 CONTADORA 327 JEFE OPERATIVO 327 JEFE ZONAL 329 GERENTE DE RIESGOS 330 GERENTE DE NEGOCIOS 330 JEFE FINANCIERO 349 ASESOR LEGAL 351 GERENTE GENERAL RESUMEN DE LAS POLÍTICAS REMUNERATIVAS VIGENTES. Se realiza un resumen de las políticas remunerativas que se estableció en la institución : BENEFICIOS DE CARACTER LEGAL DESCRIPCION PERIODICIDAD CONDICIONES OBSERVACIONES Sueldo Mensual De acuerdo al cargo Horas Suplementarias y extraordinarias debidamente autorizadas Mensual H. Suplementarias con recargo del 50% del valor diario H. Extraordinarias con recargo del 100% del valor diario Décimo Tercer Sueldo Anual ( Diciembre) 12ava parte de todo lo ganado en el año Décimo Cuarto Sueldo Anual ( Agosto ) Un Sueldo Básico unificado Vacaciones Anual 24ava parte de la

9 remuneración Bono Vacacional Anual $ 40 Fondos de Reserva Mensual (a partir del 13vo. Mes de trabajo continuo) 8.33% de la remuneración Aportación Patronal al IESS Mensual 12.15% de la remuneración Uniformes Anual De acuerdo a presupuesto establecido Anticipos Sueldos N/A 25% de la remuneración del empleado BENEFICIOS DE ACUERDO A POLITICAS INSTITUCIONALES Aportación Personal al IESS asumida por la Institución Antigüedad COMISIONES Gestión de Captaciones sobre crecimiento neto Gestión mantenimiento de portafolio de acuerdo a Políticas aprobadas Gestión de Colocación de acuerdo al Mensual 9.35% de la remuneración Mensual $ 1 dólar por cada año de servicio a partir del 6to año Mensual De acuerdo a tabla establecida Mensual A partir de los $ de portafolio Mensual Aplicación de rangos mínimo medio y máximo Personal Comercial Personal Comercial Personal Comercial

10 cumplimiento de un 100% en metas y condicionantes establecidos Crecimiento de ahorros a la vista Gestión de cuentas inactivas Gestión de cobranzas (ligado a índice morosidadprovisiones) Gestión de colocación de tarjetas de crédito por montos, No. Operaciones, Tasa promedio Mensual De acuerdo a presupuesto establecido Mensual Mensual De acuerdo a tabla establecida Mensual Tarjeta Visa Clásica $ 8 por tarjeta; $12 por colocación de Tarjeta Visa Oro Personal Comercial Personal Comercial Personal comercial/ área legal/ oficial de cobranzas Todo el Personal Gestión de Venta de Viviendas Cuando se registra contable mente la venta de vivienda 1% en venta al contado y 0.50% en venta a crédito; valores repartidos entre personal comercial, operativo, financiero Todo el Personal BONO DE RENDIMIENTO Incentivo por cumplimiento de metas y resultados de evaluaciones de desempeño Anual Repartición del 1% de la Utilidad generada en el período de evaluación, igual o mayor a $ Oficina y personal que cumplió metas y se destacó en desempeño Remuneración Variable que incluye: Gestión de Mensual De acuerdo a metodología y programa de Todo el Personal (excepción funciones de control como Auditoria Interna- Oficial de cumplimiento)

11 Resultados Indicadores Financieros remuneración variable aprobada. Cumplimiento de observaciones de Control Interno Gestión preventiva de recuperación de cartera por medio de Call Center Bono de Rendimiento por ejecución de actividades adicionales a las funciones casos analizados y autorizados por la Gerencia y Directorio. OTROS BENEFICIOS DE CARÁCTER SOCIAL Mensual Metodología remuneración variable que incluye número de llamadas efectivas índice consolidado de morosidad Mensual En un valor equivalente el 25% del sueldo básico del empleado Responsable de Call Center Secretaria de Directorio Actividades de limpieza Otros casos analizados y autorizados Los valores que por concepto de movilización y gastos de viaje no son respaldados con facturas. Cuando aplica Gastos de Viaje; valores establecidos por Zonas y por Jerarquía Canastilla navideña canalizada a través de la asignación de recursos a la Asociación. Anual Asignación de Monto de acuerdo a presupuesto aprobado Cena navideña Anual Todo el Personal Convenio de atención emergente con la A elección

