PRIMERA REFORMA AL PLAN OPERATIVO ANUAL POA 2018 Página 1 de 15
Contenido 1. Antecedentes... 3 2. Base Legal... 5 3. Ajustes que se incluyen en la reforma... 7 3.1. Inclusión de indicadores... 7 3.2. Detalle de ajustes de gasto de inversión... 7 3.3. Detalle de ajustes gastos corrientes... 7 4. Detalle de la emisión de certificaciones... 8 5. Detalle por grupo presupuestario... 9 6. Detalle del presupuesto por dirección... 9 7. Conclusiones... 10 8. Recomendaciones... 11 9. Anexos... 12 9.1. Matriz de actividades por dirección... 13 9.2. Cédula presupuestaria... 14 9.3. Solicitudes de reforma de las direcciones requirentes... 15 Página 2 de 15
1. Antecedentes Las Normas de Control expedidas mediante Acuerdo Nro. 39 de la Contraloría General del Estado, y publicadas en el Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009, con su última actualización de 16 de diciembre de 2014 establecen: "200-02 Administración estratégica: [...] Las entidades del sector público y las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos requieren para su gestión, la implantación de un sistema de planificación que incluya la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación de un plan plurianual institucional y planes operativos anuales, que considerarán como base la función, misión y visión institucionales y que tendrán consistencia con los planes de gobierno y los lineamientos del organismo técnico de planificación. Los planes operativos constituirán la desagregación del plan plurianual y contendrán: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsarán en el periodo anual, documento que deberá estar vinculado con el presupuesto a fin de concretar lo planificado en función de las capacidades y la disponibilidad real de los recursos [...]". Asimismo, el Ministerio de Economía y Finanzas a través de oficio circular Nro. MEF-SP-2017-006 de 03 de agosto de 2017, emitió las Directrices para la elaboración de la Proforma del Presupuesto General del Estado del año 2018 y la Programación Presupuestaria Cuatrianual 2018-2021, lineamientos que se coordinaron en conjunto con las áreas requirentes para definir la programación de los recursos para su operatividad en el 2018. El resultado de esta definición fue ingresado en el sistema e-sigef, lo cual se ha tomado como base para la formulación del presente Plan Operativo Anual 2018. Con fecha 03 de enero de 2018, la Dirección Administrativa Financiera de esta Secretaría mediante memorando Nro. SETEC-DAF-2018-0002-M, puso en conocimiento el presupuesto 2018 asignado por el Ministerio de Economía y Finanzas, reflejado en el sistema esigef con la siguiente distribución presupuestaria: Programa Tipo de gasto Valor Asignado (USD$) 01 Gastos corrientes 1.673.758,00 81 Gasto de inversión 41.669,09 Total Gasto Corriente + Inversión 1.715.427,09 Página 3 de 15
En este sentido, se elaboró el Plan Operativo Anual 2018, el cual fue aprobado con Resolución Nro. SETEC-01-001-2018 de 11 de enero de 2018. Considerando que a partir de la fecha referida, se han recibido de las distintas áreas nuevas solicitudes de reformas que involucran únicamente movimientos entre ítems manteniendo el techo presupuestario global USD$ 1.715.427,09; y, en cumplimiento a la normativa vigente según lo establecido en el artículo 118, párrafo cinco del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas el cual señala: Únicamente en caso de modificaciones en el Presupuesto General del Estado que impliquen incrementos de los presupuestos de inversión totales de una entidad ejecutora o la inclusión de nuevos programas y/o proyectos de inversión, se requerirá dictamen favorable de la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo. En los demás casos, las modificaciones serán realizadas directamente por cada entidad ejecutora. Concordantemente, el artículo 105 del Reglamento del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, determina que las modificaciones presupuestarias son: Los cambios en las asignaciones del presupuesto aprobado que alteren las cantidades asignadas, el destino de las asignaciones, su naturaleza económica, la fuente de financiamiento o cualquiera otra identificación de cada uno de los componentes de la partida presupuestaria. En los casos en que las modificaciones presupuestarias impliquen afectación a la programación de la ejecución presupuestaria, se deberá realizar su correspondiente reprogramación (...). Estimado lo referido, se presenta la Primera Reforma al Plan Operativo Anual 2017 con base al presupuesto entregado por el Ministerio de Economía y Finanzas. Página 4 de 15
