MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL H. AYUNTAMIENTO DE LAGOS DE MORENO, JALISCO

Transcripción

1 DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL H. AYUNTAMIENTO DE LAGOS DE MORENO, JALISCO

2 CUADRO DE CONTROL Elaboró: CONTRALORIA MUNICIPAL Fecha de elaboración: 22 de abril del 2015 Actualización: Código 22 de abril del 2016 CM-CM-MO-01 Versión 01 Página 2 de 36 Página 2 de 36

3 BITACORA DE REVISIONES No. Fecha del cambio Referencia del punto modificado Descripción del cambio Página 3 de 36

4 INDICE INDICE...4 EXPOSICIÓN DE MOTIVOS.5 INTRODUCCIÓN.7 OBJETIVOS DEL MANUAL..8 FUNDAMENTO LEGAL.9 MISION.10 VISION..10 VALORES.11 OBJETIVO GENERAL 12 ESTRATÉGICO..12 ESTRUCTURA ORGANICA ORGANIGRAMA GENERAL 13 ORGANIGRAMA ESPECÍFICO..14 OBJETIVOS Y FUNCIONES DE LAS UNIDADES ORGÁNICAS 15 AUTORIZACION DEL DOCUMENTO..36 Página 4 de 36

5 EXPOSICIÓN DE MOTIVOS El Manual de Organización General de la Contraloría Municipal se constituye como un instrumento de apoyo al proceso de modernización organizacional del H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jalisco, al facilitar de forma clara y precisa la estructura orgánica, atribuciones, objetivos y funciones que realizan cada uno de los órganos administrativos que lo integran. Dada la necesidad de que se contara con un documento como lo es el Manual de Organización General, por la razón consecuente de que permita a cada una de las dependencias municipales unificar su plan de trabajo y facilitar los procedimientos que emanan del Plan de Desarrollo Municipal propuesto por el C. Presidente Municipal. Es responsabilidad de la administración pública realizar dicho documento con eficiencia, calidad y estricto apego a derecho, e incorporando en su actuar los principios de trasparencia y rendición de cuentas, pero cuidando siempre mantener un dinamismo que permita adaptarse a los constantes cambios. Es por ello que el Manual de Organización General de la Contraloría Municipal, tiene por objetivo proporcionar información de todas las funciones específicas, requisitos, responsabilidades comprendidas y las condiciones que el puesto exige para poder desempeñarlo adecuadamente, como una referencia obligada para lograr el aprovechamiento de los recursos y el desarrollo de las funciones encomendadas, evitando la duplicidad de puestos y actividades. El Reglamento Interior de la Administración Pública Municipal del Municipio de Lagos de Moreno Jalisco en su artículo 12 párrafo tercero, señala que, los ordenamientos municipales que se expidan para regular las funciones específicas de las Dependencias, así como los manuales de organización y Procedimientos, precisarán y complementarán las estructuras orgánicas y funciones de las Unidades Administrativas no previstas en el Reglamento antes mencionado. El artículo 16 fracción III, atribuye proponer a su superior jerárquico la creación y actualización de la normatividad municipal, así como de los manuales de organización y procedimientos de trabajo en las funciones de su competencia. El artículo 24 fracción X, faculta a la Jefatura de Planeación, Innovación Gubernamental y Proyectos Especiales, proponer en coordinación con la Dirección General de Administración, los lineamientos generales para la elaboración y actualización de los manuales de organización y procedimientos al que habrán de sujetarse las dependencias y entidades que conforman la Administración Municipal. Página 5 de 36

6 Y en el artículo 61 fracción XIII de dicho reglamento, faculta a la Dirección General de Administración, registrar los manuales de organización y procedimientos de las Dependencias. El Artículo 5º transitorio del Reglamento Interior de la Administración Pública Municipal de Lagos de Moreno, Jalisco., enuncia: que los manuales de organización y procedimientos deberán ser aprobados por el Presidente Municipal a más tardar a los ciento ochenta días siguientes a la entrada en vigor de dicho ordenamiento. En mérito a los fundamentos y motivos anteriormente expuestos y, además, con apoyo en lo dispuesto por el artículo 45 y 46 de la Ley de Gobierno y la Administración Pública Municipal del Estado de Jalisco, el Ciudadano Juan Alberto Márquez de Anda, Presidente Constitucional del Municipio de Lagos de Moreno, Jalisco, a todos los habitantes del Municipio hago saber; que apruebo el presente: GENERAL DE LA CONTRALORIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE LAGOS DE MORENO, JALISCO. Para quedar en los siguientes términos. Página 6 de 36