12 Clínica Metropolitana (Ibarra) del personal Licencia de un día por cumpleaños. Dia que aplique Licencia remunerada OTROS Certificado de Reconocimiento al Mérito Empresarial Anual Todo el Personal A.2.6 Fecha de la asamblea o junta en la que se adoptaron las decisiones: Junta del 28 de marzo de Decisiones adoptadas en la junta o asamblea general de accionistas o asociados sobre la política que tratará conflictos de interés. Resumen ejecutivo de las políticas aprobadas relacionadas con el tratamiento de conflictos de interés. Las políticas se encuentran aprobadas en el Código de Buen Gobierno Corporativo en Junta General del 30 de mayo de 2013 Fecha de la asamblea o junta en la que se adoptaron las decisiones ( ). Número total de accionistas (participación del capital que representan) o asociados asistentes. VOTOS ASOCIADOS VS SOCIOS en Junta Ordinaria del 30 de mayo vs 67 VOTOS ASOCIADOS VS SOCIOS En junta Extraordinaria del 25 de abril de vs 42 Número total de los accionistas (participación del capital que representan) o asociados que aprobaron tales políticas / Número total de asociados. No sé a tratado

13 A.3 ESTABLECIMIENTO DE MECANISMO PARA DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN A LOS ACCIONISTAS O ASOCIADOS A.3.1. Mecanismos de difusión implementados por la organización para ofrecer la información y generar consultas sobre tal información. Medio escrito : Diario el Norte Prensa Radial: Radio Vocú, Radio La Fábrica. Medio Web: Informativo: Cada oficina de Mutualista Imbabura Número de accionistas o asociados que accedieron a la información. Todos los que ingresaron en la página Web y los socios que asistieron a las dos juntas, cuadros que se detallan anteriormente. A.3.2. Sistemas de promoción de la capacidad de los accionistas o asociados y nivel de participación. Nivel de educación de los accionistas o asociados; oferta de cursos para elevar nivel educacional. A.3.3. No se ha realizado Cursos de capacitación a los accionistas o asociados sobre temas relacionados con el logro de un buen entendimiento de los temas hacer analizados, a fin de elevar la calidad de la participación. Número de cursos; número de accionistas o asociados que participaron en los cursos ofrecidos. CAPACITACIÓN DIRECTORIO No. Participantes 3 A.3.4 Promulgación de principios de tolerancia, pragmatismo, cooperación y compromiso para evitar conflictos de interés y pugnas de poder. Resumen ejecutivo sobre los principios que rigen la organización orientados a evitar conflictos de interés y pugnas de poder. Código de Buen Gobierno B.1. INFORMACIÓN DEL DIRECTORIO U ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES REVELACIÓN DE LOS ASUNTOS MATERIALES DE LA CONDICIÓN DE LA ENTIDAD FINANCIERA, NIVELES DE RIESGO Y POLÍTICAS DE IMPACTO EN LA ESTRATEGIA, POR PARTE DE LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIO O DEL ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES

