EVALUACION DE INFORMACION POR DEPENDENCIA JEFE DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2.015 INTRODUCCIÓN Con fundamento legal en la Ley 909 de 2.004, Decreto 1227 de 2.005, Circular 004 de 2.005, Consejo asesor del Gobierno Nacional en Materia de Control Interno. El Jefe de la Oficina de Control Interno, mediante utilización del instructivo para el diligenciamiento del Formato de Evaluación por Gestión por dependencia Oficina de Control Interno expedida por el CONSEJO ASESOR DEL GOBIENRO NACIONAL EN MATERIA DE CONTROL INTERNO EN LAS ENTIDADES DEL ORDEN NACIONAL Y TERRITORIAL, procede a la elaboración del presente informe, desde su rol de evaluador independiente dispuesto por la Ley 87 de 1.993 mediante la consolidación del avance reportado por la Secretaria de Planeación de la Alcaldía Municipal, el análisis de los datos y el cálculo del porcentaje promedio de cumplimiento de las metas al final de la gestión. El propósito de la Evaluación es garantizar el Autocontrol y Administración del Riesgo en todos y cada uno de los procesos de la entidad, con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la información y los recursos, se realicen de acuerdo a las normas constitucionales y legales vigentes dentro de las políticas trazadas por la Alta Dirección y atención a las metas previstas. Como resultado la Oficina del Jefe de Control Interno ha consolidado los resultados de las Evaluaciones realizadas en la Alcaldía en el año 2.015 realizando algunas observaciones y formulando recomendaciones de mejora, las cuales se esperan sean tenidas en cuentas por cada uno de los responsables para realizar el Plan de Acción y Acuerdos de Gestión de la vigencia 2.016. El resultado cuantitativo, se constituye entonces una fuente de información para la Evaluación del desempeño laboral de los funcionarios. OBJETIVOS Identificar los factores críticos, de éxito de los procesos. Detectar desviaciones que se encuentren por fuera de su rango de gestión, permitiendo establecer las medidas correctivas y planes de mejoramiento que garantices la continuidad de la operación y la satisfacción de los objetivos misionales de la entidad.
Retroalimentar los procesos dentro de la cadena de valor y para la evaluación del desempeño de los funcionarios de cada Secretaria Evaluada. Medir, evaluar y controlar los resultados de las diferentes operaciones, así como establecer, entre, otros, comportamientos, tendencias y relaciones entre lo programado y lo ejecutado por cada una de las Secretarías. ALCANCES Dado que para el año 2.015 las auditorias que se realizaron a las diferentes despachos de la Administración Central fueron de seguimiento a los Planes de Mejoramiento suscrito en el año 2.014, se trabajó con el esquema de los mapas de proceso que aplicaba para esa vigencia, situación que se manifestó en cada uno de los informes de los despacho. INSUMOS Para el informe de Control Interno, se tomo como base: El informe de Evaluación de Gestión por Dependencias, resultado de la vigencia2.015 mediante la consolidación del avance reportado por cada secretaría, el análisis de los datos y el cálculo del porcentaje promedio de cumplimientos de las metas al final de la gestión. Los informes de auditoría realizados a los procesos. la Oficina de Control Interno cuenta con el informe detallado de algunas de las Secretarías evaluadas, que fueron previamente presentados al señor Alcalde. Planes de Mejoramiento de Auditorias. Los resultados de la medición de los indicadores, en el seguimiento a los Planes, Programas y Proyectos adoptados por la Administración. Plan de Auditoria desarrollado por la Oficina de Control Interno del Municipio de Piojó, los aspectos específicos auditados en cada Secretaría 1. Seguimiento vigencia 2.015 al cumplimiento del Plan de Mejoramiento producto de Auditoria de Control Interno suscrito en la vigencia 2.014. 2. Cumplimiento de indicadores Plan de Desarrollo a la fecha de Auditoria vigencia 2.015. 3. Contratación prestación de servicios profesionales vigencia 2.015. 4. Ejecución Presupuestal vigencia 2.015 a la fecha de Auditoria. 5. Mapas de Riesgos. RESULTADOS EVALUACIÓN DE GESTIÓN PLAN DE AUDITORIAS INTEGRALES DE CONTROL INTERNO: Presentado y aprobado por el Comité Coordinador de Control Interno mediante actas Nos: 1 de Marzo 6 y 002 de Abril de 2015.