7 INTRODUCCIÓN El Manual de Organización Especifico de la Contraloría Municipal es un indicador para determinar si se tienen los controles suficientes para operar con eficiencia y honestidad en la obtención y aplicación de recursos, en un marco de legalidad y justicia con la participación y el conocimiento de la sociedad, a fin de hacer viables los programas de gobierno para el desarrollo, social, político y cultural del municipio de Lagos de Moreno, Jalisco. La esencia de este Manual de Organización Especifico de la Contraloría Municipal es la de incrementar la eficiencia y eficacia de operación en las diferentes áreas que integran la Contraloría Municipal, coadyuvando al mejor aprovechamiento y utilización de los recursos de la misma, como a continuación se describe: a) Identificación de mejores métodos de trabajo. b) Identificación de mejores formas de control c) Consecución de operaciones más eficientes. d) Vigilar de los resultados del programa. Es importante destacar que el éxito de este Manual de Organización Especifico de la Contraloría Municipal radica en gran medida, en la colaboración que se obtenga del titular y empleados de la dependencia, lo cual requiere del apoyo decidido de los altos niveles de dirección y exige tacto e imaginación del auditor para tratar los problemas y recomendaciones. Página 7 de 36

8 OBJETIVOS DEL Este manual es un documento normativo e informativo cuyos objetivos son: I. Mostrar la organización de la Contraloría Municipal. II. Servir de guía para llevar a cabo el trabajo diario de cada área, mediante los Procedimientos que la lleven a la consecución de los objetivos de la Dependencia. III. Delimitar las responsabilidades y competencias de todas las áreas que componen la organización, para detectar omisiones y evitar duplicidad de funciones, que repercutan en el uso indebido de los recursos. IV. Actuar como medio de información, comunicación y difusión para apoyar la inducción del personal de nuevo ingreso al contexto de la institución. V. Servir de marco de referencia para la división del trabajo y medición de su desempeño. VI. Contribuir a fundamentar los programas de trabajo y presupuestos de las Dependencias. Página 8 de 36

9 FUNDAMENTO LEGAL CONSTITUCIÓN POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICAMOS. Titulo Quinto, Art. 115 Fracción II, incisos a, b, c, d y e. CONSTITUCIÓN POLITICA DEL ESTADO DE JALISCO. Artículo 77 fracción II y IV. LEY DEL GOBIERNO Y LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL DEL ESTADO DE JALISCO. Titulo Primero, Capítulo I, Art. 1 y 2; Capítulo VIII, Art. 37, Fracción I, II, XVI; Capítulo IX, Art. 40 Fracción II; Art. 41, Fracción I, II, III y IV; Art. 42, Fracción I, II, III, IV, V, VI, VII; Art. 43; Art. 44, Fracción I, II, III, IV, V, VI, VII, VIII; Art. 45 Fracción I, II, III; Art. 46. REGLAMENTO INTERIOR DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL DE LAGOS DE MORENO, JALISCO. Artículo 77,fracción de la l a la XXVlll. Página 9 de 36

10 MISIÓN Realizar acciones de vigilancia, auditoria, fiscalización y control de carácter preventivo a las Dependencias del H. Ayuntamiento, así como a los Organismos públicos descentralizados, Empresas de participación municipal mayoritaria y los Fideicomisos públicos constituidos, para garantizar un eficaz y eficiente desarrollo del Municipio, encaminado a lograr la confianza plena de la ciudadanía, respecto de la gestión pública municipal. VISIÓN Ser una Dependencia que vaya a la vanguardia en materia de fiscalización, a través de la mejora continua del sistema de control, vigilancia y evaluación del gasto público municipal y atender toda queja y denuncia ciudadana. Página 10 de 36

11 VALORES VALOR EVIDENCIA/COMPORTAMIENTO ESPERADO Lealtad Al servir al H. Ayuntamiento y a la comunidad. Profesionalismo Demostrando capacidad en las tareas encomendadas. Responsabilidad En el desempeño de la función pública. Ética Mostrando una conducta con valores y principios, observando siempre las normas. Solidaridad Mostrar el sentido de unidad con el equipo. Compromiso Cumpliendo con las obligaciones adquiridas como funcionario público. Honestidad En el desempeño de las actividades encomendadas. Respeto A los derechos fundamentales de la persona al aplicar la ley. Transparencia Estando abiertos al escrutinio público. Eficiencia En el desempeño y ejercicio de la función pública. Página 11 de 36

12 OBJETIVO GENERAL Ser un área de apoyo y evaluación permanente que a través de una función de vigilancia normativa, ayude a prevenir las deficiencias inherentes a las funciones de las dependencias buscando que las actividades administrativas y operativas que estas desarrollan al servicio de los ciudadanos se hagan con eficiencia y honradez. OBJETIVOS ESTRATEGICOS 1. Realizar periódicamente evaluaciones a las actividades sustantivas de las dependencias municipales procurando dar el apoyo con sugerencias y las recomendaciones necesarias para un mejor desempeño en las mismas 2. Llevar a cabo funciones de vigilancia de las actividades que realizan las dependencias municipales principalmente en aquellas que manejen recursos del erario y de compromiso social con la ciudadanía buscando se que haga de acuerdo con la normatividad vigente para ello. 3. Realizar acciones de prevención que coadyuven al mejoramiento de las funciones inherentes de las dependencias municipales. 4. Llevar a cabo revisiones y supervisiones en las acciones desarrolladas por las dependencias municipales con el fin de prevenir deficiencias en el desempeño de las mismas. 5. Procurar que las funciones de las dependencias se rijan por códigos de conducta que cuiden la prestación de servicios a la ciudadanía con eficiencia y honradez. 6. Realizar la integración de procedimientos administrativos de investigación fundamentados en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos cuando se detecte la inobservancia normativa en el desempeño de las actividades de las dependencias municipales. Página 12 de 36