14 B.1.1 Informe por parte del directorio o del organismo que haga sus veces, ante la junta de accionistas o asamblea de asociados referentes a los siguientes aspectos: Cumplimiento de los objetivos estratégicos; de las posiciones de riesgo asumidas por la entidad en los diferentes tipos de riesgos, (mapa institucional de riesgo); y, de las acciones de control recomendadas para minimizar tales riesgos. Dentro del mapa de riesgo institucional se resumen las siguientes acciones por tipo de riesgo: 1. RIESGO DE LIQUIDEZ El riesgo de liquidez está asociado a la capacidad de la Mutualista para atender los compromisos adquiridos tanto con sus depositantes como son sus acreedores y clientes internos. Entre las diversas dificultades que puede enfrentar una institución se incluyen entre otras, un retiro inesperado de fondos aportados por clientes, el deterioro de la calidad de la cartera de préstamos, la excesiva concentración de pasivos en una fuente en particular, el descalce entre activos y pasivos, la falta de liquidez de los activos, o el financiamiento de activos a largo plazo con pasivos a corto plazo. a) LIQUIDEZ ESTRUCTURAL El riesgo de liquidez está asociado a la capacidad de la Mutualista para atender los compromisos adquiridos tanto con sus depositantes como son sus acreedores y clientes internos. Entre las diversas dificultades que puede enfrentar una institución se incluyen entre otras, un retiro inesperado de fondos aportados por clientes, el deterioro de la calidad de la cartera de préstamos, la excesiva concentración de pasivos en una fuente en particular, el descalce entre activos y pasivos, la falta de liquidez de los activos, o el financiamiento de activos a largo plazo con pasivos a corto plazo. b) REPORTE DE BRECHAS DE LIQUIDEZ En lo que respecta a los reportes de análisis de brechas de liquidez se monitoreo durante todo el año los reportes que evalúan el comportamiento de las brechas de liquidez en los diferentes escenarios como son Contractual, Dinámico y esperado. De los resultados emitidos en estos reportes el área de riegos ha recomendado la disminución de la exposición de riesgo de liquidez solicitando incrementar el nivel de los activos líquidos, así como redistribuir la composición de la cartera, incrementando la colocación de recursos en los segmento de consumo y microcrédito, la desconcentración del portafolio a plazo fijo, la captación de recursos a largo plazo y la búsqueda de nuevas fuentes de fondeo. 2. RIESGO DE MERCADO Se entiende por Riesgo de mercado como la contingencia de que la Mutualista incurra en pérdidas debido a variaciones en el precio de mercado de un activo financiero y como resultado de las posiciones que mantenga dentro y fuera del balance. Riesgo de Tasas Intereses.- Es la posibilidad de que la institución asuma pérdidas como

15 consecuencia de movimientos adversos en las tasas de interés pactadas, cuyo efecto dependerá de la estructura de activos, pasivos y contingentes. La sensibilidad del Margen Financiero ha presentado posiciones en riesgo respecto al patrimonio técnico en cada uno de los meses del año, los indicadores de duración muestran que los activos sensibles a tasa de interés son inferiores al indicador de los pasivos lo que indica la existencia del descalce de plazos entre estos dos grupos; es decir, el activo se concentra en el largo plazo; mientras que el pasivo en el corto plazo este reporte se midió el impacto del descalce entre activos y pasivos sensibles. El riesgo de crédito se origina en la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas, indirectas o de derivados, lo que conlleva el no pago, el pago parcial o la falta de oportunidad en el pago de las obligaciones pactadas. Los activos financieros que potencialmente presentan riesgo crediticio para la Mutualista consisten primordialmente en depósitos en bancos, portafolio de inversiones y cartera de créditos. Se asume niveles de riesgos crediticios bajos y controlados a través del establecimiento de políticas que propicien una adecuada selección y administración de los portafolios y productos que mantiene. Cuenta con un proceso de aprobación de créditos plenamente controlado desde la admisión de los clientes hasta la fase de recuperación de los créditos otorgados. 3. RIESGO DE CRÉDITO. El riesgo de crédito se origina en la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas, indirectas o de derivados, lo que conlleva el no pago, el pago parcial o la falta de oportunidad en el pago de las obligaciones pactadas. Las operaciones crediticias son evaluadas tomando en cuenta el segmento al cual pertenece el cliente, su carácter y capacidad de pago, con metodologías de evaluación sencillas En lo referente al análisis de crédito mensualmente se revisó la composición de la cartera de créditos por tipo de segmento y por oficina La Mutualista asume niveles de riesgos crediticios bajos y controlados a través del establecimiento de políticas que propicien una adecuada selección y administración de los portafolios y productos que mantiene. Se ha desarrollado modelos estadísticos de score para los segmentos de consumo y vivienda, concluyéndose en el mes de octubre el desarrollo del modelo de score de consumo. 4. RIESGO OPERATIVO El objetivo de la Mutualista en materia de control y gestión del riesgo operativo se centra en la identificación, valoración, mitigación y seguimiento de dicho riesgo.