El Jefe de Control Interno, mediante las técnicas de Auditoria generalmente aceptadas y tomando como modelo de evaluación la Metodología establecidas, realizó Auditoria Integral a las dependencias que conforman la Administración Central Municipal, teniendo en cuenta los siguientes parámetros. AUDITORIA INTEGRAL: Corresponde el examen crítico, sistemático y detallado de los sistemas de información financiero, de gestión y legal de una organización, realizado con independencia y utilizando técnicas específicas, con el propósito de emitir un informe profesional sobre la razonabilidad de la información financiera, la eficacia, eficiencia y economicidad en el manejo de los recursos y el apego de las operaciones económicas a las normas contables, administrativas y legales que le son aplicables, para la toma de decisiones que permitan la mejora de la productividad de la misma. En la evaluación cuantitativa y cualitativa se tuvieron en cuenta los siguientes parámetros y controles: Control de gestión: Se examinó la eficiencia y eficacia de la entidad en la administración de los recursos públicos, determinada mediante la evaluación de sus procesos administrativos, la utilización de indicadores de rentabilidad pública, desempeño y la identificación de los beneficiarios de su actividad. Control de resultados: Se valoró el cumplimiento de los planes, programas y proyectos asignados y/o formulados por la entidad. Control de legalidad: Se verificó si las operaciones financieras, administrativas, económicas y técnicas se realizaron de conformidad con las normas aplicables. d) Control financiero. Valoró la razonabilidad de los estados contables y la situación financiera de la Administración Municipal, con corte a diciembre de 2015. Además de la ejecución presupuestal en las Secretarías. e) Evaluación del Sistema de Control Interno Contable. Valoró la efectividad del sistema de control interno contable e institucional.
ALCALDIA DE PIOJÒ EVALUACION DE GESTION POR DEPENDENCIAS - VIGENCIA 2015 (CONSOLIDADO DE VARIABLES) DE CONTROL INTERNO SECRETARIA/UNIDAD UNIDAD DE SISTEMA PLANEACION HACIENDA EDUCACION JURIDICA CONCEPTO FAVORABLE FAVORABLE FAVORABLE FAVORABLE FAVORABLE GESTIÓN: Procesos administrativos, 90.00 70.00 71.00 85.00 85.00 indicadores, presupuesto, población objetivo y beneficiaria. RESULTADOS: Objetivos misionales, 90.00 89.00 84.00 90.00 90.00 cumplimiento planes programas y proyectos. LEGALIDAD: Cumplimiento Normas 90.00 85.00 85.00 90.00 90.00 externas e internas aplicables. CONTROL FINANCIERO: Razonabilidad de los estados financieros. Para las Secretarias diferentes a Hacienda, se tuvo en cuenta la ejecución presupuestal. 90.00 82.00 82.00 90.00 90.00 EVALUACIÓN SCI 90.00 80.00 80.00 90.00 90.00 CALIFICACION TOTAL Número de recomendaciones y acciones de mejora, según evaluación de Control Interno Concepto de la Gestión 90.00 81.66 81.00 89.00 85.00-0- 4 4 1-0- Mayor a 80 puntos Favorable x Menor o igual a 80 puntos Desfavorable
Fuente y evidencias: Informes de Auditoría Jefe de Control Interno. ALCALDIA DE PIOJÒ EVALUACION DE GESTION POR DEPENDENCIAS - VIGENCIA 2015 (CONSOLIDADO DE VARIABLES) CONTROL INTERNO SECRETARIA/UNIDAD DISCIPLINARIO DESARROLLO GOBIERNO DEPORTE SOCIAL CONCEPTO FAVORABLE FAVORABLE FAVORABLE FAVORABLE GESTIÓN: Procesos administrativos, 90.00 97.00 85.00 95.00 indicadores, presupuesto, población objetivo y beneficiaria. RESULTADOS: Objetivos misionales, cumplimiento planes 85.00 85.00 85.00 100.00 programas y proyectos. LEGALIDAD: Cumplimiento Normas externas e internas 85.00 90.00 85.00 100.00 aplicables. CONTROL FINANCIERO: Razonabilidad de los estados financieros, se tuvo en cuenta la ejecución presupuestal. 90.00 90.00 85.00 95.00 EVALUACIÓN SCI 90.00 90.00 85.00 95.00 CALIFICACION TOTAL 88.00 90.40 85.00 97.00 Número de recomendaciones y acciones de mejora, según evaluación de Control Interno Concepto de la Gestión -0-3 1 3 Mayor a 80 puntos Menor o igual a 80 puntos Favorable Desfavorable
Fuente y evidencias: Informes de Auditoría Jefe de Control Interno RECOMENDACIONES DE LA EVALUACIÓN DE GESTIÓN 1. Realizar los Planes de Acción con el debido tiempo, y con la participación de cada líder de área de las dependencias que tengan la responsabilidad de presentar y hacer su Plan de Acción. 2. Fortalecer los mecanismos de Seguimiento y Monitoreo del Plan de Acción por Dependencia, a partir de los medidores de indicadores al finalizar cada trimestre los diez días posteriores a ello, con el diligenciamiento adecuado de cada indicador que facilite el seguimiento y medición de cada uno de ellos, identificar los problemas y ajustar con precisión las metas. 3. Seguir fortaleciendo la Planeación Institucional principalmente en lo que respecta al Plan Estratégico para las metas y los indicadores de de eficiencia, eficacia. 4. Socializar e involucra a todo el personal en las Acciones propuestas en el Planes de Acción y sean parte activa de este. 5. Establecer como compromiso activo a los Directivos de mantener actualizado la pagina WEB Institucional, en lo referente a cada área, para establecer las herramientas de comunicación. El presente Informe se entrega al Máximo Directivo de la Entidad y se monta en la Pagina Web de dicha entidad en fecha veintinueve (29) de Enero del año 2.016. MILTHON LEE MONTAÑO ARAUJO Jefe de Control Interno Alcaldía Municipal.
Original firmado