ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA PRODUCTORA DE LECHE DE SOYA EN ENVASE TETRAPAK. Autor: Karen Pelchor Zambrano

Transcripción

1 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA PRODUCTORA DE LECHE DE SOYA EN ENVASE TETRAPAK Autor: Karen Pelchor Zambrano

2 C O N T E N I D O

3 INTRODUCCIÓN Por medio de este trabajo se quiere dar a conocer los puntos por los cuales se cree que esta idea de negocio, basada en la creación de la empresa LESOY S.A, productora de leche de soya, es viable, dando a conocer sus debilidades y fortalezas del producto en el mercado. Tiene por objetivo o principal la elaboración de leche de soya en envase tetrapak, con lo cual se pretende garantizar las proteínas y vitaminas del producto.

4 P R O B L E M A

5 A N T E C E D E N T E S La Soya es una oleaginosa de alto valor nutritivo con múltiples usos para el consumo humano que se cultiva en el litoral ecuatoriano Su cultivo cubre alrededor de 80,000 ha al año y se realiza después de los cultivos de invierno, arroz o maíz, con la humedad residual del suelo. Contiene cerca del 40% de proteínas y 20% de aceite, puede desempeñar una importante función en la disminución de la carencia de proteínas y energía en la nutrición.

6 JUSTIFICACIÓN La empresa se caracterizará por ofrecer un buen producto con los mejores estándares de calidad y costos convenientes que puedan estar al alcance de la sociedad. Este proyecto genera fuentes de trabajos contribuyendo de tal forma con el desarrollo del país. Como beneficios podemos enfatizar el mejor mantenimiento que conservara la leche de soya en el envase tetrapak el cual permitirá que dicho producto conserve al 100% todos sus nutrientes, calcios y vitaminas que la soya nos ofrece para el organismo humano.

7 C O N T E N I D O

8 INVESTIGACIÓN

9 Mercadeo y Comercialización La empresa Lesoy S.A basa su mercado en un grupo de compradores que tienen necesidades o características comunes, por lo esta dirigida a varios segmentos a la vez Geográfica Guayaquil sector los sauces Demográfica Edad: indistintas Sexo: Masculino y femenino Psicográficas Clase Social: Media, Media alta Conductuales Personas que no toleran la lactosas

10 Capítulo II Mercadeo y Comercialización No. 5 Orden Geográfico Sector Municipal CONSUMO DE LECHE DE SOYA No de Zonas por Sector Población Total N Encuesta 16 Los Sauces CONSUMO EN LOS HOGARES si no 7% 14% 40% 60% 31% 48% 1-2 PERSONAS 3-4 PERSONAS 5-6 PERSONAS 6 EN ADELANTE El 60% porciento de las personas encuestadas consumen regularmente la leche de soya. Con un porcentaje del 48% de 3 a 4 personas consumen diario la leche de soya dentro de los hogares del sector de sauces al norte de Guayaquil.

11 Mercadeo y Comercialización La leche de soya tendrá una presentación en envase tetrapak de un litro ESTRATEGIA COMERCIAL

12 Mercadeo y Comercialización El nombre de la leche LESOY proviene de la combinación de las palabras leche (LE) y soya (SOY). El producto se introduce en el mercado para cumplir con los requisitos de cada uno de sus clientes. ESTRATEGIA COMERCIAL

13 Mercadeo y Comercialización La leche de soya, es un alimento líquido blanquecino que se obtiene de la extracción de los granos de soya entero Su formula puede contener azúcar, saborizantes y conservantes. Apariencia: Homogénea ESTRATEGIA COMERCIAL

14 Mercadeo y Comercialización La leche de soya tiene una duración aproximada de 6 meses siempre y cuando se mantenga en un buen envase en lugares fresco y bien conservado alejado de toda contaminación. El precio de este producto se estima en $1.65 el cual es establecido por el costo de producción más el margen de utilidad, ésta última será fijada en base a la competencia, y demanda, para así lograr un precio equilibrado

15 PROMOCIÓN

16 Materiales impresos con información sobre los beneficios de la leche de soya. Creación de página web. Promocionar a través de diferentes paginas sociales. PROMOCÍON

