11. GESTIÓN SIPLAFT SISTEMA INTEGRAL DE PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACION DEL TERRORISMO SIPLAFT

Transcripción

1 OBJETIVO: Reconocer las señales de alerta contempladas dentro de la experiencia financiera externa y tipificadas dentro de la Cooperativa para garantizar la detección, identificación y filtro a operaciones atípicas de sus clientes, a través de su observación por parte de los funcionarios en el desempeño diario de sus funciones. NORMAS: Las Señales de Alerta son el conjunto de operaciones que según las reglas de la experiencia en la actividad financiera, han sido identificadas como procedimientos habitualmente utilizados para dar apariencia de legalidad a activos ilícitos o para el lavado de dinero procedente de fondos ilícitos, en cuya detección se compromete la responsabilidad y cuidado de todos los empleados de la cooperativa. El perfil básico de operaciones de un cliente debe inscribirse dentro del segmento de mercado que corresponda a las características de sus transacciones, de tal forma que se detecten las operaciones inusuales con la ayuda del sistema operativo de la cooperativa, con base en señales de alerta predefinidas y en el criterio prudente de los funcionarios. Las señales de alerta contempladas por la Cooperativa, por cada uno de los intervinientes y productos involucrados en las negociaciones adelantadas por y en la misma, se muestran en el siguiente CUADRO DE SEÑALES DE ALERTA CONSOLIDADAS. En el capítulo Operaciones inusuales y sospechosas se describe el procedimiento del reporte de la operación cuando del análisis de la señal de alerta se ha determinado que corresponde a inusual o sospechosa. CUADRO SEÑALES DE ALERTA 1 Depósitos frecuentes de sumas considerables envueltas en bandas de papel de otras entidades financieras. 2 Volumen de Operaciones no concuerdan con la Actividad Comercial 3 Cuentas que comienzan a presentar un aumento en sus saldos de una manera Cuentas de significativa. Ahorrro 4 Altos Depósitos y Retiros en efectivo, no proporcionales con la naturaleza del negocio o de la actividad del asociado. 5 Cuentas inactivas que de repente reciben depósitos 6 Consignaciones periódicas elevadas y retiros inmediatos 7 Cambio repentino en los volúmenes de liquidez Area de Organización y métodos Página 1 de 7

2 Cuentas de ahorro 8 Cuantía no Guarda relación con la Actividad económica de los Asociados. Frecuencia de las transacciones. 9 Fraccionamiento de operaciones de manera frecuente, o depósitos o transferencias a cuentas de un mismo asociado o a nombre de terceros en cuantías inusuales o por cantidades muy cercanas al límite del reporte. 10 Retiro frecuente de altas sumas en efectivo 11 Realización de operaciones simultaneas del mismo tipo (Consignaciones y/o retiros) 12 Recibo de giros de distintas oficinas para un mismo beneficiario. 13 Consignaciones en diferentes oficinas el mismo día por parte de un asociado en cuya actividad no posee agencias o sucursales 14 Consignaciones en efectivo y retiros con cheques de gerencia. 15 Recibo frecuente de consignaciones desde cuentas nacionales ubicadas en plazas en donde no sería normal la colocación de productos o la ejecución de negocios a los cuales se dedica el asociado. 16 Abren varias cuentas bajo uno o más nombres y en todas consigna, retira, traslada. 17 Cuenta que recibe mucha transferencia o depósito pequeño, e inmediatamente se transfieren los fondos a otra ciudad, actividad no consistente con el historial o negocio del asociado. 18 Consignaciones a nombre de una persona jurídica provenientes de personas naturales que son empleados de otras entidades 19 Capital suscrito muy bajo y/o objeto social muy amplio. 20 Tienen en comùn socios, gerentes, administradores o representantes legales con otras personas jurídicas o empresas (outsourcing) 21 Reciben ingresos no operacionales por mayor cuantía que los Ingresos Operacionales 22 Con nuevos propietarios, que presentan en el corto tiempo utilidades desbordadas. 23 Realizan grandes inversiones no obstante haber sido creadas muy recientemente. 24 Propietarios o Directivos, personas de estratos bajos y con dificultades económicas y que manejan grandes volúmenes de dinero. 25 Han sido constituidas con bajos capitales, recibiendo poco después grandes sumas de inversión, principalmente extranjera. 26 Se descuadran con frecuencia en caja 27 Se ausentan del lugar de trabajo con frecuencia 28 Acepta amenazas para evitar diligenciar formato origen de fondos 29 Funcionarios 30 Funcionarios o Asesores Renuentes a disfrutar vacaciones Asesores comerciales que traen sus asociados de otra entidad. 31 Empleados que no confrontan la huella dactilar, ni la cédula. Area de Organización y métodos Página 2 de 7