13 ORGANIGRAMA GENERAL Página 13 de 36

14 ORGANIGRAMA ESPECÍFICO Página 14 de 36

15 OBJETIVOS Y FUNCIONES DE LAS UNIDADES ORGÁNICAS DESCRIPCION DEL PUESTO Contralor Municipal Revisión 1/1 Fecha 22 abril 2016 I.- UBICACIÓN DEL PUESTO Nombramiento : Contralor Municipal Reporta a : C. Presidente Municipal Dependencia: Contraloría Municipal Personal de Apoyo: Directo 5 Indirecto 7 II.- PROPÓSITO GENERAL: Coordinar con los encargados de auditoria para la comisión, planeación, organización, aceptación y ejecución del programa de auditoria a las diversas áreas del H. Ayuntamiento Constitucional de Lagos de Moreno, Jalisco, así como revisar y aceptar los dictámenes e informes, además de llevar a cabo las acciones encomendadas en el Artículo 77 del Reglamento Interior de la Administración Pública Municipal de Lagos de Moreno, Jalisco y demás leyes competentes para el ejercicio de las funciones de la Contraloría Municipal. III.- CONTENIDO ORGANIZACIONAL: Puestos a cargo*: a) Secretaria: Debe Ser puntual en todas sus actividades de funciones, Atender a la ciudadanía que solicita algún asunto relacionado con la Contraloría Municipal, Mantener discreción sobre todo lo que respecta al departamento, realizar y recibir llamadas telefónicas, llevar la agenda al día del Contralor Municipal, llevar el registro documental enviado y recibido. b) Asistente Jurídico: Apoyar a la Contralora en materia jurídica cuando se requiera, proporcionar asistencia jurídica a las diferentes áreas que integran la Contraloría, atender asuntos que le sean turnados por la Contralora, formular y/o revisar, circulares, acuerdos, resoluciones y procedimientos para la aplicación de sanciones administrativas, Integrar procedimientos de investigación administrativa con fines sancionatorios, Integración de expedientes desde un punto de vista legal para efectos del cumplimiento, de obligaciones tanto para el servidor público como del ciudadano, Atender a la ciudadanía en general en cualquier tipo de quejas o denuncias respecto de acciones u omisiones de los servidores Página 15 de 36

16 c) públicos, citar en términos de ley al presunto responsable, para que en ejercicio de su derecho Constitucional de Garantía de Audiencia, ofrezca pruebas y manifieste lo que a derecho convenga, respecto de las irregularidades administrativas que se le atribuyen, Intervenir de ser necesario, en el levantamiento de actas circunstanciadas que se elaboren por revisiones o auditorias que se estén practicando. Apoyar en los procesos derivados de las quejas y denuncias interpuestas por la ciudadanía en contra de funcionarios o empleados del Ayuntamiento. d) Auditor Financiero: Ejecutar auditorias a dependencias o las originadas por cualquier indicio del que pudiera derivarse irregularidades en perjuicio de los bienes del H. Ayuntamiento. Levantar actas e iniciar cuando proceda la formulación de pliegos de observaciones y responsabilidades a los servidores públicos municipales, Intervenir en los cambios de los funcionarios de las diversas dependencias, con el fin de supervisar el control de bienes y valores, Sugerir medidas y programas para mejorar la eficiencia en las operaciones financieras de las dependencias que manejan recursos. Supervisar los concursos que realizan para la adjudicación de compras, Revisar total o selectivamente las operaciones de las dependencias municipales para estar en condiciones de emitir el dictamen correspondiente, Verificar el estado que guardan los registros contables y estados financieros, atender los requerimientos de la Auditoria Superior del Estado, coordinar a los auditores supervisando las labores encomendadas a los mismos, de ser necesario vigilar los contratos de compra venta, de arrendamiento o cualquier, naturaleza que implique aspectos financieros que afecte los intereses del Ayuntamiento, revisión de Cuenta Pública. e) Auditor Administrativo: Llevar a cabo auditorias y revisiones rápidas a las diferentes Dependencias de este Ayuntamiento, así como la elaboración de papeles de trabajo, pliegos de observaciones y sugerencias con el objeto de fincar responsabilidades a los Servidores Públicos en su caso levantando las actas administrativas respectivas Intervención en la Entrega Recepción cuando existen cambios de funcionarios con el fin de supervisar el estado en que se entrega cada departamento o dependencia, Participar en la revisión de la Cuenta Pública, Atención y control a todo lo relacionado con declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados e informar al Órgano Técnico de Responsabilidades del Congreso del Estado de Jalisco respecto de la actualización y presentación del padrón de obligados a presentar declaración de situación patrimonial, Coordinar a los auditores y auxiliares supervisando las labores encomendadas. f) Auditor de Obra Publica: Auditar obras tales como redes de agua, de alcantarillado, de electrificación, cuerpos receptores de aguas servidas, plantas de tratamiento, estudios de mecánica de suelo, Página 16 de 36