2. Base Legal Instrumento legal Fecha de vigencia Detalle Constitución de la República del Ecuador Plan Nacional de Desarrollo 2017-2021 Registro Oficial No. 449 de 20 de octubre de 2008 Última actualización 13 de julio de 2011 Aprobado el 22 de septiembre de 2017, Resolución No. CNP-002-2017 Artículo 329 párrafo 5, establece: El Estado impulsará la formación y capacitación para mejorar el acceso y calidad del empleo y las iniciativas de trabajo autónomo * +. Objetivo 5, política 5.6 establece: Promover la investigación, la formación, la capacitación, el desarrollo y la transferencia tecnológica, la innovación y el empoderamiento, la protección de la propiedad intelectual, para impulsar el cambio de la matriz productiva mediante la vinculación entre el sector público, productivo y las universidades Decreto Ejecutivo Nro. 161 18 de septiembre de 2017 Artículo 1 señala: Reemplácese el Artículo 4 del Decreto Ejecutivo Nro. 860 del 28 de diciembre de 2015 publicado en el Registro Oficial (S) Nro. 666 del 11 de enero de 2016, por el siguiente: Comité Interinstitucional.- Créese el Comité Interinstitucional del Sistema Nacional de Cualificaciones y Capacitación Profesional como ente rector del Sistema, conformado por: a) El Ministro de Trabajo o su delegado permanente, quien lo presidirá; b) El Ministro de Industrias y Productividad o su delegado permanente; y, c) El Secretario de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e Innovación o su delegado permanente. El Secretario Técnico del Sistema Nacional de Cualificaciones y Capacitación Profesional actuará como Secretario del Comité. Página 5 de 15
Instrumento legal Fecha de vigencia Detalle Normas de Aplicación Obligatorias para las Entidades del Sector Público Ecuatoriano expedidas por la Contraloría General del Estado Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009 Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009 Última actualización 16 de diciembre de 2014 Grupo 200-02, establece: Las entidades del sector público y las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos requieren para su gestión, la implantación de un sistema de planificación que incluya la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación de un plan plurianual institucional y planes operativos anuales, que considerarán como base la función, misión y visión institucionales y que tendrán consistencia con los planes de gobierno y los lineamientos del organismo técnico de planificación. Los planes operativos constituirán la desagregación del plan plurianual y contendrán: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsarán en el periodo anual, documento que deberá estar vinculado con el presupuesto a fin de concretar lo planificado en función de las capacidades y la disponibilidad real de los recursos [...]". 14 de octubre de 2010 Artículo 118 señala: Únicamente en caso de modificaciones en el Presupuesto General del Estado que impliquen incrementos de los presupuestos de inversión totales de una entidad ejecutora o la inclusión de nuevos programas y/o proyectos de inversión, se requerirá dictamen favorable de la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo. En los demás casos, las modificaciones serán realizadas directamente por cada entidad ejecutora. Página 6 de 15
3. Ajustes que se incluyen en la reforma 3.1. Inclusión de indicadores En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Certificación de Operadores Nro. SETEC-DCO-2018-0008-M de 18 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza la inclusión en el POA 2018 del indicador Número de módulos desarrollados del sistema que corresponde al desarrollo del sistema de la institución compuesto de 8 módulos que abarcan los procesos internos de la institución y que en base a la Resolución Nro. SETEC- 2018-003 de 05 de enero de 2018, la SETEC atribuye a la Dirección de Certificación de Operadores el Gestionar el desarrollo del Sistema de Automatización de la SETEC. 3.2. Detalle de ajustes de gasto de inversión Con base a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección Administrativa Financiera Nro. SETEC-DAF-2018-0027-M de 22 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza que los recursos de inversión por el valor de USD$ 41.669,09 con cargo al ítem 73.01.05 Telecomunicación que inicialmente se encontraban registrados en el POA de la Dirección Administrativa Financiera sean transferidos a la programación presupuestaria de la Dirección de Planificación y Gestión Estratégica para la gestión correspondiente. 3.3. Detalle de ajustes gastos corrientes A continuación se detallan las modificaciones realizadas por las áreas requirentes: a) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección Administrativa Financiera Nro. SETEC-DAF-2018-0011-M de 17 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para disminuir el valor de USD$ 300,00 del ítem 53.01.05 Telecomunicaciones e incrementar en el ítem 57.02.16 Obligaciones con el IESS por responsabilidad patronal el valor de USD$ 200,00; y, en el ítem 57.02.18 Intereses por mora patronal IESS el monto de USD$ 100,00, en razón de que se requiere cancelar al IESS estos valores generados. b) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Certificación de Operadores Nro. SETEC-DCO-2018-0008-M de 18 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para incrementar el valor de USD$ 8.368,00 con cargo al ítem 53.06.06 Honorarios por contratos civiles Página 7 de 15
