: Sandro Coletti Cyrre. Principios

Transcripción

1 Infrmación sbre el cumplimient de ls Principis de Buen Gbiern Crprativ para las Sciedades Peruanas: (Crrespndiente al ejercici 2008) Razón Scial : EMPRESA SIDERURGICA DEL PERU S.A.A. SIDERPERU (En adelante EMPRESA) RUC : Dirección : Av. Ls Rsales # 245 Santa Anita Teléfns : Fax : Página Web : Crre electrónic : scletti@sider.cm.pe Representante Bursátil : Sandr Cletti Cyrre I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIS Ls Derechs de ls Accinistas Principis 1. Principi (I.C.1. segund párraf).- N se debe incrprar en la agenda asunts genérics, debiéndse precisar ls punts a tratar de md que se discuta cada tema pr separad, facilitand su análisis y evitand la reslución cnjunta de temas respect de ls cuales se puede tener una pinión diferente. 2. Principi (I.C.1. tercer párraf).- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de md que se facilite la asistencia de ls accinistas a las mismas. a. Indique el númer de juntas de accinistas cnvcadas pr la EMPRESA durante el ejercici materia del presente infrme. I. TIP NÚMER JUNTA GENERAL DE ACCINISTAS 2 JUNTA ESPECIAL DE ACCINISTAS b. De haber cnvcad a juntas de accinistas, cmplete la siguiente infrmación para cada una de ellas. FECHA DE AVIS DE CNV CA- TRIA* FECHA DE LA JUNTA LUGAR DE LA JUNTA Av. Ls Rsales N 245 Santa Anita - Lima TIP DE JUNTA ESPECIAL GENERAL QUÓRUM % (...) (x) Nº DE ACC. ASISTENTES 1 2 DURACIÓN HRA DE INICI a.m. HRA DE TÉRMI N 12:30 p.m. 1

2 Av. Ls Rsales N 245 Santa Anita - Lima (...) (x) a.m. 11:30 a.m. * En cas de haberse efectuad más de una cnvcatria, indicar la fecha de cada una de ellas. c. Qué medis, además del cntemplad en el artícul 43 de la Ley General de Sciedades, utiliza la EMPRESA para cnvcar a las Juntas? (...) CRRE ELECTRÓNIC (...) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA (...) PÁGINA DE INTERNET (...) CRRE PSTAL (...). Detalle... ( ) NINGUN d. Indique si ls medis señalads en la pregunta anterir se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( x ) N SE ENCUENTRAN REGULADS e. En cas la EMPRESA cuente cn una página web crprativa, es psible btener las actas de las juntas de accinistas a través de dicha página? SÍ N SL PARA ACCINISTAS (...) ( ) PARA EL PÚBLIC EN GENERAL (...) ( ) (...) N CUENTA CN PÁGINA WEB Principi 3. Principi (I.C.2).- Ls accinistas deben cntar cn la prtunidad de intrducir punts a debatir, dentr de un límite raznable, en la agenda de las Juntas Generales. Ls temas que se intrduzcan en la agenda deben ser de interés scial y prpis de la cmpetencia legal estatutaria de la Junta. El Directri n debe denegar esta clase de slicitudes sin cmunicar al accinista un mtiv raznable. 2

3 a. Indique si ls accinistas pueden incluir punts a tratar en la agenda mediante un mecanism adicinal al cntemplad en la Ley General de Sciedades (artícul 117 para sciedades anónimas regulares y artícul 255 para sciedades anónimas abiertas). (...) SÍ ( x ) N b. En cas la respuesta a la pregunta anterir sea afirmativa detalle ls mecanisms alternativs. c. Indique si ls mecanisms descrits en la pregunta anterir se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( x ) N SE ENCUENTRAN REGULADS d. Indique el númer de slicitudes presentadas pr ls accinistas durante el ejercici materia del presente infrme para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas. NÚMER DE SLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS Principi 4. Principi (I.C.4.i.).- El estatut n debe impner límites a la facultad que td accinista cn derech a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar pr la persna que designe. a. De acuerd cn l previst en el artícul 122 de la Ley General de Sciedades, indique si el estatut de la EMPRESA limita el derech de representación, reservándl: (...) A FAVR DE TR ACCINISTA (...) A FAVR DE UN DIRECTR (...) A FAVR DE UN GERENTE ( x ) N SE LIMITA EL DERECH DE REPRESENTACIÓN 3

4 b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercici materia del presente infrme la siguiente infrmación: TIP DE JUNTA GENE RAL ESPEC IAL FECHA DE JUNTA PARTICIPACIÓN (%) SBRE EL TTAL DE ACCINES CN DERECH A VT A TRAVÉS DE PDERES EJERCICI DIRECT ( x ) (...) % 0.059% ( x ) (...) % 0.000% (...) (...) (...) (...) (...) (...) c. Indique ls requisits y frmalidades exigidas para que un accinista pueda representarse en una junta. FRMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EIGE CARTA SIMPLE, CARTA NTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U ) ANTICIPACIÓN (NÚMER DE DÍAS PREVIS A LA JUNTA CN QUE DEBE PRESENTARSE EL PDER) CST (INDIQUE SI EISTE UN PAG QUE EIJA LA EMPRESA PARA ESTS EFECTS Y A CUÁNT ASCIENDE) EL ART. 22 DEL SCIAL UNICAMENTE REQUIE- RE LAS FRMALIDADES DEL ART. 122 DE LA LEY GENE-RAL DE SCIEDADES ANTICIPACIÓN N MENR DE 24 HRAS A LA HRA FIJADA PARA LA CELEBRACIÓN DE LA JUNTA GENERAL NINGUN. d. Indique si ls requisits y frmalidades descritas en la pregunta anterir se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* ( x (...) (...) (...) ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de (...) N SE ENCUENTRAN REGULADS Tratamient Equitativ de ls Accinistas Principi 5. Principi (II.A.1, tercer párraf).- Es recmendable que la sciedad emisra de accines de inversión u trs valres accinaris sin derech a vt, frezca a sus tenedres la prtunidad de canjearls pr accines rdinarias cn 4