17 puentes de acero estructural, de concreto reforzado, pavimento flexible, y pavimento rígido, elaboración de cálculos de inmuebles, levantamiento de áreas de donación, de fraccionamientos, de documentación y verificación de aceptación en el departamento de fraccionamientos de obra pública, revisión de planes de desarrollo y ordenamiento urbano en la entrega de dictámenes de uso de suelo, revisión de compra de planes de desarrollo y ordenamiento urbano de obras y construcciones existentes en el municipio de Lagos de Moreno, revisión de giros de licencia de construcción, resolución de quejas de particulares y ciudadanía presentadas a la Contraloría Municipal. g) Auditor Auxiliar: Auxiliar en las labores de auditorias y revisiones rápidas a las diferentes dependencias de este H. Ayuntamiento, así como la elaboración de papeles de trabajo y pliegos de observaciones y sugerencias con el objeto de fincar responsabilidades a los servidores públicos y en su caso proceder al levantamiento de las actas administrativas, apoyar en la Entrega Recepción cuando existen cambios de funcionarios con el fin de supervisar el estado en que se entrega cada departamento o dependencia, auxiliar en la revisión de la Cuenta Pública y apoyar en el control a todo lo relacionado con declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados. *Consultar organigrama general o específico IV.- RELACIONES INTERNAS a. Secretaria, Asistente Jurídico y Auditores V.- RELACIONES EXTERNAS: a. Cabildo Municipal b. Secretarías, Direcciones e Instancias Municipales c. Auditoria Superior de la Federación d. Auditoria Superior del Estado e. Contraloría del Estado Página 17 de 36

18 VI.- NATURALEZA Y ALCANCE: H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jal. A) REPORTES DESARROLLADOS: Num. Titulo: Dirigido a: Frecuencia: 1 Oficios de Comisión de Auditoría Personal participante 2 Actas de Inicio de Auditoria Dependencias seleccionadas 3 Listado de Observaciones y Recomendaciones Dependencias auditadas 4 Dictámenes Dependencias auditadas Oficios Diversos e incidencias Procedimientos de investigación administrativa Verificación de documentos para trámite de pago ante Finanzas M. B) DECISIONES QUE SE TOMAN EN EL PUESTO: Dependencias municipales Servidores Públicos Dependencias responsables del gasto 1. Coordinar a los Auditores para la comisión, planeación y organización de auditorías y revisiones a diversas áreas del H. Ayuntamiento Constitucional de Lagos de Moreno, Jalisco. 2. Revisar y aceptar los procedimientos administrativos así como los dictámenes e informes de auditoría. 3. Llevar a cabo las acciones encomendadas en el Artículo 77 del Reglamento Interior de la Administración Pública Municipal de Lagos de Moreno, Jalisco y demás leyes competentes para el ejercicio de las funciones de la Contraloría Municipal. 4. Autorizar los permisos y vacaciones del personal de la Contraloría Municipal VII.- FINALIDADES: El Titular es responsable de: 1. Informar al C. Presidente Municipal de los resultados de las auditorías y revisiones realizadas. 2. Revisar la documentación generada para pagos y gastos efectuados en las diversas áreas municipales. 3. Autorizar y tramitar la documentación para su pago ante la Secretaría de Finanzas los gastos y pagos efectuados por las diversas dependencias municipales de ser procedentes los mismos. 4. Atender a la ciudadanía ante la presentación de quejas o denuncias contra servidores públicos. 5. Designar al personal que participe en la entrega recepción en las dependencias municipales. 6. Participar en las licitaciones de Obra Publica y de Adquisiciones. 7. Llevar el control del padrón de obligados de presentar Declaración de Situación Patrimonial. 8. Revisar las plantillas de personal/nomina de las diferentes dependencias e Página 18 de 36

19 instancias municipales. 9. Llevar a cabo revisiones de arqueo en efectivo en las dependencias que tienen dicha atribución 10. Revisión del parque vehicular del H. Ayuntamiento Municipal de Lagos de Moreno, Jalisco. 11. Revisión del Inventario de Bienes Patrimoniales del H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jalisco. 12. Llevar a cabo revisiones de Bienes de Consumo en Proveeduría Municipal. VIII.- PERFIL DEL TITULAR: COMPETENCIAS LABORALES Conocimientos Técnicos 1. Licenciatura en Contabilidad 2. Licenciatura en Administración 3. Licenciatura en Derecho 4. Desarrollo Organizacional 5. Sistemas de Información 6. Conocimientos a fin en lo antes ya mencionado. Habilidades Funcionales 1. Planeación de Revisiones y Auditorias 2. Toma de decisiones 3. Técnicas de trabajo 4. Solución de conflictos Actitudes de Titular 1. Responsable 2. Estricta 3. Manejo de personal 4. Coordinación 5. Trabajo en equipo 6. Asertiva 7. Disponibilidad 8. Flexibilidad 9. Imparcial Página 19 de 36