16 La administración del riesgo operativo, se encuentra abarcando 7 subprocesos sobre los cuáles la entidad presenta el 100% de cumplimiento destacando sobre procesos, personas, tecnología de la información, responsabilidades en la administración del riesgo operativo y disposición sobre servicios provistos por terceros; mientras que la administración del riesgo operativo y continuidad del negocio registran un porcentaje de avance del 86% y 58% respectivamente. En el siguiente cuadro resumen se observa los eventos de riesgo operativo a nivel de factor: Además, la Unidad de Riesgos ha dado cumplimiento a sus actividades y requerimientos por parte de los organismos de control internos y externos de la entidad para el adecuado desarrollo de sus actividades. La política de transparencia y su ejecución en relación al usuario de servicios financieros y las estadísticas de reclamos y consultas realizadas por los clientes, aquellas resueltas por la institución o las que hubiere tomado conocimiento el organismo de control. RECLAMOS AÑO 2015 AGENCIA Nº DE RECLAMOS RESUELTOS PORCENTAJE PENDIENTES PORCENTAJE MATRIZ ,36% 12 22,64% LAGUNA MALL ,16% 7 36,84% ATUNTAQUI % 1 50% OTAVALO 0 0 0% 0 0% CCNU ,67% 6 33,33 TOTAL , ,96 Los lineamientos y aplicación del código de ética vigente y las políticas tendientes a mitigar los conflictos de interés, adicionalmente los casos presentados ante el conocimiento del comité de ética y su resolución.

17 3 Casos reportados; 3 Casos en Trámites Legales. 1. Perdida de la información del computador de la Gerente General cuyo caso se encuentra en manos del área Legal 2. Renuncia de un Director de la Institución sugerida por el Presidente del Directorio 3. Detección por Auditoría interna de movimientos inusuales de valores correspondientes a la Mutualista para uso de la Ex Gerente General. B.1.2. Estadísticas del funcionamiento de los comités de auditoría, cumplimiento, riesgos, ética y retribuciones e indicadores de desempeño. o Número de sesiones durante el año y asistentes a cada sesión. Comité de Auditoría. Comité de Auditoría No. Sesiones 6 Asistentes por Sesión 5 Asistentes del Directorio 2 Comité de Cumplimiento. Comité de Cumplimiento No. Sesiones 12 Asistentes por Sesión 7 Asistentes del Directorio 1 Comité de Administración Integral de Riesgos. Comité de Administración Integral de Riesgos No. Sesiones 13 Asistentes por Sesión 5 Asistentes del Directorio 1 B.2.2 B.2.1. FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD INSTITUCIONAL Comentarios sobre los sistemas de promoción de la capacidad de los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces. Los miembros del Directorio durante su ejercicio tienen la posibilidad de asistir y en efecto asisten a conferencias especializadas localmente. B.2.2. Estadísticas de participación en los programas de capacitación. o Participación de los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces en procesos de capacitación.