5 derech a vt que prevean esta psibilidad al mment de su emisión. a. La EMPRESA ha realizad algún prces de canje de accines de inversión en ls últims cinc añs? (...) SÍ (...) N ( x ) N APLICA Principi 6. Principi (II.B).- Se debe elegir un númer suficiente de directres capaces de ejercer un juici independiente, en asunts dnde haya ptencialmente cnflicts de intereses, pudiéndse, para tal efect, tmar en cnsideración la participación de ls accinistas carentes de cntrl. Ls directres independientes sn aquells seleccinads pr su prestigi prfesinal y que n se encuentran vinculads cn la administración de la sciedad ni cn ls accinistas principales de la misma. a. Indique el númer de directres dependientes e independientes de la EMPRESA 1. DIRECTRES NÚMER DEPENDIENTES 3 INDEPENDIENTES 2 Ttal 5 b. Indique ls requisits especiales (distints de ls necesaris para ser directr) para ser directr independiente de la EMPRESA? ( x ) N EISTEN REQUISITS ESPECIALES c. Indique si ls requisits especiales descrits en la pregunta anterir se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( x ) N SE ENCUENTRAN REGULADS 1 Ls directres independientes sn aquells que n se encuentran vinculads cn la administración de la entidad emisra ni cn sus accinistas principales. Para dich efect, la vinculación se define en el Reglament de Prpiedad Indirecta, Vinculación y Grup Ecnómic. Ls accinistas principales, pr su parte, sn aquellas persnas naturales jurídicas que tienen la prpiedad del cinc (5%) más del capital de la entidad emisra. 5

6 d. Indique si ls directres de la EMPRESA sn parientes en primer grad en segund grad de cnsanguinidad, parientes en primer grad de afinidad, cónyuge de: NMBRES Y APELLIDS DEL DIRECTR VINCULACIÓN CN: ACCINI STA 1/. DIRECT R GERENT E NMBRES Y APELLIDS DEL ACCINISTA 1/. / DIRECTR / GERENTE AFINID AD INFRMACI ÓN ADICINAL 2/. (...) (...) (...) (...) (...) (...) (...) (...) (...) 1/. 2/. Accinistas cn una participación igual mayr al 5% de las accines de la empresa (pr clase de acción, incluidas las accines de inversión). En el cas exista vinculación cn algún accinista incluir su participación accinaria. En el cas la vinculación sea cn algún miembr de la plana gerencial, incluir su carg. e. En cas algún miembr del Directri cupe haya cupad durante el ejercici materia del presente infrme algún carg gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente infrmación: NMBRES Y APELLIDS DEL DIRECTR CARG GERENCIAL QUE DESEMPEÑA DESEMPEÑÓ FECHA EN EL CARG GERENCIAL INICI TÉRMIN f. En cas algún miembr del Directri de la EMPRESA también sea haya sid durante el ejercici materia del presente infrme miembr de Directri de tra u tras empresas inscritas en el Registr Públic del Mercad de Valres, indique la siguiente infrmación: NMBRES Y APELLIDS DEL DIRECTR DENMINACIÓN SCIAL DE LA(S) EMPRESA(S) INICI FECHA TÉRMIN Raúl Barris rbegs Laive S.A Vigente Raúl Barris rbegs Sciedad Minera La 2006 Vigente Cima Gldfields S.A CMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFRMATIVA Principi 7. Principi (IV.C, segund, tercer y cuart párraf).- Si bien, pr l general las auditrías externas están enfcadas a dictaminar infrmación financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes infrmes especializads en ls siguientes aspects: peritajes cntables, auditrías perativas, auditrías de sistemas, evaluación de 6

7 pryects, evaluación implantación de sistemas de csts, auditría tributaria, tasacines para ajustes de activs, evaluación de cartera, inventaris, u trs servicis especiales. Es recmendable que estas asesrías sean realizadas pr auditres distints, en cas las realicen ls misms auditres, ell n afecte la independencia de su pinión. La sciedad debe revelar tdas las auditrías e infrmes especializads que realice el auditr. Se debe infrmar respect a tds ls servicis que la sciedad auditra auditr presta a la sciedad, especificándse el prcentaje que representa cada un, y su participación en ls ingress de la sciedad auditra auditr. a. Indique la siguiente infrmación de las sciedades de auditría que han brindad servicis a la EMPRESA en ls últims 5 añs. RAZÓN SCIAL DE LA SCIEDAD DE AUDITRIA Medina, Zaldívar, Paredes y Asciads, miembrs de la firma Ernst & Yung Internacinal Dng-Sria, Gavegli y asciads, miembrs de la firma Price Waterhuse Cpers Eugeni Gris y Asciads; miembrs de Delitte, Tuche Thmatsu. SERVICI* Servici de auditría externa financiera Servici de auditría externa financiera Servici de auditría externa financiera PERID 2002; 2003; y, ; y ; y 2008 RETRIBUCI ÓN** 100% 100% 100% * Incluir tds ls tips de servicis tales cm dictámenes de infrmación financiera, peritajes cntables, auditrías perativas, auditrías de sistemas, auditría tributaria u trs servicis especiales. ** Del mnt ttal pagad a la sciedad de auditría pr td cncept, indicar el prcentaje que crrespnde a retribución pr servicis de auditria financiera. b. Describa ls mecanisms preestablecids para cntratar a la sciedad de auditría encargada de dictaminar ls estads financiers anuales (incluida la identificación del órgan de la EMPRESA encargad de elegir a la sciedad auditra). El órgan de la EMPRESA encargad de elegir a la sciedad auditra es la Junta General de Accinistas el Directri pr delegación de esta última ( x ) N EISTEN MECANISMS PREESTABLECIDS c. Indique si ls mecanisms descrits en la pregunta anterir se encuentran cntenids en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) 7

