Sistema de Sanciones para sujetos obligados no financieros, cómo afrontar las inspecciones de los reguladores

Transcripción

1 Sistema de Sanciones para sujetos obligados no financieros, cómo afrontar las inspecciones de los reguladores Ana Catherine Morales Rojas Coordinadora de Procedimientos Sancionadores UIF- Perú

2 Sujetos Obligados No Financieros

3 Recomendación 22 Sujetos obligados no financieros Recomendaciones GAFI Casinos Agentes Inmobiliarios Comerciantes de metales preciosos y/o piedras preciosas Abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores Trust y sociedades proveedoras de servicios

4 Sujetos obligados no financieros supervisados por UIF-Perú Las personas naturales que se dediquen a: 1. Los Notarios Públicos Las personas jurídicas que: 2. Reciban donaciones o aportes deterceros, siempre queno sean supervisadas por APCI o el Consejo desupervigilancia defundaciones. Las personas naturales y jurídicas que se dediquen a: 3. La compraventa de vehículos. 4. El comercio de antigüedades, monedas, sellos postales. 5. El comercio de joyas, metales y piedras preciosas. 6. El comercio de objetos de arte. 7. La Gestión de Intereses en la administración pública, según Ley N La actividad de la construcción, la actividad inmobiliaria, o a ambas. 9. Los Martilleros Públicos.

5 Marco regulatorio Ley N Ley que crea la UIF-Perú. Decreto Supremo N JUS, Reglamento dela Ley N Ley N Ley que incorpora la UIF-Perú a la SBS. Resolución SBS N Norma para la Prevención del LAFT aplicable a los sujetos obligados supervisados por la UIF-Perú. Resolución SBS N Aprueban Modelo de Código de Conducta para sujetos obligados supervisados por la UIF-Perú. Resolución SBS N Modelo de Manual para la Prevención del LAFT, para los sujetos obligados supervisados por la UIF-Perú. Decreto Legislativo N 1106 Decreto Legislativo de Lucha Eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado Resolución SBS N Norma para la Prevención del LAFT aplicable a los Notarios. Resolución SBS N Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia deprevención de LAFT.

6 MTC MINCETUR MINEM MININTER SBS SMV APCI SUNAT BENEFICIENCIA UIF Sujetos obligados supervisados por otras entidades UIF- Análisis de Operaciones Sospechosas UIF - Capacitación en Sistema AntiLAFT Visitas de Inspección Coordinadas (OS + UIF)

7 Supervisión de la UIF-Perú

8 Tipos de Supervisión Los tipos de supervisión querealiza la UIF-Perú puede ser de dos tipos: Extra situ: Revisión de los documentos remitidos por el SO al supervisor tanto vía virtual como física. Para la realización de este tipo de supervisión se cuenta con los Informes remitidos por los Oficiales de Cumplimiento, Informes de Auditoría, cruces con la información contenida en las Base de datos como SIGSO, IAOC, Registro decasas de Cambio, como insumo informativo. In situ: Revisión de implementación y efectividad del SPLAFT del SO en su establecimiento. levanta un acta de visita y, de ser el caso, se dan recomendaciones para mejora. Se

9 Etapas de la Supervisión 1.- Evaluación de Riesgos Recomendación Planeamiento 3.- Ejecución y comunicación de hallazgos mediante Acta de Resultados de Visita Etapas de la Supervisión 4.- Realización de Informe de Visita de Supervisión, archivamiento del Informe o inicio del PAS

10 Consideraciones para afrontar las supervisiones

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12 Obligaciones establecidas en la Normativa para la prevención de LAFT Código de Conducta MPLAFT IAOC Oficial de Cumplimiento Legajos de Personal Capacitación ROS OI RO Conocimiento del Cliente

13 Casuística detectada

14 Relacionados con el Registro de Operaciones No haber implementado su Registro de Operaciones.

15 Relacionados con el Registro de Operaciones No contiene la información mínima a que se refiere el Anexo Nº 2 - Formulario para el Registro de Operaciones (ROP) de la Resolución SBS N

16 Relacionados con el Registro de Operaciones No contiene la información mínima a que se refiere el Anexo Nº 2 - Formulario para el Registro de Operaciones (ROP) de la Resolución SBS N

17 Relacionados con el Registro de Operaciones No contiene la información mínima a que se refiere el Anexo Nº 2 - Formulario para el Registro de Operaciones (ROP) de la Resolución SBS N

18 Relacionados con la Debida Diligencia del Cliente

19 Relacionados con la Debida Diligencia del Cliente

20 Relacionados con el Legajo del Personal CV Declaración Jurada de no tener antecedentes penales ni policiales Copia de constancias de capacitación Declaración Jurada de haber tomado conocimiento del Manual y cumplir con el Código Sanciones aplicadas

21 Relacionados con el Manual Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo no se encontraba adecuado a lo establecido en la Resolución SBS N Hallazgos en el Manual Manual no corresponde a la actividad económica que realiza, pues está desarrollado en función a laresolución SBS N No incorporar en el Manual con relación al cliente y los trabajadores, los procedimientos de registro y comunicación de operaciones. Manual no cuenta con las señales de alerta de acuerdo a lo establecido en la Resolución SBS N

22 Relacionados con Código de Conducta No calificar las infracciones según su gravedad (leves, graves y muy graves) a efecto de imponer la sanción que corresponda.

