plan To P % Es m PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA VIGENCIA 2016 Código: GCI-FO-01 Versión: 03 Fecha: 10/10/2015 Objetivo del Programa: Relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta que realizará el equipo de control interno para agregar valor y mejorar las operaciones de la entidad; ayudando a cumplir sus objetivos mediante la aplicación de un enfoque sistemático y disciplinario para evaluar y buscar la mejora continua de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno. Alcance del Programa: Las actividades de elaboración de seguimiento o evaluación que se constituyen en informes determinados por ley, auditorías internas a los procesos, atención a entes de control, seguimiento a planes de acción, auditorías especiales, situaciones imprevistas que afecten el tiempo del programa, entre otros. Durante la vigencia 2016. Criterios: Requisitos de los procedimiento o normas aplicables según corresponda. Recursos: - Humanos: Profesional Universitario de Control interno y equipo de auditores internos de calidad. - Financieros: Presupuesto asignado - ninguno. - Tecnológicos: Equipos de computo, sistemas de información, sistemas de redes y correo electrónico de la empresa. -Reportes oficiales del sistema de información en que opera EMSA e informes oficiales. Auditorias a Procesos Gestión Financiera sub proceso Contable y Presupuestal - Aplicación normas contables vigentes Mantenimiento e Infraestructura de Sistemas - fallas en equipos de computo Auditorias Especiales Contratación con Distribuidores Seguimiento plan de implementación gobierno en línea Gestión de Cartera y Boletín deudores morosos del estado. A INTER - LINA TECNICO OPERADORATIVO II: LUIS MARIO LLA ARRUBLA Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA % INTER - LINA 4 4 100% 1 1 0 0% ABIERTA HENAO VANEGAS Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA 2 2 100% INTER - LINA 1 1 1 100% CERRADA Plan miento interno y externo Contraloria General de Caldas Se realizo informe adicional en septiembre para control interno de la alcaldia Plan de M de la vigencia anterior. Comité de Conciliación y derecho a la defensa INTER - LINA 2 2 100% 0 3 0 3 3 100% CERRADA Se debe realizar seguimiento en audirias del proximo periodo Pág. 1 de 5
an Constitución y manejo de Caja Menor Auditoria contratos segundo semestre 2015 Auditoria Contratos primer semestre 2016 E INTERVENTORIAS Seguimiento Plan miento Calidad y MECI Seguimiento a los contratos colgados en la plataforma del SECOP. Seguimiento Plan de M Suscrito con entes reguladores externos Evaluaciones y auditorias Seguimiento a plan estratégico HENAO VANEGAS Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO CONTABILIDAD Y PRESUPUETO -ANGELA MARIA OSORIO AGUIRRE. - PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA 2 2 100% 1 1 1 100% CERRADA INTER - LINA INTER - LINA 3 3 100% INTER - LINA 2 2 100% SECRETARIA EJECUTIVA - YOLANDA ELSY CHAVEZ O. PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA 3 3 100% 1 1 0 0% ABIERTA Plan de M de la vigencia anterior. Plan miento externo Contraloria General Se presentó informe adicional de avance a mayo solicitado por la alcaldia. Se realizan seguimientos trimestrales para reporte a la alcaldia y Gerencia Seguimiento plan de acción o compromisos establecidos por proceso INTER - LINA 2 2 100% Seguimiento a los mapas de riesgo institucional Verificación al de Certificados de bienes y rentas de los funcionarios públicos. INTER - LINA 3 3 100% INTER - LINA Conciliaciones Bancarias (verificación control a entidades financieras) INTER - LINA 2 2 100% Estados Financieros y presupuesto (indicadores) INTER - LINA Se realizó informe con corte a diciembre 2016 y un informe adicional con corte a marzo. Realización Sorteo Gestión de Inventario de bienes INTER - LINA 52 52 100% AYUDANTE-OSCAR SOTO M. Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA en diciembre Pág. 2 de 5