17 PROMOCIÓN Ficha Ganadora de vajilla

18 COMPETENCIA LECHE ADES COLOMBIA LECHE ORIENTAL ECUADOR LECHE SOYAMILK ECUADOR LECHE EDENSOY EEUU

19 Capítulo II Mercadeo y Comercialización FORTALEZAS 1. Producto con alto valor nutricional. 2. Cultivo que se ajusta a todo tipo de suelos. 3. Altos rendimientos por hectárea. OPORTUNIDADES 1. Modos alimenticios están cambiando 2. Nuestro país es un lugar en donde los sembríos de soya son suficiente para abastecernos todo el año y tener una producción constante 3. Altos índices de desnutrición en el estado que podría favorecer su consumo es un segmento poco explotado DEBILIDADES FODA AMENAZAS 1. Falta de hábito de consumo entre la 1. Extrema humedad y calor de la región. población. 2.Otras bebidas que remplacen este 2. Falta de apoyo oficial, para buscar incrementar la superficie de cultivo. 3. Poca información acerca de la nutrición producto. 3. Prejuicios acerca del sabor de la soya por parte de ciertos consumidores. de la soya

20 Mercadeo y Comercialización CALIFICACIÓN DE RIESGO NUMERO RIESGO CALIFICACION PUNTAJE 1 F A+ 1 2 F A- 2 3 F A+ 1 4 F A+ 1 5 O B- 4 6 O A+ 1 7 O A+ 1 8 D B- 4 9 D C D B A C A C A B+ 3 RIESGO BAJO A- 2

21 ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO Proceso de Producción Adquisición de la materia prima Limpieza y lavado del grano de soya Remojo del grano 6 a 8hts Trituración del grano Cocción de los granos de 35 a 40 minutos Proceso de leche de soya en maquina especial Endulzamiento y mezcla de perseverantes Enfriamiento de la leche de soya Proceso de envasado en maquina especial Distribución y comercialización

22 C O N T E N I D O

23 ASPECTOS TECNOLÓGICOS

24 ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO CAPACIDAD INSTALADA CAPACIDAD UTILIZADA CAPACIDAD MAXIMA PRODUCCION DE LECHE DE SOYA DIARIA PRODUCCION DE LECHE DE SOYA SEMANAL PRODUCCION DE LECHE DE SOYA MENSUAL PRODUCCION DE LECHE DE SOYA ANUAL CAPACIDAD PROYECTADA 900 lts 5400 lts lts lts CAPACIDAD MAXIMA CAPACIDAD PRODUCIDA 55% TOTAL DE LECHE PRODUCIDA ANUALMENTE CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

25 ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO ESTIMACION DE VENTA PRODUCCION Y VENTAS POR AÑO DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 U. AÑO V. UNIT U. AÑO V. UNIT U. AÑO V. UNIT U. AÑO V. UNIT U. AÑO V. UNIT $ 1.65 TETRA PACK 1LT $ $ $ $ 2.24 TOTAL DE VENTA $ 235, $ 266, $ 302, $ 373, $ 423,438.93

26 ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO COSTOS DIRECTOS TOTAL COSTOS DIRECTOS Y NOMINAS ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5 $ 54, $ 60, $ 62, $ 62, COSTOS INDIRECTOS TOTAL COSTOS INDIRECTOS ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5 $ 86, $ 94, $ 94, $ 96, $ 97,242.72

27 ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO INVERSIÓN DETALLE DE INVERSIÓN Activos fijos $ 145, Gastos legales Capital de trabajo $ TOTAL INVERSIÓN $ 159,818.00

28 ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTO CREDITO $ 111, PLAZO 5 AÑOS AMORTIZACIÓN GRADUAL GRACIA 0 SEMESTRES PAGOS 60 MENSUAL TASA 10.85% ANUAL TASA EFECTIVA 0.90% ANUAL TABLA DE AMORTIZACION RESUMEN DE INTERESES Y DIVIDENDOS AÑOS INTERESES DIVIDENDOS CAPITAL SOCIAL 1 $ 11,269.3 $ 29, $ 94, $ 9,236.9 $ 29, $ 74, $ 6,972.6 $ 29, $ 52, $ 4,450.1 $ 29, $ 27, $ 1, $ 29, $ 0.00 TOTAL $ 33, $ 145, $ 247,791.13

29 EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VENTAS $ 235, $ 266, $ 302, $ 373, $ 423, (COSTOS DIRECTOS) $ 54, $ 60, $ 60, $ 62, $ 62, UTILIDAD BRUTA $ 180, $ 206, $ 242, $ 310, $ 360, (COSTOS INDIRECTOS) $ 86, $ 94, $ 94, $ 96, $ 97, UTILIDAD OPERATIVA $ 94, $ 112, $ 147, $ 213, $ 263, (DEPRECIACIÓN) $ 20, $ 20, $ 20, $ 9, $ 9, (GASTOS FINANC.) $ 11, $ 9, $ 6, $ 4, $ 1, UTILIDAD ANTES IMP. $ 62, $ 82, $ 120, $ 199, $ 252, (IMP. 40 %) $ 24, $ 32, $ 48, $ 79, $ 100, UTILIDAD NETA $ 37, $ 49, $ 72, $ 119, $ 151,407.34