8 * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( x ) N SE ENCUENTRAN REGULADS d. Indique si la sciedad de auditría cntratada para dictaminar ls estads financiers de la EMPRESA crrespndientes al ejercici materia del presente infrme, dictaminó también ls estads financiers del mism ejercici para tras empresas de su grup ecnómic. () SÍ ( ) N RAZÓN SCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUP ECNÓMIC GERDAU S.A. METALÚRGICA GERDAU S.A. e. Indique el númer de reunines que durante el ejercici materia del presente infrme el área encargada de auditría interna ha celebrad cn la sciedad auditra cntratada. NÚMER DE REUNINES 5 MÁS DE 5 N APLICA (...) ( ) (...) ( x ) (...) (...) (...) ( ) Principi 8. Principi (IV.D.2).- La atención de ls pedids particulares de infrmación slicitads pr ls accinistas, ls inversinistas en general ls grups de interés relacinads cn la sciedad, debe hacerse a través de una instancia y/ persnal respnsable designad al efect. x a. Indique cuál (es) es (sn) el (ls) medi (s) la (s) frma (s) pr la que ls accinistas ls grups de interés de la EMPRESA pueden slicitar infrmación para que su slicitud sea atendida. ACCINIST AS GRUPS DE INTERÉS CRRE ELECTRÓNIC (...) (...) DIRECTAMENTE EN LA ( x ) ( x ) EMPRESA VÍA TELEFÓNICA ( x ) ( x ) PÁGINA DE INTERNET (...) (...) CRRE PSTAL (CARTA) ( x ) ( x ) trs. Detalle (...) (...) b. Sin perjuici de las respnsabilidades de infrmación que tienen el Gerente General de acuerd cn el artícul 190 de la Ley General de Sciedades, indique cuál es el área y/ persna encargada de recibir y tramitar las slicitudes de infrmación de ls accinistas. En cas sea una persna la encargada, incluir adicinalmente su carg y área en la que labra. ÁREA ENCARGADA 8

9 GERENCIA SENIR LEGAL Y DE ASUNTS INSTITUCINALES PERSNA ENCARGADA NMBRES Y APELLIDS CARG ÁREA ANDRÉS MARTÍN BALTA CHIRINS GERENTE SENIR LEGAL Y DE ASUNTS INSTITUCINALES GERENCIASENIR LEGAL Y DE ASUNTS INSTITUCINALES c. Indique si el prcedimient de la EMPRESA para tramitar las slicitudes de infrmación de ls accinistas y/ ls grups de interés de la EMPRESA se encuentra regulad en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de (...) LA EMPRESA CUENTA CN UN PRCEDIMIENT PER ESTE N SE ENCUENTRA REGULAD ( x ) N APLICA. N EISTE UN PRCEDIMIENT PREESTABLECID. d. Indique el númer de slicitudes de infrmación presentadas pr ls accinistas y/ grups de interés de la EMPRESA durante el ejercici materia del presente infrme. NÚMER DE SLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZADAS e. En cas la EMPRESA cuente cn una página web crprativa incluye una sección especial sbre gbiern crprativ relacines cn accinistas e inversres? () SÍ ( x ) N (...) N CUENTA CN PÀGINA WEB f. Durante el ejercici materia del presente infrme indique si ha recibid algún reclam pr limitar el acces de infrmación a algún accinista. (...) SÍ ( x ) N Principi 9. Principi IV.D.3.).- Ls cass de duda sbre el carácter cnfidencial de la infrmación slicitada pr ls accinistas pr ls grups de interés relacinads cn la sciedad deben ser resuelts. Ls criteris deben ser adptads pr el Directri y ratificads pr la Junta General, así cm incluids en el estatut reglament intern de la sciedad. En td cas la revelación de infrmación n debe pner en peligr la psición cmpetitiva de la empresa 9