an Auditoria de Ley de Transparencia y Acceso a la información pública Seguimiento a la estrategia PLAFT Auditoria integral al sistema de gestión de Calidad- Cumplimiento numerales de la norma Seguimiento indicadores por proceso Calidad Proceso Gestión Estratégica Calidad Proceso Medición Análisis y Mejora Calidad Proceso Mercadeo Calidad Proceso Comercialización Calidad Proceso Gestión de Recursos Humanos Calidad Proceso Gestión de Recursos Financieros Calidad Proceso Compras INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO STEMAS - JOHN JARIO ZULUAGA H. INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO MERCADEO Y DISTRIBUCION - JUAN CARLOS GIRALDO S. Y INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO CONTABILIDAD Y PRESUPUETO -ANGELA MARIA OSORIO AGUIRRE. 2 2 100% HENAO VANEGAS PROFEONAL UNIVERTARIO GESTION DE STEMAS DE INFORMACION PROFEONAL UNIVERTARIA GESTION FINANCIERA - MARTHA CLEMENCIA OSPINA ALZATE PROFEONAL UNIVERTARIO MERCADEO Y DISTRIBUCION - JUAN CARLOS GIRALDO S. INTER - LINA TECNICO OPERATIVO LUZ AMPARO GIRALDO YEPES P para junio, realizada en julio por periodo de vacaciones en octubre ps aud. Ext de calidad y Supersalud entre julio y agosto por consolidación de información 1 1 1 100% CERRADA Plan de M externo, ente certificador 1 1 1 100% CERRADA Plan de M externo, ente certificador 1 1 1 en junio en julio 100% CERRADA en julio Calidad Proceso Gestion Documental PROFEONAL UNIVERTARIA GESTION FINANCIERA - MARTHA CLEMENCIA OSPINA ALZATE Calidad Proceso Mantenimiento e Infraestructura en Sistemas TECNICO OPERADORATIVO II: LUIS MARIO LLA ARRUBLA Informe Ejecutivo Anual del Sistema de Control Interno de cada vigencia. INTER - LINA Pág. 3 de 5
an Informe de Pormenorizado de Control Interno. (publicado en la pág. Web) Austeridad en el Gasto, Análisis presupuestal Control Interno Contable. INTER - LINA 4 4 100% INTER - LINA 4 4 100% INTER - LINA Presentación Cuenta Anual Consolidado para la Contraloría Municipal. INTER - LINA Seguimiento PQRs INTER - LINA 2 2 100% Institucional por dependencias INTER - LINA Derechos de Autor Software INTER - LINA Seguimiento a los Mapas de Riesgos de Corrupción. INTER - LINA 3 3 100% Seguimiento al plan anticorrupción y atención al ciudadano INTER - LINA 3 3 100% 10 6 2 11 9 10 6 5 6 3 5 8 81,00 121 121 100% 8 2 5 3 10 8 6 Asistencia a Comités (interinstitucionales e institucionales) Coordinación del sistema de control interno SECRETARIA TECNICA DEL COMITÉ Comité de Gerencia Comité de Conciliación y Defensa Judicial Sostenibilidad de la información contable Comité de Archivo Comité de Gobierno en Línea CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA Comité PLAFT CONTROL INTER - LINA LOS DEMAS COMITES EISTENTES CONTROL INTER - LINA Pág. 4 de 5
To % Estratégico an Jornadas de capacitación y acompañamiento para el desarrollo de estrategias de autocontrol. Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano Fomento de la Cultura de Control INTER - LINA INTER - LINA LINA MARIA SERNA JARAMILLO ELABORADO POR: PROFEONAL CONTROL INTER GLORIA LINETH BOLAÑOS SALDARRIAGA REVISADO POR: GERENTE Nota: Plan de auditoria aprobado mediante acta de Comite de Control Interno Nro. 001 del 30 de marzo del 2016. TOTAL DE AUDITORIAS REALIZADAS 121 121 Auditorias que requieren plan miento Nro % Acciones 8 7% 10 PORCENTAJE DE EJECUCION DEL PLAN DE AUDITORIA 100% Abiertas 2 2% 2 NRO DE AUDITORIAS ATRASADAS 0 cerradas 6 5% 8 2 5 3 10 8 80% PORCENTAJE AUD. ATRASADAS 0% Pendientes Plan miento 0 0% 0 20% 50% 30% 100% 80% ELABORADO POR: LINA MARIA SERNA JARAMILLO PROFEONAL CONTROL INTER MANIZALES, ENERO 15 DE 2017 Pág. 5 de 5