18 CAPACITACIÓN DIRECTORIO 400 No. Participantes 3 o Participación de los accionistas o asociados en procesos de capacitación promocionados por la entidad. No sé a tratado B.3. INFORMACIÓN SOBRE EL FUNCIONAMIENTO DEL DIRECTORIO O DEL ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES NIVEL DE GASTOS INVERTIDOS EN EL DIRECTORIO O EN EL ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES B.3.1. Gasto total anual del directorio o del organismo que haga sus veces.- Corresponde a los gastos causados por los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces en el período analizado. Se incluirá también gastos de capacitación, movilización u otros conceptos. GASTOS DIRECTORIO VALOR ACUMUL. GASTO PROMED. GASTO PROMED.X DIRECT. Honorarios 35, , Atenciones 1, Monto de inversión en cursos de capacitación a los miembros del directorio o del organismo que haga sus veces / Número de miembros del directorio. CAPACITACIÓN DIRECTORIO No. Participantes C 1 C.1. INFORMACIÓN SOBRE EL EQUIPO GERENCIAL CARACTERÍSTICAS DEL EQUIPO GERENCIAL Información del equipo gerencial de las instituciones controladas. Para el efecto se consideran como miembros del equipo gerencial, al gerente general, administrador principal o representante legal y a los niveles jerárquicos calificados como superior en el manual de funciones u organigrama de la entidad.

19 Nivel 1 Nivel 2 GERENTE DE NEGOCIOS GERENTE DE RIESGOS OFICIAL DE CUMPLIMIENTO AUDITORA INTERNA GERENTE GENERAL ASESOR LEGAL JEFE ZONAL JEFE DE AGENCIA MATRIZ JEFE DE AGENCIA OTAVALO JEFE DE AGENCIA ATUNTAQUI JEFE DE AGENCIA QUITO JEFE AGENCIA LAGUNA MALL JEFE TECNOLOGIA JEFE DE TALENTO HUMANO JEFE DE OPERACIONES C.1.1 Todos los indicadores se formularan sobre cada nivel jerárquico. Tiempo de servicio en la entidad. Nombre Ingreso Fecha Corte Años GERENTE GENERAL 01/01/ /10/ AÑOS GERENTE DE NEGOCIOS 02/05/ /12/ AÑO GERENTE DE RIESGOS 01/01/ /12/ AÑOS OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 16/04/ /12/ AÑOS AUDITORA INTERNA 01/02/ /12/ AÑOS ASESOR LEGAL 01/07/ /12/ AÑOS JEFE ZONAL 02/02/ /12/ AÑOS JEFE DE AGENCIA MATRIZ 01/06/ /12/ AÑOS

20 JEFE DE AGENCIA OTAVALO 01/08/ /12/ AÑOS JEFE DE AGENCIA ATUNTAQUI 19/10/ /12/ AÑOS JEFE DE AGENCIA QUITO 14/01/ /12/ AÑOS JEFE DE AGENCIA LAGUNA MALL JEFE TECNOLOGIA 01/06/ /12/ AÑO JEFE DE TALENTO HUMANO 16/03/ /12/2015 9MESES JEFE DE OPERACIONES 01/05/ /12/ AÑOS C.1.2. Tiempo promedio de permanencia del equipo gerencial en esas funciones asignadas. Las personas están desde su ingreso a la Mutualista Imbabura en el equipo gerencial. GERENTE GENERAL GERENTE DE NEGOCIOS GERENTE DE RIESGOS OFICIAL DE CUMPLIMIENTO AUDITORA INTERNA ASESOR LEGAL JEFE ZONAL JEFE DE AGENCIA MATRIZ JEFE DE AGENCIA OTAVALO JEFE DE AGENCIA ATUNTAQUI JEFE DE AGENCIA QUITO JEFE DE AGENCIA LAGUNA MALL JEFE TECNOLOGIA JEFE DE TALENTO HUMANO JEFE DE OPERACIONES 3 AÑO 10 AÑOS 9 AÑOS 2 MESES 3 AÑOS 6 AÑOS 34 AÑOS 10 AÑOS 4 AÑOS 3 AÑOS 2 AÑO 9 MESES 2 MESES