23 Relacionados con el Manual y Código de Conducta No encontrarse aprobado por el Directorio o quien haga sus veces.

24 Relacionados con Operaciones Inusuales Operaciones efectuadas que en aplicación de las señales de alerta indicadas en su Manual para la Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo debieron ser identificadas como operaciones inusuales y, en consecuencia, debieron ser analizadas a fin de determinar si calificarían como operaciones sospechosas o no. Fecha Nombre Importe US$ Documento de Identidad Señal de Alerta 21/03/2012 Bruce Pérez 86, F5G4S No haber suministrado información necesaria para su identificación 02/05/2012 Stan Lee 1 586, D6G7E Adquisición de inmuebles por personas noresidentes del país 18/09/2012 Richard Contreras 30/09/2012 Ricardo Vasquez 350, D9F7G El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como único medio de pago. 500, S7D9T El cliente realiza operaciones que no guardan relación con la ocupación que declaran tener o con su situación económica financiera

25 Relacionados con Oficial de Cumplimiento El Oficial de Cumplimiento de una empresa dejó de laborar el y la nueva designación se produjo el , es decir, la situación de vacancia se extendió por un plazo mayor a diez (10) días.

26 Relacionados con IAOC Información inexacta consignada en el IAOC RO del año 2012 se registraron 6,661 operaciones equivalentes al monto de US$ ,397.00, es decir, hay una diferencia de 485 operaciones equivalentes al monto de US$ ,

27 Relacionados con Confidencialidad del OC

28 Relacionados con brindar facilidades para el desarrollo de las visitas de supervisión

29 Relacionados con Capacitación Recibir cuando menos una capacitación al año en materia de PLAFT

30 PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR

31 Reglamento de Sanciones para sujetos obligados no financieros

32 Procedimiento Administrativo Sancionador Etapa Preliminar al PAS Supervisión In Situ del Departamento de Cumplimiento. Input Supervisión Extra Situ del Departamento de Cumplimiento. Comunicación de otros órganos de la entidad Visitas Preventivas

33 Fases del Procedimiento Administrativo Sancionador Fase Instructora Órgano Instructor: Departamento de Cumplimiento Se inicia de oficio cuando el órgano instructor notifica el Oficio de Cargos. Plazo para presentar descargos: 15 días hábiles. Concluye con Informe. Fase Resolutoria Órgano Resolutor: 1era instancia UIF-Perú y 2da instancia por el Superintendente de la UIF. El Superintendente Adjunto evalúa propuesta y resuelve.

34 Tipos de Infracciones Leves - Capacitación. - Conocimiento del trabajador. - Cambios de la información mínima del OC Graves - Observaciones y requerimientos de información efectuadas por la SBS. - Auditorías. - RO y ROS. - MPLAFT - Código de Conducta - OC - IAOC - Conocimiento del cliente Muy graves Con relación al deber de reserva.

35 Sanciones aplicables Tipo de Infracción Infracción Leve Infracción Grave Infracción Muy Grave Sanción Persona natural Amonestación Multa no menor a 0.15 UIT (S/ ) hasta 3 UIT (S/ ). Multa no menor de 0.50 UIT (S/.1 900) ni más de 6 UIT(S/ ) Multa no menor de 4 UIT (S/ ni más de 15 UIT (S/ ) Sanción Persona jurídica Amonestación Multa no menor de 0.50 UIT (S/.1 900) hasta 10 UIT (S/ ). Multa no menor de 2 UIT(S/.7 600) ni más de 20 UIT (S/ ). Multa no menor de 7 UIT (S/ )ni más de 100 UIT (S/ ).

36 Atenuantes Criterios de Graduación de Sanción Subsanación de la infracción por propia iniciativa. Colaboración del infractor. Error inducido por la administración. Agravantes Ocultamiento de la infracción. Efectos negativos o daños producidos por la infracción. Reincidencia en la comisión de la infracción. Antecedentes del infractor.

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38 Estadísticas PAS iniciados por tipo de infracción No designar a un Oficial de Cumplimiento No cumplir con presentar IAOC Actualizado al No llevar el Registro de Operaciones conforme a la normatividad vigente No contar con un Manual que cumpla con la normativa vigente No contar con Código de Conducta conforme a la normatividad vigente Incumplir los procedimientos necesarios para la detección de operaciones inusuales y sospechosas No haber recibido la capacitación anual establecida en la normativa vigente No proporcionar la información y/o documentación requerida. Otros

39 Gracias