VII. Análisis Financiero

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1 A. COSTOS DE ARRANQUE VII. Análisis Financiero DESCRIPCION MONTO Edificio $ 75,000 Terreno $ 20,000 Remodelacion/Mejoras $ 30,000 Equipo $ 8,500 Mobiliario $ 1,000 Anuncio Exterior $ 1,500 Inventario $ 25,000 Depositos $ 5,000 Cuota de la Asociacion $ 200 Publicidad $ 1,800 Licencia, Permisos y Seguro $ 500 Consumibles de Oficina $ 200 Cuotas del Prestamo (4.5%) $ 6,300 Capital de Trabajo $ 25,000 TOTAL ARRANQUE $ 200,000 CUÁNTO LE VA A COSTAR LLEVAR A CABO SU PROYECTO? Estos números deben estar reflejados en la columna de prearranque, en su estado de flujos de efectivo. Prevea suficiente capital de trabajo para los gastos del periodo inicial. NOTAS: 14

2 B. FUENTE Y USO DE FONDOS Descripción Préstamo Inyección Total Dueño Inventario $ 4,000 $ 21,000 $ 25,000 Mobiliario y Equipo $ 11,000 $ 11,000 Terreno $ 20,000 $ 20,000 Edificio $ 75,000 $ 75,000 Mejoras $ 30,000 $ 30,000 Depósitos $ 5,000 $ 5,000 Capital de Trabajo $ 25,000 $ 25,000 Costos Organizacionales $ 9,000 $ 9,000 TOTAL $ 140,000 $ 60,000 $ 200,000 Del costo total del proyecto que usted ha identificado previamente, cuánto estad usted contribuyendo, y cuánto viene de la institución financiera o inversionista? NOTAS: 15

3 C. LISTA DE EQUIPO DE CAPITAL DESCRIPCIÓN MODELO COSTO/VM* CONDICIÓN PROVEEDOR EQUIPO DE CAPITAL PRINCIPAL Refrigerador - Soda AX199 $ 1,650 Nuevo Marca Acme Refrigerador - Cerveza AX199 1,650 Nuevo Marca Acme Refrigerador/Congelador BX215 2,500 Reconstruido Marca Acme Letrero Exterior 1,500 Nuevo Letrero Sign Co. EQUIPO DE CAPITAL COMPLEMENTARIO Anaqueles almacen seco Aisle 300 $ 900 Nuevo Expert Displays Cámara de seguridad ZZ Nuevo Live Eye, Inc. Caja Electrónica Reg. BL222 1,000 Nuevo NCR Mobilario 1,000 Usado Thrifty Furniture TOTAL DE EQUIPO DE CAPITAL $11,000 *VM - Valor de Mercado Que equipo principal y complementario será utilizado en el negocio? NOTAS: 16