10 ni ser susceptible de afectar el nrmal desarrll de las actividades de la misma. a. Quién decide sbre el carácter cnfidencial de una determinada infrmación? ( x ) EL DIRECTRI ( x ) EL GERENTE GENERAL ( x ). Detalle Gerencia Legal. b. Detalle ls criteris preestablecids de carácter bjetiv que permiten calificar determinada infrmación cm cnfidencial. Adicinalmente indique el númer de slicitudes de infrmación presentadas pr ls accinistas durante el ejercici materia del presente infrme que fuern rechazadas debid al carácter cnfidencial de la infrmación. Ninguna ( ) N EISTEN CRITERIS PREESTABLECIDS c. Indique si ls criteris descrits en la pregunta anterir se encuentran cntenids en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( x ) N SE ENCUENTRAN REGULADS Principi 10. Principi (IV.F, primer párraf).- La sciedad debe cntar cn auditría interna. El auditr intern, en el ejercici de sus funcines, debe guardar relación de independencia prfesinal respect de la sciedad que l cntrata. Debe actuar bservand ls misms principis de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directri y la Gerencia. a. Indique si la EMPRESA cuenta cn un área independiente encargada de auditría interna. ( x ) SÍ (...) N b. En cas la respuesta a la pregunta anterir sea afirmativa, dentr de la estructura rgánica de la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditría interna y a quién tiene la bligación de reprtar. DEPENDE DE: REPRTA A: DIRECCIN EJECUTIVA DIRECTR EJECUTIV Y AUDITRIA CRPRATIVA 10

11 c. Indique cuáles sn las principales respnsabilidades del encargad de auditría interna y si cumple tras funcines ajenas a la auditría interna. Velar pr el cumplimient de las plíticas y prcedimients interns de la empresa. d. Indique si las respnsabilidades descritas en la pregunta anterir se encuentran reguladas en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) ( ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) N SE ENCUENTRAN REGULADAS Las respnsabilidades del Directri Principi 11. Principi (V.D.1).- El Directri debe realizar ciertas funcines claves, a saber: Evaluar, aprbar y dirigir la estrategia crprativa; establecer ls bjetivs y metas así cm ls planes de acción principales, la plítica de seguimient, cntrl y manej de riesgs, ls presupuests anuales y ls planes de negcis; cntrlar la implementación de ls misms; y supervisar ls principales gasts, inversines, adquisicines y enajenacines. a. En cas el Directri de la EMPRESA se encuentre encargad de la función descrita en este principi, indicar si esta función del Directri se encuentra cntenida en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* ( x (...) (...) (...) ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) EL DIRECTRI SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PER ESTA N SE ENCUENTRA REGULADA (...) N APLICA. EL DIRECTRI N SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN 11

12 Principis El Directri debe realizar ciertas funcines claves, a saber: 12. Principi (V.D.2).- Seleccinar, cntrlar y, cuand se haga necesari, sustituir a ls ejecutivs principales, así cm fijar su retribución. 13. Principi (V.D.3).- Evaluar la remuneración de ls ejecutivs principales y de ls miembrs del Directri, asegurándse que el prcedimient para elegir a ls directres sea frmal y transparente. a. En cas el Directri de la EMPRESA se encuentre encargad de las funcines descritas en este principi, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* ( x (...) (...) (...) ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) EL DIRECTRI SE ENCARGA DE LAS FUNCINES DESCRITAS PER ESTAS N SE ENCUENTRAN REGULADAS (...) N APLICA. EL DIRECTRI N SE ENCARGA DE ESTAS FUNCINES b. Indique el órgan que se encarga de: FUNCIÓN 12 DIRECTR I GERENT E GENERA L CNTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL ( x ) (...) CNTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL ( x ) ( x ) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LS PRINCIPALES EJECUTIVS ( x ) ( x ) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LS PRINCIPALES EJECUTIVS EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LS DIRECTRES ( x ) ( x ) (Indique) ( ) (...) Junta de Accinista s c. Indique si la EMPRESA cuenta cn plíticas internas prcedimients definids para: PLÍTICAS PARA: SÍ N CNTRATAR Y SUSTITUIR A LS PRINCIPALES ( ) ( x ) EJECUTIVS FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LS PRINCIPALES EJECUTIVS (. ) ( x ) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LS PRINCIPALES ( x ) (...)

13 EJECUTIVS EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LS DIRECTRES ( ) ( x ) ELEGIR A LS DIRECTRES (..) ( x ) d. En cas la respuesta a la pregunta anterir sea afirmativa para un más de ls prcedimients señalads, indique si dichs prcedimients se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) ( x Plítica Salarial ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de (...) N SE ENCUENTRAN REGULADS Principi 14. El Directri debe realizar ciertas funcines claves, a saber: Principi (V.D.4).- Realizar el seguimient y cntrl de ls psibles cnflicts de intereses entre la administración, ls miembrs del Directri y ls accinistas, incluids el us fraudulent de activs crprativs y el abus en transaccines entre partes interesadas. a. En cas el Directri de la EMPRESA se encuentre encargad de la función descrita en este principi, indique si esta función del Directri se encuentra cntenida en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) ( x Directrices Éticas Gerdau ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de (..) EL DIRECTRI SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PER ESTA N SE ENCUENTRA REGULADA (...) N APLICA. EL DIRECTRI N SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN b. Indique el númer de cass de cnflicts de intereses que han sid materia de discusión pr parte del Directri durante el ejercici materia del presente infrme. NÚMER CASS DE