20 DESCRIPCION DEL PUESTO Secretaria Revisión 1/1 Fecha 22 abril 2016 I.- UBICACIÓN DEL PUESTO Nombramiento : Secretaria Reporta a : Contralor Municipal Dependencia: Contraloría Municipal Personal de Apoyo: 0 II.- PROPÓSITO GENERAL: Debe Ser puntual en todas sus actividades de funciones, Atender a la ciudadanía que solicita algún asunto relacionado con la Contraloría Municipal, Mantener discreción sobre todo lo que respecta al departamento, realizar y recibir llamadas telefónicas, llevar la agenda al día del Contralor Municipal, llevar el registro documental enviado y recibido. III.- CONTENIDO ORGANIZACIONAL: *Consultar organigrama general o específico IV.- RELACIONES INTERNAS a. Contralor Municipal, Asistente Jurídico y Auditores V.- RELACIONES EXTERNAS: a. Secretarías, Direcciones y Dependencias e instancias municipales Página 20 de 36

21 VI.- NATURALEZA Y ALCANCE: H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jal. A) REPORTES DESARROLLADOS: Num. Titulo: Dirigido a: Frecuen cia: Atención a llamadas telefónicas Atención a personal interno y externo Elaboración de oficios Personal participante Personal participante Personal participante Control 4 Control de la agenda Personal de la 5 6 Control del Archivo Registro documental enviado y recibido dependencia Dependencias Municipales B) DECISIONES QUE SE TOMAN EN EL PUESTO: 1. Ser puntual tanto en su horario, como en el desarrollo de las actividades encomendadas. 2. Atender diligentemente a la ciudadanía que solicita algún asunto relacionado con la dependencia. 3. Mantener discreción en los asuntos relevantes derivados de las actividades de la dependencia. VII.- FINALIDADES: El Titular es responsable de: 1. Cumplir con las actividades encomendadas al puesto asignado. Página 21 de 36

22 VIII.- PERFIL DEL TITULAR: H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jal. COMPETENCIAS LABORALES Conocimientos Técnicos 1. Técnico en Computación Habilidades Funcionales 1. Técnicas como recepcionista 2. Técnicas de redacción y Archivo. Actitudes de Titular 1. Responsable 2. Trabajo en equipo 3. Asertiva 4. Disponibilidad Página 22 de 36

23 DESCRIPCION DEL PUESTO Asistente Jurídico Revisión 1/1 Fecha 22 abril 2016 I.- UBICACIÓN DEL PUESTO Nombramiento : Asistente Jurídico Reporta a : Contralor Municipal Dependencia: Contraloría Municipal Personal de Apoyo: 0 II.- PROPÓSITO GENERAL: Apoyar a la Contralora en materia jurídica cuando se requiera, proporcionar asistencia jurídica a las diferentes áreas que integran la Contraloría, atender asuntos que le sean turnados por la Contralora, formular y/o revisar, circulares, acuerdos, resoluciones y procedimientos para la aplicación de sanciones administrativas, Integrar procedimientos de investigación administrativa con fines sancionatorios, Integración de expedientes desde un punto de vista legal para efectos del cumplimiento, de obligaciones tanto para el servidor público como del ciudadano, Atender a la ciudadanía en general en cualquier tipo de quejas o denuncias respecto de acciones u omisiones de los servidores públicos, citar en términos de ley al presunto responsable, para que en ejercicio de su derecho Constitucional de Garantía de Audiencia, ofrezca pruebas y manifieste lo que a derecho convenga, respecto de las irregularidades administrativas que se le atribuyen, Intervenir de ser necesario, en el levantamiento de actas circunstanciadas que se elaboren por revisiones o auditorias que se estén practicando. Apoyar en los procesos derivados de las quejas y denuncias interpuestas por la ciudadanía en contra de funcionarios o empleados del Ayuntamiento. III.- CONTENIDO ORGANIZACIONAL: *Consultar organigrama general o específico IV.- RELACIONES INTERNAS b. Contralor Municipal y Auditores Página 23 de 36

24 V.- RELACIONES EXTERNAS: H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jal. VI.- NATURALEZA Y ALCANCE: A) REPORTES DESARROLLADOS: Num. Titulo: Dirigido a: Frecuencia: 1 Investigación administrativa Servidores públicos B) DECISIONES QUE SE TOMAN EN EL PUESTO: VII.- FINALIDADES: El Titular es responsable de: Apoyar a la Contraloría en materia jurídica cuando se requiera proporcionando asistencia jurídica a las distintas áreas que la integra, así como al Contralor Municipal. VIII.- PERFIL DEL TITULAR: COMPETENCIAS LABORALES Conocimientos Técnicos 1. Licenciatura en Derecho Habilidades Funcionales 1. Aplicación de técnicas jurídicas en materia administrativa. Toma de decisiones 2. Técnicas de trabajo 3. Solución de conflictos Actitudes de Titular 1. Responsable 2. Trabajo en equipo 3. Asertivo 4. Disponibilidad 5. Flexibilidad 6. Imparcial Página 24 de 36