4 D. PROYECCIÓN DE ESTADO DE RESULTADOS 17

5 E. PROYECCIÓN DE FLUJOS DE EFECTIVO MENSUALIZADOS 18

6 SUPUESTOS UTILIZADOS EN LA PROYECCIÓN DE FLUJOS DE EFECTIVO VOLUMEN TOTAL DE VENTAS Las ventas proyectadas de $300,000, para el primer año de operación, están basadas en estimados conservadores de la industria. De acuerdo con Estudios Financieros para Pequeños Negocios, 199x, 16 va edición, el promedio de ventas para tiendas de conveninecia es de $300,000. La experiencia del Sr. Pacheco en la industria muestra un rango de ingresos entre $225,000 y 275,000 al año en ventas brutas. VENTAS DE EFECTIVO 60% del volumen total de ventas VENTAS CON TARJETA DE CRÉDITO 40% del volumen total de ventas CARGOS POR SERVICIO DE TARJETA DE CRÉDITO 3% del volumen de ventas con tarjeta de crédito MÁRGENES DE INVENTARIO/COSTO DE LO VENDIDO Un margen del 15% será cargado a las ventas de gasolina, 35% en todos los productos principales y 45% en todos los productos gravados, mientras que los artículos farmacéuticos, serán cargados con un márgen del 60%. Un margen del 40% fue usado para esta proyección. Esto equivale a un 71% del Costo de lo Vendido. Una descripción detallada del flujo de efectivo por producto, se encuentra disponible. SALARIOS BRUTOS Pago de salarios a empleados de medio tiempo, durante la temporada pico (Septiembre-Abril). Dos empleados a una tasa de aproximadamente 20 horas semanales, cada una con salario mínimo. GASTOS DE NÓMINA 12.4% de los salarios basados en la información obtenida del contador de Quick Mart. PROVISIONES DE OFICINA Consiste en provisiones administrativas para ser usadas en el negocio y se supone que se mantendrán constantes a un nivel de $40 mensuales para la temporada baja (Mayo-Agosto) y $50 en temporada alta. REPARACIONES Y MANTENIMIENTO Se estiman $60 durante la temporada pico y $40 durante la temporada baja. Consiste de escobas, trapeadores, y otros productos de limpieza. Los costos de reparación de equipo son cubiertos por los acuerdos de servicio incluidos en el precio de compra. GASTOS DE PUBLICIDAD Volantes, anuncios en periódico y otros, serán necesitados en intervalos regulares. Se estima un costo de $110 mensuales durante la temporada pico y $30 durante la temporada baja. Los $1,800 de costo de arranque incluye dos anuncios panorámicos en la carretera 3. GASTOS CONTABLES Y LEGALES: Estos son estimados a $600 al año por servicios contalbes: compilación de estados financieros y cálculo de impuestos. Los honorarios legales totalizan $575 al año por consulta que ha sido pagada, utilizando la cuenta personal de los Pacheco. TELÉFONO: La línea de negocios que va a ser instalada en la tienda costará $80 al mes. No incluye servicio de larga distancia, ya que Ciénega de Castilla esta incluida en el área local de Boulder. SERVICIOS: Incluye electricidad, agua, recolección de basura, con tarifas mas altas en el verano, dados los mayores requirimientos por el uso del aire acondicionado. SEGURO: La tienda cuenta con un seguro de responsabilidad, incendio y robo. Seguro de vida para los propietarios es requerido por el préstamo. El seguro mensual es $125 sin enganche. GASTOS FINANCIEROS: Este gasto varia mensualmente y estabasado en la amortización de $140,000 de préstamo a una tasa de 10.5% en quince años. MISCELANEOS: Promediados a $35 mensuales durante temporada alta y $20 en temporada baja. 19

7 F. BALANCE SHEET PROJECTION Arranque Fin de Año Activo Circulante Efectivo 25,000 52, % Cuentas por Cobrar 0 1, % Inventario 25,000 31, % Depositos 5,000 5, % Otros Activos Circulante % Total de Activo Circulante 55,000 90, % Planta y Equipo Mobiliario y Equipo 11,000 11, % Terreno 20,000 20, % Edificio 75,000 75, % Mejoras 30,000 30, % Depreciacion Acelerada 0-6, % Total de Planta y Equipo 136, , % Otros Activos Costos Organizacionales 9,000 7, % Activos Totales 200, , % Pasivo Circulante Cuentas por Pagar 0 6, % Impuestos por Pagar 0 1, % Impuesto sobre Nomina por pagar % Impuesto sobre ventas por pagar % Deuda LP Corriente (Banco) 4,063 4, % Otros Pasivos Circulante 4,063 11, % Pasivo a Largo Plazo Deuda a Largo Plazo 135, , % Total de Pasivos a Largo Plazo 135, , % Total de Pasivo 140, , % Capital Capital Social 60,000 60, % Dividendos Distribuidos Utilidades Retenidas Utilidad o Perdida Corriente 0 24, % Total Capital 60,000 84, % 20 Total de Pasivo + Capital 200, , %

8 Fernando y Cristina Pacheco 21

9 Fernando Pacheco Cristina Pacheco 22

10 Plano y Vista Superior Main St. Highway 3 QUICK MART Fuel Pump #1 Fuel Pump #2 Restrooms 23

11 24 Investigación de Mercado - Muestra de Resultados en Internet

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