14 c. Indique si la EMPRESA el Directri de ésta cuenta cn un Códig de Ética dcument (s) similar (es) en el (ls) que se regulen ls cnflicts de intereses que pueden presentarse. ( ) SÍ ( ) N En cas su respuesta sea psitiva, indique la denminación exacta del dcument: Directrices Éticas Gerdau. d. Indique ls prcedimients preestablecids para aprbar transaccines entre partes relacinadas. Es menester señalar que para transaccines entre partes relacinadas, la empresa declara que tdas las peracines sn realizadas en cndicines de mercad, en cncrdancia cn la Ley del Impuest a la Renta (precis de transferencia) y que, para garantizar el cumplimient de dicha legislación, la empresa cntrata a una cnsultra especializada Principi 15. El Directri debe realizar ciertas funcines claves, a saber: Principi (V.D.5).- Velar pr la integridad de ls sistemas de cntabilidad y de ls estads financiers de la sciedad, incluida una auditría independiente, y la existencia de ls debids sistemas de cntrl, en particular, cntrl de riesgs financiers y n financiers y cumplimient de la ley. a. En cas el Directri de la EMPRESA se encuentra encargad de la función descrita en este principi, indique si esta función del Directri se encuentra cntenida en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* ( x (...) (...) (...) ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) EL DIRECTRI SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PER ÉSTA N SE ENCUENTRA REGULADA (...) N APLICA. EL DIRECTRI N SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN b. Indique si la EMPRESA cuenta cn sistemas de cntrl de riesgs financiers y n financiers. 14

15 ( x ) SÍ (...) N c. Indique si ls sistemas de cntrl a que se refiere la pregunta anterir se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (x) GBS Gerdau Business System * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) N SE ENCUENTRAN REGULADS Principi 16. El Directri debe realizar ciertas funcines claves, a saber: Principi(V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de gbiern de acuerd cn las cuales pera, realizand cambis a medida que se hagan necesaris. a. El Directri de la EMPRESA se encuentra encargad de la función descrita en este principi? ( x ) SÍ (...) N b. Indique ls prcedimients preestablecids para supervisar la efectividad de las prácticas de gbiern, especificand el númer de evaluacines que se han realizad durante el perid. Calendari de Sesines de Directri cn peridicidad bimensual y sesines especiales. El númer de las evaluacines (sesines) se encuentra infrmad en el incis h de la sección segunda de este dcument. c. Indique si ls prcedimients descrits en la pregunta anterir se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) ( x Calendari de Sesines de Directri ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) N SE ENCUENTRAN REGULADS Principi 17. El Directri debe realizar ciertas funcines claves, a saber: 15

16 Principi (V.D.7).- Supervisar la plítica de infrmación. a. En cas el Directri se encuentre encargad de la función descrita en este principi, indicar si esta función del Directri se encuentra cntenida en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) () PYP , Nrmas Internas de Cnducta: Cmunicación de Hechs de Imprtancia, Infrmación Reservada y tras Cmunicacines * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) EL DIRECTRI SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PER ESTA N SE ENCUENTRA REGULADA (...) N APLICA. EL DIRECTRI N SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN b. Indique la plítica de la EMPRESA sbre revelación y cmunicación de infrmación a ls inversinistas. La infrmación se revela y cmunica a ls inversinistas salv en ls cass que se juzgue que la difusión de ls dats slicitads perjudique el interés scial vulnere nrma legal expresa. (...) N APLICA, LA EMPRESA N CUENTA CN LA REFERIDA PLÍTICA c. Indique si la plítica descrita en la pregunta anterir se encuentra regulada en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) () PYP , Nrmas Internas de Cnducta: Cmunicación de Hechs de Imprtancia, Infrmación Reservada y tras Cmunicacines * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) N SE ENCUENTRA REGULADA Principi 18. Principi (V.E.1).- El Directri pdrá cnfrmar órgans especiales de acuerd a las necesidades y dimensión de la 16

17 sciedad, en especial aquélla que asuma la función de auditría. Asimism, ests órgans especiales pdrán referirse, entre tras, a las funcines de nmbramient, retribución, cntrl y planeamient. Ests órgans especiales se cnstituirán al interir del Directri cm mecanisms de apy y deberán estar cmpuests preferentemente pr directres independientes, a fin de tmar decisines imparciales en cuestines dnde puedan surgir cnflicts de intereses. a. En cas la respuesta a la pregunta anterir sea afirmativa, indique la siguiente infrmación respect de cada cmité del Directri cn que cuenta la EMPRESA CMITÉ DE... I. FECHA DE CREACIÓN: II. FUNCINES: III. PRINCIPALES REGLAS DE RGANIZACIÓN Y FUNCINAMIENT: IV. MIEMBRS DEL CMITÉ: NMBRES Y APELLIDS INICI FECHA TÉRMIN CARG DENTR DEL CMITÉ V. NÚMER DE SESINES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICI: VI. CUENTA CN FACULTADES DELEGADAS DE ACUERD CN EL ARTÍCUL 174 DE LA LEY GENERAL DE SCIEDADES: (...) SÍ (...) N ( ) N APLICA, LA EMPRESA N CUENTA CN CMITÉS DE DIRECTRI Principi 19. Principi (V.E.3).- El númer de miembrs del Directri de una sciedad debe asegurar pluralidad de pinines al interir del mism, de md que las decisines que en él se adpten sean cnsecuencia de una aprpiada deliberación, bservand siempre ls mejres intereses de la empresa y de ls accinistas. a. Indique la siguiente infrmación crrespndiente a ls directres de la EMPRESA durante el ejercici materia del presente infrme. 17