25 DESCRIPCION DEL PUESTO Auditor Financiero Revisión 1/1 Fecha 22 abril 2016 I.- UBICACIÓN DEL PUESTO Nombramiento : Auditor Financiero Reporta a : Contralor Municipal Dependencia: Contraloría Municipal Personal de Apoyo: Directo 2 II.- PROPÓSITO GENERAL: Ejecutar auditorías a dependencias o las originadas por cualquier indicio del que pudiera derivarse irregularidades en perjuicio de los bienes del H. Ayuntamiento. Levantar actas e iniciar cuando proceda la formulación de pliegos de observaciones y responsabilidades a los servidores públicos municipales, Intervenir en los cambios de los funcionarios de las diversas dependencias, con el fin de supervisar el control de bienes y valores, Sugerir medidas y programas para mejorar la eficiencia en las operaciones financieras de las dependencias que manejan recursos. Supervisar los concursos que realizan para la adjudicación de compras, Revisar total o selectivamente las operaciones de las dependencias municipales para estar en condiciones de emitir el dictamen correspondiente, Verificar el estado que guardan los registros contables y estados financieros, atender los requerimientos de la Auditoria Superior del Estado, coordinar a los auditores supervisando las labores encomendadas a los mismos, de ser necesario vigilar los contratos de compra venta, de arrendamiento o cualquier, naturaleza que implique aspectos financieros que afecte los intereses del Ayuntamiento, revisión de Cuenta Pública. Página 25 de 36

26 III.- CONTENIDO ORGANIZACIONAL: H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jal. Puestos a cargo*: a) Auditor Auxiliar: Auxiliar en las labores de auditorías y revisiones rápidas a las diferentes dependencias de este H. Ayuntamiento, así como la elaboración de papeles de trabajo y pliegos de observaciones y sugerencias con el objeto de fincar responsabilidades a los servidores públicos y en su caso proceder al levantamiento de las actas administrativas, apoyar en la Entrega Recepción cuando existen cambios de funcionarios con el fin de supervisar el estado en que se entrega cada departamento o dependencia, auxiliar en la revisión de la Cuenta Pública y apoyar en el control a todo lo relacionado con declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados. *Consultar organigrama general o específico IV.- RELACIONES INTERNAS a. Contralor Municipal, Asistente Jurídico y Auditor Auxiliar. V.- RELACIONES EXTERNAS: a. Secretarías, Direcciones y Dependencias e instancias municipales VI.- NATURALEZA Y ALCANCE: B) REPORTES DESARROLLADOS: Num. Titulo: Dirigido a: Frecuencia: Actas de Inicio de auditoria Listado de observaciones y recomendaciones Dictámenes Oficios Diversos Dependencias seleccionadas Dependencias auditadas Dependencias auditadas Dependencias Municipales Página 26 de 36

27 B) DECISIONES QUE SE TOMAN EN EL PUESTO: 1. Coordinar a los Auditores Auxiliares para la comisión, planeación y organización de auditorías y revisiones a diversas áreas del H. Ayuntamiento Constitucional de Lagos de Moreno, Jalisco. 2. Elaborar los proyectos de dictámenes e informes de auditoría. 3. Llevar a cabo las acciones encomendadas por el Contralor Municipal en el Artículo 77 del Reglamento Interior de la Administración Pública Municipal de Lagos de Moreno, Jalisco y demás leyes competentes para el ejercicio de las funciones de la Contraloría Municipal. VII.- FINALIDADES: El Titular es responsable de: 1. Informar al Contralor Municipal de los resultados de las auditorías y revisiones realizadas. 2. Revisar las plantillas del personal/nómina de las diferentes dependencias e instancias municipales. 3. Ejecutar auditorías a dependencias o las originadas por cualquier indicio de alguna irregularidad. 4. Intervenir en la entrega-recepción de las dependencias municipales. 5. Supervisar los concursos que se realizan para la adjudicación de adquisiciones. 6. Verificar el estado de los registros fiscales y financieros, y revisión de la cuenta pública. VIII.- PERFIL DEL TITULAR: COMPETENCIAS LABORALES Conocimientos Técnicos 1. Licenciatura en Contabilidad 2. Licenciatura en Administración 3. Desarrollo Organizacional 4. Sistemas de Información 5. Conocimientos a fin en lo antes ya mencionado. Habilidades Funcionales 1. Planeación de Auditorias 2..Técnicas de trabajo 3. Solución de conflictos Página 27 de 36 Actitudes de Titular 1. Responsable 2. Persona estricta 3. Manejo de personal 4. Coordinación 5. Trabajo en equipo 6. Asertiva 7. Disponibilidad 8. Flexibilidad 9. Imparcial

28 DESCRIPCION DEL PUESTO Auditor Administrativo Revisión 1/1 Fecha 22 abril 2016 I.- UBICACIÓN DEL PUESTO Nombramiento : Auditor Administrativo Reporta a : Contralor Municipal Dependencia: Contraloría Municipal Personal de Apoyo: Directo 3 II.- PROPÓSITO GENERAL: Llevar a cabo auditorias y revisiones rápidas a las diferentes Dependencias de este Ayuntamiento, así como la elaboración de papeles de trabajo, pliegos de observaciones y sugerencias con el objeto de fincar responsabilidades a los Servidores Públicos en su caso levantando las actas administrativas respectivas Intervención en la Entrega Recepción cuando existen cambios de funcionarios con el fin de supervisar el estado en que se entrega cada departamento o dependencia, Participar en la revisión de la Cuenta Pública, Atención y control a todo lo relacionado con declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados e informar al Órgano Técnico de Responsabilidades del Congreso del Estado de Jalisco respecto de la actualización y presentación del padrón de obligados a presentar declaración de situación patrimonial, Coordinar a los auditores y auxiliares supervisando las labores encomendadas. III.- CONTENIDO ORGANIZACIONAL: Puestos a cargo*: Auditor Auxiliar: Auxiliar en las labores de auditorías y revisiones rápidas a las diferentes dependencias de este H. Ayuntamiento, así como la elaboración de papeles de trabajo y pliegos de observaciones y sugerencias con el objeto de fincar responsabilidades a los servidores públicos y en su caso proceder al levantamiento de las actas administrativas, apoyar en la Entrega Recepción cuando existen cambios de funcionarios con el fin de supervisar el estado en que se entrega cada departamento o dependencia, auxiliar en la revisión de la Cuenta Pública y apoyar en el control a todo lo relacionado con Página 28 de 36

