TIPO DE IMPUESTO
Instructivo INTRODUCCION Opción que permite configurar todos los tipos de impuestos, siendo estos cuentas de iva u otros impuestos nominales que se requieren calcular al producto y/o servicio que se preste. TEMAS: 1. Adicionar un Tipo Impuesto 2. Eliminar un Tipo Impuesto 3. Trucos de Manejo VIDEOS EN: www.vimeo.com/apolosoft
Sección 1 Adicionar un Tipo Impuesto ADICIONAR UN TIPO IMPUESTO Para crear un nuevo tipo de impuesto, ingrese por la opción Esquemas - Esquemas de impuestos, seleccione la pestaña Tipo Impuesto y oprima la tecla [Insert] o el botón (+) que se encuentra en la barra de navegación y configure los siguientes campos según las necesidades de la empresa: Nombre Código Nombre Gravado Ligar Valoriza Cuenta Débito Cuenta Crédito Devolución Débito Devolución Crédito Tipo Liga Descripción Es el identificador único del tipos de impuesto. Corresponde a la descripción del tipo de impuesto. Campo que define si tiene o no tarifa gravada. Para ser incluido en el cálculo de una retención posteriormente (ReteIVA). Para ser incluido como mayor valor del producto y pueda ser costeado. Cuenta del IVA descontable en compras. Cuenta del IVA generado en ventas. Cuenta de devolución del IVA generado en ventas. Cuenta de devolución del IVA descontable en compras. Identificar en que grupo: Compra, Honorario o Servicio esta Tenga en cuenta que se debe activar el campo Ligar, únicamente para el tipo de impuesto que se incluirá en el cálculo de una retención posteriormente (ReteIVA). Al activar este campo, el sistema calculará el valor de dicha retención tomando como base el cálculo de este IVA previamente calculado en la transacción, siempre y cuando dicho IVA tenga activado el atributo Ligar. Imagen 1.1 Tipo de Ligas 2
Si el tipo de impuesto esta ligado a un cálculo de una retención, como por el ejemplo el caso específico el ReteIVA, es necesario asignar a dicho impuesto el tipo de liga a tener en cuenta, esta puede ser generalmente COMPRA, HONORARIO o SERVICIO. Estas opciones se crean previamente por la opción Esquemas / Esquemas de impuestos / Ligas. Esta configuración le permite al sistema evaluar la base sobre la cual debe calcular,. Por ejemplo es ReteIVA por servicios deberá hacerlo sobre el IVA por servicios calculado en la transacción, en este caso la liga sería SERVICIO, pero si por el contrario se tiene un ReteIVA por compras, el sistema tendrá que calcular el valor sobre el IVA por compras calculado en la transacción, lo que indica que la liga deberá estar asignada como COMPRA. Imagen 1.3 Configuración de impuesto, tenido en cuenta para el ReteIVA Imagen 1.2 ReteIva por Compra Una vez realizada la configuración del encabezado del tipo impuesto debe guardar con la tecla [F3]. 3
Luego desplegar el nodo detalle con el botón [+] ubicado al lado del código del encabezado, en esa zona debe configurar el detalle de su tipo impuesto. Imagen 1.4 Impuesto al Consumo. Año: Año vigente correspondiente valor o porcentaje que se esta configurando Valor: Se asigna si el tipo de impuesto es nominal, por ejemplo como se manejaba el Impuesto al consumo, o de estampillas. Tarifa: Se asigna porcentaje a aplicar correspondiente al tipo de impuesto, por ejemplo 16%,5%. Este campo debe actualizarse anualmente según la normatividad tributaria, así cambie o no el valor. Finalmente guarde los valores ó tarifas configuradas con la tecla [F3]. BUSCANDO UN TIPO DE IMPUESTOS Al desplegar el nodo detalle y asigne los valores o tarifas, así: Imagen 1.5 Detalle Impuestos Para buscar un tipo de impuestos use la búsqueda incremental ubicado en el campo código ó nombre y digite el mismo, hasta que encuentre la coincidencia completa. EDITANDO UN TIPO DE IMPUESTO Tipo Impuestos: Código del tipo de impuesto que se esta configurando. Para editar el encabezado o contenido de un tipo de Impuesto utilice la tecla [F2], ubíquese en el campo que se requiere modificar y cambie el valor correspondiente, puede hacer uso de la búsqueda asociada al campo digitando parte del código o nombre y con la tecla Enter asignar el nuevo código, esto en caso de requerir modificar el código de la cuenta. Una vez realizado el cambio guarde con la tecla [F3]. Es de aclarar que si ya se han realizado movimientos con dicho tipo de impuesto y se modifica la configuración de este, al repasar un movimiento anterior y volverlo a contabilizar el sistema calculará y contabilizara con las modificaciones y no conservara el cálculo o contabilización inicial. 4
Sección 2 Eliminar un Tipo Impuesto ELIMINAR UN TIPO IMPUESTO Una vez eliminados, ubíquese en el encabezado del tipo de impuestos y lo puede suprimir. Para eliminar un tipo de impuesto utilice la tecla [Suprimir] o el botón (-) de la barra de navegación. Imagen 1.7 Eliminar el Impuesto Imagen 1.6 Eliminar el Contenido del Impuesto Es importante resaltar que el sistema solo permite eliminar aquellos tipos de impuestos que no tengan ningún movimiento contable o no se hayan parametrizado en algún esquema de Impuestos. Imagen 1.8 Eliminar el impuesto del Esquema En primera instancia elimine el contenido del tipo de impuesto, eliminando los registros de cada año. 5
Sección 3 Trucos de Manejo ALGUNOS TRUCOS DEL TIPO DE IMPUESTOS - Si ya se han realizado movimientos con el tipo de impuestos y se modifica la configuración de este, al repasar un movimiento anterior y volverlo a contabilizar el sistema calculará y contabilizara con las modificaciones y no conservara el cálculo o contabilización inicial. - El sistema solo permite eliminar aquellos tipos de impuestos que no tengan ningún movimiento contable o no se hayan parametrizado en algún esquema de impuestos. - El valor y la tarifa, son datos que se deben actualizar anualmente según la normatividad tributaria, así cambie o no el valor. - Si se desea visualizar un tipo de impuesto en modo ficha, ubíquese en el tipo de impuesto y oprima las teclas [CTRL] +[Barra Espaciadora], donde se puede visualizar la información del tipo de impuesto, adicional, en la parte superior navegue por las diferentes opciones, ejemplo modo múltiple donde cargará el listado de todos los tipos de impuestos en dicha presentación. 6