18 NMBRES Y APELLIDS DIRECTRES DEPENDIENTES FRMACIÓ N 2. INICI 1/. FECHA TÉRMIN PART. ACCINARIA 3/.. Nº DE ACCINE S PART. (%) DIRECTRES DEPENDIENTES Hermann Vn Mühlenbrck St Marci Pint Rams Ja Carls Salin Gncalves Carls Ja Petry Ing. Cmercia l, Experienci a: Sí. Adminisra dr de Empresas. Experienci a; Sí. Ingenier Mecánic Experienci a: Sí. Administr adr de Empresas. Experienci a: Sí DIRECTRES INDEPENDIENTES Juan Bria Rubi Raúl Barris rbegs Ing. Mecánic, Experienci a: Sí. Abgad y Ecnmis ta. Experienci a: Sí Crrespnde al primer nmbramient. 2/. Incluir la frmación prfesinal y si cuenta cn experiencia en trs directris. 3/. Aplicable bligatriamente sól para ls directres cn una participación sbre el capital scial mayr igual al 5% de las accines de la empresa. 18

19 Principi 20. Principi (V.F, segund párraf).- La infrmación referida a ls asunts a tratar en cada sesión, debe encntrarse a dispsición de ls directres cn una anticipación que les permita su revisión, salv que se traten de asunts estratégics que demanden cnfidencialidad, en cuy cas será necesari establecer ls mecanisms que permita a ls directres evaluar adecuadamente dichs asunts. a. Cóm se remite a ls directres la infrmación relativa a ls asunts a tratar en una sesión de Directri? ( ) CRRE ELECTRÓNIC (...) CRRE PSTAL (...). Detalle... (...) SE RECGE DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA b. Cn cuánts días de anticipación se encuentra a dispsición de ls directres de la EMPRESA la infrmación referida a ls asunts a tratar en una sesión? INFRMACIÓN CNFIDENCIAL INFRMACIÓN CNFIDENCIAL N MENR A 3 DE 3 A 5 DÍAS MAYR A 5 DÍAS DÍAS (...) ( ) (...) (...) (...) (...) c. Indique si el prcedimient establecid para que ls directres analicen la infrmación cnsiderada cm cnfidencial se encuentra regulad en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de (...) LA EMPRESA CUENTA CN UN PRCEDIMIENT ESTABLECID PER ESTE N SE ENCUENTRA REGULAD ( ) N APLICA. LA EMPRESA N CUENTA CN UN PRCEDIMIENT Principi 21. Principi (V.F, tercer párraf).- Siguiend plíticas claramente establecidas y definidas, el Directri decide la cntratación de ls servicis de asesría especializada que 19

20 requiera la sciedad para la tma de decisines. a. Indique las plíticas preestablecidas sbre cntratación de servicis de asesría especializada pr parte del Directri ls directres. ( ) N APLICA. LA EMPRESA N CUENTA CN LAS REFERIDAS PLÍTICAS b. Indique si las plíticas descritas en la pregunta anterir se encuentran reguladas en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) N SE ENCUENTRAN REGULADAS c. Indique la lista de asesres especializads del Directri que han prestad servicis para la tma de decisines de la EMPRESA durante el ejercici materia del presente infrme. d. Principi 22. Principi (V.H.1).- Ls nuevs directres deben ser instruids sbre sus facultades y respnsabilidades, así cm sbre las características y estructura rganizativa de la sciedad. a. En cas LA EMPRESA cuente cn prgramas de inducción para ls nuevs directres, indique si dichs prgramas se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de b. ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de 20

21 (...) LS PRGRAMAS DE INDUCCIÓN N SE ENCUENTRAN REGULADS ( ) N APLICA. LA EMPRESA N CUENTA CN LS REFERIDS PRGRAMAS Principi 23. Principi V.H.3).- Se debe establecer ls prcedimients que el Directri sigue en la elección de un más reemplazantes, si n hubiera directres suplentes y se prdujese la vacancia de un más directres, a fin de cmpletar su númer pr el períd que aún resta, cuand n exista dispsición de un tratamient distint en el estatut. a. Durante el ejercici materia del presente infrme se prduj la vacancia de un más directres? ( x ) SÍ ( ) N b. En cas la respuesta a la pregunta anterir sea afirmativa, de acuerd cn el segund párraf del artícul 157 de la Ley General de Sciedades, indique l siguiente: EL DIRECTRI ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? DE SER EL CAS, TIEMP PRMEDI DE DEMRA EN DESIGNAR AL NUEV DIRECTR (EN DÍAS CALENDARI) SÌ N ( x ( ) ) * Elección inmediat a (*) El directri vacad fue reemplazad pr la administradra judicial LR Cnsultres S.A.C., nmbra-da pr mandat del Tercer Juzgad Civil de Chimbte. c. Indique ls prcedimients preestablecids para elegir al reemplazante de directres vacantes. La empresa cnsidera el prestigi prfesinal cm requisit suficiente para el reemplazante del directr dependiente vacante y el prestigi prfesinal y la n vinculación cn la administración de la sciedad ni cn la de ls accinistas principales de la misma, para el reemplazante del directr independiente vacante. (.. ) N APLICA. LA EMPRESA N CUENTA CN PRCEDIMIENTS d. Indique si ls prcedimients descrits en la pregunta anterir se encuentran cntenids en algún (s) dcument (s) de ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) 21