3 32 Permanece frecuentemente más allá de la hora de cierre. 33 Tramitan frecuentes operaciones con excepciones, evaden los controles internos establecidos. Funcionarios o 34 Impiden que otros compañeros de trabajo atiendan a determinados asociados. Asesores 35 Cambio repentino en los volúmenes de liquidez 36 Tienen un estilo de vida que no corresponde con el monto de su salario. 37 Asesores comerciales que no soportan la información de vinculación del asociado. 38 Asesores Comerciales Asesores comerciales aparentan no conocer un asociado. 39 Operaciones con Cdat`s Constituye CDATs y los usa para garantizar créditos 40 Constitución del titulo mediante consignación en efectivo y luego utilización para crédito. 41 Realización constante de fraccionamientos 42 Operaciones Fraccionamiento de Transacciones 43 Colocar el CDAt a nombre de un tercero tratando de pasar desapercibido con Cdat`s 44 Cliente renuente a seguir adelante con la constitución de un CDAT 45 Cancelación anticipada y/o inmediata de créditos de valores importantes 46 Datos Insuficientes, falsos, sospechosos. 47 Cancelación súbita de préstamo problemático 48 Renuencia en Proporcionar información. 49 Cancelación inmediata de pasivos, sin justificación razonable 50 Baja utilización de fuentes de financiamiento frente al volumen del negocio. Operaciones de Créditos 51 Operaciones de crédito respaldado con activos de procedencia desconocida. 52 pago de préstamos intencionalmente, con el propósito que se haga efectiva la garantía. 53 Disminución acelerada de los pasivos financieros frente a fuentes no establecidas de financiamiento. 54 El Asociado garantiza el crédito con un depósito en efectivo o cheque 55 Suministran información falsa, dé difícil verificación o insuficiente. 56 son asociados espontáneos sin vinculación con el sector financiero 57 Poseen gran solvencia económica y sin embargo les resulta difícil la consecución de codeudores. 58 Adquieren los productos financieros o sostienen relaciones comerciales en un barrio o Pnas Naturales o Jurídicas localidad diferente y distante a la sede de los negocios del asociado y/o su lugar de residencia. 59 Exigen ser atendidos o manifiestan marcada preferencia por un asesor comercial, o promotor. 60 Se muestran renuentes o molestos cuando se solicita una adecuada identificación o el diligenciamiento de los formatos obligados para poder realizar ciertos tipos de operaciones. Area de Organización y métodos Página 3 de 7

4 61 Definen su actividad económica como independiente y manejan grandes cantidades de dinero. 62 Intentan realizar operaciones con dinero falso. 63 Fraccionan transacciones para evitar requerimientos de documentación y/o presentación d declaración de operaciones en efectivo 64 Son recomendadas por asesores o asociados que exhiben actitudes difíciles y demasiado insistentes. 65 Actúan a nombre de terceros intentando ocultar la identidad del asociado real. Adicionan o cambian de beneficiarios de títulos valores en forma frecuente Realizan operaciones en cantidades o valores no acordes con su actividad económica 66 Registran la misma dirección y/o teléfono de otras personas con las que no tienen relación aparente. 67 Se niegan a soportar una operación o a actualizar la información Bàsica 68 Diligencian los formularios o formatos con letra ilegible o a amañada. 69 Cancelan anticipadamente los títulos dàndole muy poca o ninguna importancia a la pérdida financiera. 70 Se muestran nerviosos, al preguntarseles la información requerida, dudan en las respuestas y/o traen escrita la información solicitada. Pnas Naturales o Jurìdicas 71 Cambian permanentemente sus datos (Dirección, o teléfono, y/o Ocupación). 72 Cambian repentina e inconsistentemente las transacciones y forma de manejo del dinero. 73 Inicialmente realizan transacciones por montos bajos, pero al corto tiempo las incrementan en altas cantidades. 74 Invierten demasiado dinero, sin importar la rentabilidad y fingen ignorancia con respecto al mercado 75 Amenazan o intentan sobornar al empleado de la entidad con el fin de que acepte información incompleta, falsa o para que no diligencie el formulario de registro de información. 76 Realizan múltiples operaciones en efectivo en la misma o en diferentes oficinas. 77 Realizan transferencias múltiples de grandes cantidades de dinero a otras ciudades, dirigidas a diferentes beneficiarios. 78 Permiten que una entidad financiera remate sus bienes. 79 Son Personas ajenas a la entidad quienes tienen firma registrada para el manejo financiero. 80 Poseen número de identificación correspondiente a un empleado retirado por manejos fraudulentos. 81 Solicitan que se les exonere del reporte individual sin tener derecho a ello. Area de Organización y métodos Página 4 de 7