29 declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados. *Consultar organigrama general o específico IV.- RELACIONES INTERNAS a. Contralor Municipal, Asistente Jurídico y Auditores Auxiliar V.- RELACIONES EXTERNAS: a. Secretarías, Direcciones y Dependencias e instancias municipales VI.- NATURALEZA Y ALCANCE: C) REPORTES DESARROLLADOS: Num. Titulo: Dirigido a: Frecuencia: Actas de Inicio de auditoria Listado de observaciones y recomendaciones Dictámenes Oficios Diversos Verificación de documentos para tramite de pago ante Hacienda Municipal Atención y control a todo lo relacionado con declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados. Dependencias seleccionadas Dependencias auditadas Dependencias auditadas Dependencias Municipales Dependencias dirigidas responsables del gasto Servidores públicos municipales B) DECISIONES QUE SE TOMAN EN EL PUESTO: 1. Coordinar a los Auditores Auxiliares para la comisión, planeación y organización de auditorías y revisiones a diversas áreas del H. Ayuntamiento Constitucional de Lagos de Moreno, Jalisco. 2. Elaborar los proyectos de dictámenes e informes de auditoría. 3. Llevar a cabo las acciones encomendadas por el Contralor Municipal en el Artículo 77 del Reglamento Interior de la Administración Página 29 de 36

30 Pública Municipal de Lagos de Moreno, Jalisco y demás leyes competentes para el ejercicio de las funciones de la Contraloría Municipal. VII.- FINALIDADES: El Titular es responsable de: 1. Informar al Contralor Municipal de los resultados de las auditorías y revisiones realizadas. 2. Revisar las plantillas del personal/nómina de las diferentes dependencias e instancias municipales. 3. Ejecutar auditorías a dependencias o las originadas por cualquier indicio de alguna irregularidad. 4. Intervenir en la entrega-recepción de las dependencias municipales. 5. Supervisar los concursos que se realizan para la adjudicación de adquisiciones. 6. Verificar el estado de los registros fiscales y financieros, y revisión de la cuenta pública. 7. Control de todo lo relacionado con las declaraciones patrimoniales de los servidores públicos obligados 8. Revisión de la implementación de documentos para trámite de pago ante Hacienda Municipal. VIII.- PERFIL DEL TITULAR: COMPETENCIAS LABORALES Conocimientos Técnicos 1. Licenciatura en Contabilidad 2. Licenciatura en Administración 3. Desarrollo Organizacional 4. Sistemas de Información 5. Conocimientos a fin en lo antes ya mencionado. Habilidades Funcionales 1. Planeación de Auditorias 2..Técnicas de trabajo 3. Solución de conflictos Actitudes de Titular 1. Responsable 2. Persona estricta 3. Manejo de personal 4. Coordinación 5. Trabajo en equipo 6. Asertiva 7. Disponibilidad 8. Flexibilidad 9. Imparcial Página 30 de 36

31 DESCRIPCION DEL PUESTO Auditor de Obra Pública Revisión 1/1 Fecha 22 abril 2016 I.- UBICACIÓN DEL PUESTO Nombramiento : Auditor de Obra Publica Reporta a : Contralor Municipal Dependencia: Contraloría Municipal Personal de Apoyo: Directo 2 II.- PROPÓSITO GENERAL: Auditar obras tales como redes de agua, de alcantarillado, de electrificación, cuerpos receptores de aguas servidas, plantas de tratamiento, estudios de mecánica de suelo, puentes de acero estructural, de concreto reforzado, pavimento flexible, y pavimento rígido, elaboración de cálculos de inmuebles, levantamiento de áreas de donación, de fraccionamientos, de documentación y verificación de aceptación en el departamento de fraccionamientos de obra pública, revisión de planes de desarrollo y ordenamiento urbano en la entrega de dictámenes de uso de suelo, revisión de compra de planes de desarrollo y ordenamiento urbano de obras y construcciones existentes en el municipio de Lagos de Moreno, revisión de giros de licencia de construcción,. Resolución de quejas de particulares y ciudadanía presentadas a la Contraloría Municipal. III.- CONTENIDO ORGANIZACIONAL: Puestos a cargo*: Auditor Auxiliar: Auxiliar en las labores de auditorías y revisiones rápidas a las diferentes dependencias de este H. Ayuntamiento, así como la elaboración de papeles de trabajo y pliegos de observaciones y sugerencias con el objeto de fincar responsabilidades a los servidores públicos y en su caso proceder al levantamiento de las actas administrativas, apoyar en la Entrega Recepción cuando existen cambios de funcionarios con el fin de supervisar el estado en que se entrega cada departamento o dependencia, auxiliar en la revisión de la Cuenta Pública y apoyar en el control a todo lo relacionado con declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados. Página 31 de 36