22 * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ( ) N SE ENCUENTRAN REGULADS Principis 24. Principi (V.I, primer párraf).- Las funcines del Presidente del Directri, Presidente Ejecutiv de ser el cas, así cm del Gerente General deben estar claramente delimitadas en el estatut en el reglament intern de la sciedad cn el fin de evitar duplicidad de funcines y psibles cnflicts. 25. Principi (V.I, segund párraf).- La estructura rgánica de la sciedad debe evitar la cncentración de funcines, atribucines y respnsabilidades en las persnas del Presidente del Directri, del Presidente Ejecutiv de ser el cas, del Gerente General y de trs funcinaris cn cargs gerenciales. a. En cas alguna de las respuestas a la pregunta anterir sea afirmativa, indique si las respnsabilidades del Presidente del Directri; del Presidente Ejecutiv, de ser el cas; del Gerente General, y de trs funcinaris cn cargs gerenciales se encuentran cntenidas en algún (s) dcument (s) de la EMPRESA. RESPNSABILIDA DES DE: ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* N ESTÁN N APLICA PRESIDENTE DE DIRECTRI (...) (...) (...) (...) (...) (...) PRESIDENTE EJECUTIV ( x ) (...) (...) (...) (...) ( x ) GERENTE ( x ) (...) (...) ( x Manual de Funcines (...) (...) GENERAL ) PLANA ( x ) (...) (...) ( x Manual de Funcines (...) (...) GERENCIAL ) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de ** En la EMPRESA las funcines y respnsabilidades del funcinari indicad n están definidas. Principi 26. Principi V.I.5).- Es recmendable que la Gerencia reciba, al mens, parte de su retribución en función a ls resultads de la empresa, de manera que se asegure el cumplimient de su bjetiv de maximizar el valr de la empresa a favr de ls accinistas. x a. Respect de la plítica de bnificación para la plana gerencial, indique la(s) frma(s) en que se da dicha bnificación. (...) ENTREGA DE ACCINES (...) ENTREGA DE PCINES 22

23 ( ) ENTREGA DE DINER (...). Detalle... (...) N APLICA. LA EMPRESA N CUENTA CN PRGRAMAS DE BNIFICACIÓN PARA LA PLANA GERENCIAL b. Indique si la retribución (sin cnsiderar bnificacines) que percibe el gerente general y plana gerencial es: REMUNERACIÓ REMUNERACIÓN N FIJA VARIABLE GERENTE GENERAL ( x ) ( x ) RETRIBUCIÓ N (%)* 0.77% PLANA GERENCIAL ( x ) ( x ) * Indicar el prcentaje que representa el mnt ttal de las retribucines anuales de ls miembrs de la plana gerencial y el gerente general, respect del nivel de ingress bruts, según ls estads financiers de c. Indique si la EMPRESA tiene establecids algún tip de garantías similar en cas de despids del gerente general y/ plana gerencial. ( x ) SÍ (...) N II. SECCIÓN SEGUNDA: INFRMACIÓN ADICINAL DERECHS DE LS ACCINISTAS a. Indique ls medis utilizads para cmunicar a ls nuevs accinistas sus derechs y la manera en que pueden ejercerls. (...) CRRE ELECTRÓNIC ( ) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA ( ) PÁGINA DE INTERNET ( ) CRRE PSTAL (...). DETALLE ( ) N APLICA. N SE CMUNICAN A LS NUEVS ACCINISTAS SUS DERECHS NI LA MANERA DE EJERCERLS b. Indique si ls accinistas tienen a su dispsición durante la junta ls punts a tratar de la agenda y ls dcuments que l sustentan, en medi físic. ( x ) SÍ (...) N c. Indique qué persna u órgan de la EMPRESA se encarga de realizar el seguimient de ls acuerds adptads en las Juntas de accinistas. En cas sea una persna la encargada, incluir adicinalmente su carg y área en la que labra. ÁREA ENCARGADA NMBRES Y APELLIDS GERENTE SENIR LEGAL Y DE ASUNTS INSTITUCINALES PERSNA ENCARGADA CARG ÁREA 23

24 ANDRÉS BALTA CHIRINS GERENTE SENIR LEGAL Y DE ASUNTS INSTITUCINALES GERENTE SENIR LEGAL Y DE ASUNTS INSTITUCINALES d. Indique si la infrmación referida a las tenencias de ls accinistas de la EMPRESA se encuentra en: ( ) La EMPRESA ( ) UNA INSTITUCIÓN DE CMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN e. Indique cn qué regularidad la EMPRESA actualiza ls dats referids a ls accinistas que figuran en su matrícula de accines. INFRMACIÓN SUJETA A ACTUALIZACIÓN PERIDICIDAD DMICILI CRRE ELECTRÓNIC TELÉFN MENR A MENSUAL (...) (...) (...) MENSUAL (...) (...) (...) TRIMESTRAL (...) (...) (...) ANUAL ( x ) ( ) ( x ) MAYR A ANUAL (...) ( x ) (...) (...) especifique... f. Indique la plítica de dividends de la EMPRESA aplicable al ejercici materia del presente infrme. FECHA DE APRBACIÓN ÓRGAN QUE L APRBÓ Junta bligatria Anual de fecha PLÍTICA DE DIVIDENDS (CRITERIS PARA LA DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES) Plítica de Distribución de Dividends La sciedad pagará dividends hasta el 33% de las utilidades efectivamente btenidas de cada ejercici y de las reservas de libre dispsición, lueg de detraíd el mnt que debe aplicarse a la reserva legal y siempre y que el patrimni net n sea inferir al capital pagad; cn sujeción a las siguientes reglas: 1. Tdas las accines de la sciedad, aún cuand n se encuentren ttalmente pagadas, tienen el mism derech al dividend, independientemente de la prtunidad en que hayan sid emitidas pagadas, salv dispsición cntraria del estatut acuerd de la junta general; 2. El Directri, sujetándse a la presente Plítica de Distribución de Dividends, tiene la facultad de acrdar el repart de dividends a cuenta de utilidades existentes en el últim balance anual, semestral interin; 3. El Directri pdrá decidir la capitalización de reservas cnstituidas en balances semestrales interins; 4. El derech a cbrar el dividend caduca a ls diez añs, cntads a partir de la fecha en que su pag era exigible cnfrme al 24