21 C.1.3. Participación en el equipo gerencial por género. Participación por Género Masculino 38.89% Femenino 61.11% C.1.4. Clasificación del equipo gerencial por nivel de estudios: secundaria, superior, post grado. Nivel de Estudios C.2. C.2.1. Nombre Secundaria Superior Post Grado GERENTE GENERAL GERENTE DE NEGOCIOS X X GERENTE DE RIESGOS X X OFICIAL DE X X CUMPLIMIENTO AUDITORA INTERNA X X JEFE FINANCIERO ASESOR LEGAL X X JEFE ZONAL X X JEFE DE AGENCIA X MATRIZ JEFE DE AGENCIA X X OTAVALO JEFE DE AGENCIA ATUNTAQUI X X JEFE DE AGENCIA QUITO X X JEFE DE AGENCIA X X LAGUNA MALL JEFE TECNOLOGIA X X JEFE DE TALENTO X X HUMANO JEFE DE OPERACIONES X X NIVEL DE REMUNERACIONES Nivel de remuneraciones. Relación de los gastos de remuneraciones anuales invertidas en el equipo gerencial sobre el total de gastos operativos por concepto de remuneraciones invertidos por la entidad en el período analizado. Total Anual Equipo Gerencial ,48 USD

22 Gasto Anual Remuneración Relación de los gastos de remuneración del equipo gerencial sobre el total de gastos operativos por concepto de remuneraciones ,21 USD 49.38% C.2.2. Relación de los gastos de remuneraciones anuales invertidas en el equipo gerencial sobre el total de utilidades antes de impuestos registrados por la entidad en el período analizado. Total Anual Equipo Gerencial Utilidades antes de Impuestos Relación de los gastos de remuneración del equipo gerencial sobre las utilidades antes de impuestos y trabajadores ,48 USD USD % D 1 D.1. INFORMACIÓN LABORAL CARACTERÍSTICAS DE LOS EMPLEADOS DE LA ENTIDAD Características de los empleados de la entidad. Número de empleados de la entidad últimos tres (3) años, clasificados por género. NUMERO DE EMPLEADOS ÚLTIMOS 3 AÑOS POR GENERO AÑO MASCULINO FEMENINO TOTAL D.1.2. Número de empleados de la entidad clasificados por nivel de educación, para los tres (3) años. Niveles de educación: primaria, secundaria, superior, post grado. NUMERO DE EMPLEADOS DE ACUERDO A SU EDUCACIÓN AÑO PRIMARIA SECUNDARIA SUPERIOR POST GRADO TOTAL

23 D.1.3. D.1.4. Número de empleados relacionados directamente con operaciones de captación y crédito, en los últimos tres (3) años. NUMERO DE EMPLEADOS RELACIONADOS CON OPERACIONES DE CAPTACIÓN Y CRÉDITO AÑO TOTAL Clasificación de los empleados por su permanencia: menos de un año; de 1 a 3 años; más de 3 a 5 años; más de 5 años. CLASIFICACIÓN DE LOS EMPLEADOS POR SU PERMANENCIA AÑO <1 1 A 3 AÑOS 3 A 5 AÑOS >5 AÑOS TOTAL D.1.5. Salidas de personal en cada uno de los tres (3) últimos años. SALIDAS DEL PERSONAL EN CADA AÑO AÑO SALIDAS D.1.6. Clasificación del personal por rangos de salarios. Clasificación del personal por rangos de salarios. AÑO USD a 500 USD A A EN ADELANTE D.2. D.2.1. CAPACITACIÓN Programas de capacitación. Valor de la inversión en capacitación (Para cada uno de los tres (3) últimos años).

24 AÑO INVERSIÓN DE CAPACITACIÓN USD USD USD USD D.2.2. D2.3. Número de programas de capacitación emprendidos por la entidad en el año. AÑO PROGRAMAS DE CAPACITACIÓN POR AÑO POR AÑO POR AÑO POR AÑO Número de asistentes a los programas de capacitación / Número de empleados. ASISTENTES 46 EMPLEADOS %