5 82 Cambian frecuentemente billetes de baja denominación por billetes de alta denominación y viceversa 83 Adquisición de pólizas cuyos beneficiarios sean personas naturales diferentes al cónyuge y/o herederos del asegurado. 84 Cambio frecuente de beneficiario, residencia y actividad. Pólizas de Seguros 85 Cambio del valor asegurado durante la vigencia de la pòliza 86 Solicitud de pólizas cuyos valores son muy elevados con relación a los demás proyectos desarrollados por el asociado SEÑALES DE ALERTA - RIESGO MEDIO 87 Frecuentes depósitos por montos muy cercanos a los sometidos a control especial 88 Elevados depósitos de manera periódica en cuentas que estén o hayan estado inactivas. 89 Transferencias electrónicas 90 Cuentas de Abre varias cuentas a una tercera persona pero en todas sólo firma él Ahorro 91 Grandes retiros de efectivo de una entidad jurídica que no esta asociada con transacciones en efectivo. 92 Frecuentes depósitos con billetes de baja denominación o fuera de circulación. 93 Empleados Presentación de Documentación falsa al Ingreso 94 Renuencia de un funcionario a ser trasladado de cargo 95 Actualización de cambio de firmas de un funcionario que se retira (Demora) 96 Funcionarios o Asesores Empleados que dan información confidencial (Violación de la Reserva) 97 Alto nivel de endeudamiento de un funcionario 98 Operaciones con Cdat`s 99 Pnas Naturales o Jurìdicas Inversiones realizadas por personas expuestas públicamente, que ostentan algún grado de poder. Cambio del titular él, el mismo día del vencimiento Ofrecen productos o servicios por precios por debajo de los costos normales del mercado, o de compra más elevados. 100 Son presentados por una sucursal, filial o banco extranjero con sede en paraísos fiscales. 101 Suplantación del tomador, asegurado o beneficiario 102 Adquisición de una pòliza de seguro, por asociados nuevos para vehículos importados, sin el suministro de todos los documentos que acrediten la importación. Pólizas de Seguros 103 Adquisición de pólizas en efectivo por un valor considerable, para luego rescindir el contrato y recibir el reintegro en cheque. 104 Simulación de falsos siniestros Area de Organización y métodos Página 5 de 7

6 SEÑALES DE ALERTA - RIESGO MEDIO 105 Tomadores inexistentes, falta d interés asegurable entre el tomador y el asegurado. 106 Pago en efectivo de facturas comerciales o de venta que respaldan la adquisición del bien asegurable 107 Solicitud de un seguro de vida por un valor exagerado con el ánimo de proteger a un tercero diferente del tomador del seguro. 108 Pago en efectivo de facturas comerciales o de venta que respaldan la adquisición del bien asegurado. SEÑALES DE ALERTA - RIESGO BAJO 109 pago de créditos por insolvencia del deudor - Remate Garantía 110 Directivos de Empresas consulta Cámara de Comercio ( tienen facultades para créditos - negociar) 111 Ofrecen como garantía de los créditos bienes con un avalúo muy superior al margen preestablecido 112 monitoreo de la cuenta de ahorros en otorgamiento de créditos 113 Consignaciones a Cuentas de ahorro (asociados con enfermedades graves) 114 cuenta de ahorros - Inoportunidad o errada digitalización de las firmas (tarjetas de firmas) 115 Cambios demasiado frecuente de rol para ingreso al sistema de un funcionarios 116 Exceso de confianza de los Funcionarios 117 Empleados que justifican ingresos en moneda extranjera 118 Empleado que no consulta las firmas en el sistema, ni registra simultáneamente las transacciones 119 Empleado que no consulta las firmas en el sistema, ni registra simultáneamente las transacciones Funcionarios Empleados que aceptan amenazas y cambian las tarjetas de firmas sabiendo que es totalmente prohibido 121 Empleados que no confirman la totalidad de las referencias o lo hacen muy superficialmente 122 Empleados que no dejan evidencia del conocimiento del asociado y de la entrevista al potencial asociado. 123 Empleados que sabiendo que sé esta incurriendo en una irregularidad no lo informan. 124 Pólizas de Seguros Incremento exagerado del valor asegurado en la renovación. 125 Proveedores que no están legalmente constituidos 126 Proveedores vendiendo productos importados ilegalmente 127 proveedores - Empresas que venden o prestan servicios y que no renuevan la matricula mercantil 128 Personas o Empresas que venden o prestan algún servicio y facturan a nombre de otro Area de Organización y métodos Página 6 de 7

7 SEÑALES DE ALERTA - RIESGO BAJO 129 Proveedores vendiendo productos de marcas reconocidas y de excelente calidad a precios muy bajos 130 proveedores - Asociados que compran vehículos nuevos con los convenios de la Cooperativa y luego los venden a precios bajos sin importar la perdida Area de Organización y métodos Página 7 de 7