25 acuerd de declaración del dividend. Ls dividends cuya cbranza haya caducad incrementan la reserva legal; y, 5. Ls dividends a cuenta serán pagads en las prtunidades que determine el Directri. g. Indique, de ser el cas, ls dividends en efectiv y en accines distribuids pr la EMPRESA en el ejercici materia del presente infrme y en el ejercici anterir. FECHA DE ENTREGA CLASE DE ACCIÓN... EJERCICI N-1 EJERCICI N CLASE DE ACCIÓN... EJERCICI N-1 EJERCICI N ACCINES DE INVERSIÓN EJERCICI N-1 EJERCICI N DIVIDEND PR ACCIÓN EN EFECTIV EN ACCINES DIRECTRI h. Respect de las sesines del Directri de la EMPRESA desarrlladas durante el ejercici materia del presente infrme, indique la siguiente infrmación: NÚMER DE SESINES REALIZADAS: 11 NÚMER DE SESINES EN LAS CUALES UN MÁS DIRECTRES FUERN REPRESENTADS PR DIRECTRES SUPLENTES ALTERNS NÚMER DE DIRECTRES TITULARES QUE FUERN REPRESENTADS EN AL MENS UNA PRTUNIDAD i. Indique ls tips de bnificacines que recibe el Directri pr cumplimient de metas en ( ) N APLICA. LA EMPRESA N CUENTA CN PRGRAMAS DE BNIFICACIÓN PARA DIRECTRES j. Indique si ls tips de bnificacines descrits en la pregunta anterir se encuentran regulads en algún (s) dcument (s) de la empresa. ENT DENMINACIÓN DEL DCUMENT* (...) (...) (...) (...) * Indicar la denminación del dcument, salv en el cas de ls Estatuts de 25

26 ( ) N SE ENCUENTRAN REGULADS k. Indique el prcentaje que representa el mnt ttal de las retribucines anuales de ls directres, respect al nivel de ingress bruts, según ls estads financiers de DIRECTRES INDEPENDIENTES DIRECTRES DEPENDIENTES RETRIBUCINES TTALES (%) 0.028% 0.028% l. Indique si en la discusión del Directri, respect del desempeñ de la gerencia, se realizó sin la presencia del gerente general. (...) SÍ ( x ) N ACCINISTAS Y TENENCIAS m. Indique el númer de accinistas cn derech a vt, de accinistas sin derech a vt (de ser el cas) y de tenedres de accines de inversión (de ser el cas) de la EMPRESA al cierre del ejercici materia del presente infrme. CLASE DE ACCIÓN (incluidas las de inversión) ACCINES CN DERECH A VT ACCINES SIN DERECH A VT NÚMER DE TENEDRES (al cierre del ejercici) 3,412 ACCINES DE INVERSIÓN TTAL 3,412 n. Indique la siguiente infrmación respect de ls accinistas y tenedres de accines de inversión cn una participación mayr al 5% al cierre del ejercici materia del presente infrme. Clase de Acción: cn derech a vt NMBRES Y NÚMER DE PARTICIPACIÓN NACINALIDAD APELLIDS ACCINES (%) Gerdau S.A , % Brasil Clase de Acción:... NMBRES Y APELLIDS NÚMER DE ACCINE S PARTICIPACIÓ N (%) NACINALI DAD Accines de Inversión NMBRES Y NÚMER PARTICIPACIÓ NACINALI 26

27 APELLIDS DE ACCINE S N (%) DAD. Indique si la empresa tiene algún reglament intern de cnducta similar referida a criteris étics y de respnsabilidad prfesinal. ( x ) SÍ ( ) N En cas su respuesta sea psitiva, indique la denminación exacta del dcument: Directrices Éticas Gerdau y Reglament Intern de Trabaj p. Existe un registr de cass de incumplimient al reglament a que se refiere la pregunta a) anterir? ( x ) SI (...) N q. En cas la respuesta a la pregunta anterir sea psitiva, indique quién es la persna u órgan de la empresa encargada de llevar dich registr. ÁREA ENCARGADA GERENCIA DE ADMINISTRACIÒN PERSNA ENCARGADA NMBRES Y APELLIDS CARG ÁREA VIDAL FLRES GERENTE SENIR DE GERENCIA SENIR DE BASALDUA RECURSS HUMANS RECURSS HUMANS r. Para tds ls dcuments (Estatut, Reglament Intern, Manual u trs dcuments) mencinads en el presente infrme, indique la siguiente infrmación: DENMINACIÓN DEL DCUMENT ÓRGAN DE APRBACIÓN Estatut Scial de Cnstitución SIDERPERU Scial Reglament Intern de Gerencia General Febrer Trabaj 1995 Manual de Funcines Directri Agst 1995 Directrices Éticas Gerdau Dirección Diciembre Ejecutiva 2007 FECHA DE FECHA DE ÚLTIMA APRBACIÓ MDIFICACIÓ N N Febrer 2006 de s. Incluya cualquiera tra infrmación que l cnsidere cnveniente. 27