de servicios para la contratación de expertos en el manejo de desarrollo de software en Java, análisis de requerimientos funcionales y diagramas UML. c) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Aseguramiento de la Calidad y Estudios Nro. SETEC-DACE-2018-0003-M de 19 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para incrementar el valor de USD$ 27.580,00 con cargo al ítem 53.06.06 Honorarios por contratos civiles de servicios para la contratación de expertos para estudios de necesidades y diagnóstico situacional de la certificación de personas y la capacitación del país, productos requeridos para la construcción de la Agenda Nacional de Capacitación. d) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Planificación y Gestión Estratégica Nro. SETEC-DPGE-2018-0014-M de 22 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para el ítem 53.01.05 Telecomunicaciones y que en base al análisis de pertinencia realizado se libera el valor de USD$ 25.328,00 para uso de otras necesidades de la institución. e) En atención a la sumilla inserta en los memorandos emitido por la Dirección de Administración del Talento Humano Nro. SETEC- DATH-2018-0023-M de 18 de enero 2018 y memorando de alcance Nro. SETEC-DATH-2018-0028-M de 22 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para el grupo 51 Gastos en personal y la liberación del ítem 53.03.06 Viáticos por gasto de residencia por el valor de USD$ 10.620,00 disponible para otra necesidad institucional. f) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Administrativa Financiera Nro. SETEC-DAF-2018-0028-M de 22 de enero de 2018, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para para disminuir el valor de USD$ 5.997,00 del ítem 53.04.22 Vehículos terrestres (mantenimiento y reparaciones) e incrementar este monto en el ítem 53.08.13 Repuestos y accesorios, considerándose la necesidad de la dirección. El detalle de cada una de las reformas citadas se recoge en la Matriz de actividades por dirección (Anexo 9.1) para mayor detalle. 4. Detalle de la emisión de certificaciones Con base al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-01-001-2018 de 11 de enero de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 001-DPGE-2018 53.06.06 Honorarios por contratos civiles de 6.000,00 6.000,00 DCO-2018-0005-M de servicios 17 de enero de 2018 Página 8 de 15
7.364,00 7.379,00 Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 002-DPGE-2018 53.01.04 Energía eléctrica 8.400,00 8.400,00 DAF-2018-0015-M de 18 de enero de 2018 Memorando SETEC- 003-DPGE-2018 53.05.02 Edificios, locales y residencias, DAF-2018-0016-M de parqueaderos, casilleros judiciales y 18 de enero de 2018 bancarios (ARRENDAMIENTO) Memorando SETEC- 004-DPGE-2018 53.01.05 Telecomunicaciones 10.000,00 3.000,00 DAF-2018-0017-M de 18 de enero de 2018 Memorando SETEC- 005-DPGE-2018 57.01.02 Tasas generales, impuestos, DAF-2018-0018-M de contribuciones, permisos, licencias y 18 de enero de 2018 patentes 2.000,00 2.000,00 5. Detalle por grupo presupuestario Grupo Presupuestario 51 53 57 Gasto en personal Descripción Valor asignado 2018 Bienes y servicios de consumo Otros gastos corrientes 73 Bienes y servicios para inversión 1.370.191,00 280.391,00 23.176,00 41.669,09 Total presupuesto 2018 USD$ 1.715.427,09 6. Detalle del presupuesto por dirección Dirección Gasto Corriente Plan Operativo Anual 2018 Gasto Inversión Total Competencias y Certificación 5.000,00-5.000,00 Calificación y Reconocimiento 5.000,00-5.000,00 Aseguramiento de la Calidad y Estudios 32.580,00-32.580,00 Certificación de Operadores 15.368,00 15.368,00 Comunicación Social 2.613,00-2.613,00 Planificación y Gestión Estratégica 140.253,00 41.669,09 181.922,09 Asesoría Jurídica 2.991,00-2.991,00 Administración del Talento Humano 1.371.391,00-1.371.391,00 Administrativa Financiera 98.562,00-98.562,00 Total 1.673.758,00 41.669,09 1.715.427,09 Página 9 de 15
7. Conclusiones 7.1. La distribución presupuestaria se ajusta de acuerdo al siguiente detalle: Dirección Gasto Corriente Plan Operativo Anual 2018 Gasto Inversión Total Gasto Corriente Primera Reforma Gasto Inversión Competencias y Certificación 5.000,00-5.000,00 5.000,00-5.000,00 Calificación y Reconocimiento 5.000,00-5.000,00 5.000,00-5.000,00 Aseguramiento de la Calidad y Estudios 5.000,00-5.000,00 32.580,00-32.580,00 Certificación de Operadores 7.000,00 7.000,00 15.368,00 15.368,00 Comunicación Social 2.613,00-2.613,00 2.613,00-2.613,00 Planificación y Gestión Estratégica 165.581,00-165.581,00 140.253,00 41.669,09 181.922,09 Asesoría Jurídica 2.991,00-2.991,00 2.991,00-2.991,00 Administración del Talento Humano 1.382.011,00-1.382.011,00 1.371.391,00-1.371.391,00 Administrativa Financiera 98.562,01 41.669,09 140.231,30 98.562,00-98.562,00 Total 1.673.758,00 41.669,09 1.715.427,09 1.673.758,00 41.669,09 1.715.427,09 Total 7.2. El valor total de la reforma planteada es de $ 225.063,69 que involucra cambios entre ítems, la misma que no afecta el techo presupuestario institucional. 7.3. Con base a los antecedentes mencionados y en cumplimiento a la normativa vigente, se presenta la Primera Reforma al Plan Operativo Anual 2018, con el detalle de indicadores, metas y distribución presupuestaria que se recogen en la matriz de actividades (Anexo 9.1) para la aprobación correspondiente. Página 10 de 15
9. Anexos Página 12 de 15
9.1. Matriz de actividades por dirección Página 13 de 15
9.2. Cédula presupuestaria Página 14 de 15
9.3. Solicitudes de reforma de las direcciones requirentes Página 15 de 15