32 *Consultar organigrama general o específico IV.- RELACIONES INTERNAS a. Contralor Municipal, Asistente Jurídico y Auditores Auxiliar V.- RELACIONES EXTERNAS: a. Secretarías, Direcciones y Dependencias e instancias municipales VI.- NATURALEZA Y ALCANCE: D) REPORTES DESARROLLADOS: Num. Titulo: Dirigido a: Frecuencia: Actas de Inicio de auditoria Listado de observaciones y recomendaciones Dictámenes Oficios Diversos Verificación de documentos para tramite de pago ante Hacienda Municipal. Dependencias seleccionadas Dependencias auditadas Dependencias auditadas Dependencias Municipales Dependencias dirigidas responsables gasto del Página 32 de 36

33 B) DECISIONES QUE SE TOMAN EN EL PUESTO: VII.- FINALIDADES: 1. Coordinar a los Auditores Auxiliares para la comisión, planeación y organización de auditorías y revisiones a diversas áreas del H. Ayuntamiento Constitucional de Lagos de Moreno, Jalisco. 2. Elaborar los proyectos de dictámenes e informes de auditoría. 3. Llevar a cabo las acciones encomendadas por el Contralor Municipal en el Artículo 77 del Reglamento Interior de la Administración Pública Municipal de Lagos de Moreno, Jalisco y demás leyes competentes para el ejercicio de las funciones de la Contraloría Municipal. El Titular es responsable de: 1. Informar al Contralor Municipal de los resultados de las auditorías y revisiones realizadas. 2. Auditar obras como son redes de agua, de alcantarillado, de electrificación, cuerpos receptores de aguas servidas y plantas de tratamiento. 3. Realizar estudios de mecánica de suelo, puentes de acero estructural, de concreto reforzado y pavimento flexible y rígido. 4. Elaboración de cálculos e inmuebles, levantamiento de áreas de donación y de fraccionamientos. 5. Supervisar las licitaciones y concurso de obra pública. VIII.- PERFIL DEL TITULAR: COMPETENCIAS LABORALES Conocimientos Técnicos 1. Arquitecto 2. Ingeniero Civil 3. Desarrollo Organizacional 4. Sistemas de Información 5. Conocimientos a fin en lo antes ya mencionado. Habilidades Funcionales 1. Planeación de Auditorias 2. Técnicas de trabajo 3. Solución de conflictos Actitudes de Titular 1. Responsable 2. Persona estricta 3. Manejo de personal 4. Coordinación 5. Trabajo en equipo 6. Asertiva 7. Disponibilidad 8. Flexibilidad 9. Imparcial Página 33 de 36

34 DESCRIPCION DEL PUESTO Auditor Auxiliar Revisión 1/1 Fecha 22 abril 2016 I.- UBICACIÓN DEL PUESTO Nombramiento : Auditor Auxiliar Reporta a : Contralor Municipal Dependencia: Contraloría Municipal Personal de Apoyo: 0 II.- PROPÓSITO GENERAL: Auxiliar en las labores de auditorías y revisiones rápidas a las diferentes dependencias de este H. Ayuntamiento, así como la elaboración de papeles de trabajo y pliegos de observaciones y sugerencias con el objeto de fincar responsabilidades a los servidores públicos y en su caso proceder al levantamiento de las actas administrativas, apoyar en la Entrega Recepción cuando existen cambios de funcionarios con el fin de supervisar el estado en que se entrega cada departamento o dependencia, auxiliar en la revisión de la Cuenta Pública y apoyar en el control a todo lo relacionado con declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos obligados. III.- CONTENIDO ORGANIZACIONAL: *Consultar organigrama general o específico IV.- RELACIONES INTERNAS a. Auditor Página 34 de 36

35 V.- RELACIONES EXTERNAS: H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jal. VI.- NATURALEZA Y ALCANCE: VII.- FINALIDADES: El Titular es responsable de: 1. Apoyar al auditor en el desarrollo de los trabajos encomendados. VIII.- PERFIL DEL TITULAR: COMPETENCIAS LABORALES Conocimientos Técnicos 1. Licenciatura en Contaduría Publica 2. Técnico en carreras afines Habilidades Funcionales a. Técnicas de trabajo Actitudes de Titular 1. Responsable 2. Trabajo en equipo 3. Disponibilidad Página 35 de 36

36 Autorización del documento Elaboró: Revisó: Aprobó: Lic. José de Jesús Piñón Delgado Contralor Municipal del H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno Jalisco Lic. José de Jesús Piñón Delgado Contralor Municipal del H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno Jalisco Lic. Juan Alberto Márquez de Anda Presidente Municipal del H. Ayuntamiento de Lagos de Moreno, Jalisco. Página 36 de 36