30 EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO FLUJO DE CAJA PROYECTADO DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VENTAS $ 235, $ 266, $ 302, $ 373, $ 423, (COSTOS DIRECTOS) $ 54, $ 60, $ 60, $ 62, $ 62, (COSTOS INDIRECTOS) $ 86, $ 94, $ 94, $ 96, $ 97, FLUJO OPERATIVO $ 94, $ 112, $ 147, $ 213, $ 263, INGRESOS NO OPERAT. $ 159, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 CREDITO $ 111, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 APORTE PROPIO $ 47, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 EGRESOS NO OPERAT. $ 213, $ 62, $ 77, $ 109, $ 130, INVERSIONES $ 152, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 CAPITAL DE TRABAJO $ 7, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 PAGO DIVIDENDOS $ 29, $ 29, $ 29, $ 29, $ 29, IMPUESTOS $ 24, $ 32, $ 48, $ 79, $ 100, FLUJO NO OPERAT. -$ 54, $ 62, $ 77, $ 109, $ 130, FLUJO NETO $ 40, $ 50, $ 70, $ 104, $ 133, FLUJO ACUMULADO $ 40, $ 90, $ 160, $ 265, $ 398,864.10

31 EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO BALANCE GENERAL DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ACTIVOS CORRIENTES $ 47, $ 97, $ 167, $ 272, $ 405, CAPITAL DE TRABAJO $ 7, $ 7, $ 7, $ 7, $ 7, CAJA BANCOS $ 40, $ 90, $ 160, $ 265, $ 398, ACTIVOS FIJOS NETOS $ 132, $ 111, $ 91, $ 81, $ 72, ACTIVOS FIJOS $ 152, $ 152, $ 152, $ 152, $ 152, (DEPRECIACIÓN ACUM.) $ 20, $ 41, $ 61, $ 71, $ 80, TOTAL ACTIVOS $ 179, $ 209, $ 258, $ 354, $ 478, PASIVOS $ 94, $ 74, $ 52, $ 27, $ 0.00 PATRIMONIO $ 85, $ 134, $ 206, $ 326, $ 478, APORTE FUTURA CAPITA $ 47, $ 47, $ 47, $ 47, $ 47, UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 37, $ 49, $ 72, $ 119, $ 151, UTILIDADES RETENIDAS $ 0.00 $ 37, $ 86, $ 158, $ 278, PASIVO + PATRIMONIO $ 179, $ 209, $ 258, $ 354, $ 478,152.90

32 EVALUACIÓN FINANCIERA

33 EVALUACIÓN DEL PROYECTO INDICES FINANCIEROS AÑO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN AÑO 3 DIFERENCIA CON INVERSIÓN INICIAL $ 159,818 $ 90,240 $ 69,578 FLUJO MENSUAL PROMEDIO AÑO $ 70, $ 5,867 NÚMERO DE MESES 12 Se recupera la inversión al 3 AÑO 12 MESES Se recupera la inversión

34 Capítulo II Mercadeo y Comercialización EVALUACIÓN DEL PROYECTO INDICES FINANCIEROS Tasa de Rendimiento Promedio 49.91% Valor Actual Neto = $ 277, Indice de Rentabilidad = $ 1.74 Rentabilidad Real = 74% T.I.R.= 31.40%

35 EVALUACIÓN DEL PROYECTO RATIOS FINANCIEROS Punto de Equilibrio $122, % unidades Valor Agregado sobre Ventas 26% Índice de Empleo 54.05%

36 EVALUACIÓN DEL PROYECTO INDICE DE RIEZGO FINANCIERO Índice de Iliquidez = 53% Rendimiento Corriente = 24% Indice Iliquidez Bajo Rend. Corriente Alto ok

37 EVALUACIÓN DEL PROYECTO RAZONES FINANCIERAS MARGEN NETO UTILIDAD 27% ROTACION DE ACTIVOS 3.3 DUPONT 90 %

38 CONCLUSIÒN Después de haber realizado un estudio a fondo para la producción y comercialización leche de Soya en envase tetrapak, se ha llegado a las siguientes conclusiones. El proyecto es viables desde todos los puntos de vista La producción va a ser diaria y va a variar por las estimaciones de demanda de pedidos y la industria. Este proyecto va a generar más fuentes de trabajo y de esta manera vamos a contribuir a mejorar la economía de nuestro país.