REPUBLICA DEL PERÚ GOBIERNO REGIONAL PIURA
|
|
- Rosa María Ramos Serrano
- hace 8 años
- Vistas:
Transcripción
1 I. OBJETIVO. Establecer las disposiciones, procedimientos técnicos administrativos para el manejo, uso, rendición de fondos públicos, constituidos como Fondo para Pagos en Efectivo y Fondo Fijo para Caja Chica. II. FINALIDAD. Lograr fluidez en la ejecución de gastos menudos y urgentes que de manera prioritaria se requiera para el adecuado funcionamiento de la entidad. III. BASE LEGAL Ley Nº Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Publico. Ley Nº Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley Nº Ley de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2009 Ley Nº Ley General del Sistema Nacional de Tesorería Resolución Directoral Nº EF/77.15, que aprueba la Directiva de Tesorería Nº EF/77.15 NGT.05 Uso del Fondo para Pagos en Efectivo NGT.06 Uso del fondo Fijo para Caja Chica NGT.07 Reposición Oportuna del FPPE y FFCCH NGT.12 Cambio de Cheques Personales DD.SS. Nº 083 y Nº PCM Texto Unico Ordenado y Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado. Resolución de Superintendencia Nº SUNAT RM. Nº EFC/76-NSAC Nº 03 Documentación Sustentatoria y NSAC Nº 04 Verificación Interna. Ley Nº Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, art. 11º y 16º respectivamente. IV. LCANCE Comprende a todos los Estamentos Administrativos que conforman la Unidad Ejecutora 001 Sede Piura. V. VIGENCIA. La presente Directiva tiene carácter permanente. VI. DISPOSICIONES GENERALES. 1. La constitución, manejo y reposición del Fondo para Pagos en Efectivo y Fondo Fijo para Caja Chica, será centralizado en la Oficina de Tesorería de la Sede Central del, solo en forma excepcional, el FPPPE o FFCCH, podrá destinarse al gasto referido a actividades que la Unidad Ejecutora tenga necesidad de realizar. 2. El documento sustentatorio para la apertura del Fondo para Pagos en Efectivo y Fondo Fijo para Caja Chica, es la Resolución de la Oficina Regional de Administración, que aprueba la apertura de dichos fondos, teniendo en cuenta el flujo operacional de gastos a menudo, la misma que deberá contener:
2 a. La dependencia a la que se asigna el Fondo. b. Nombre del servidor encargado unico y responsable de su manejo y administración. c. Nombre de los servidores a quienes se encomiende el manejo del Fondo asignado, como encargado unico de las oficinas distantes. d. El monto total del Fondo para Pagos en Efectivo, o Fondo Fijo para Caja Chica. e. El monto máximo para cada adquisición. f. El tipo de gastos a efectuar, dentro de las limitaciones establecidas en las Normas para el Procedimiento de Pagos y en la presente Norma. g. El Gasto en el mes, con cargo a dichos fondos no debe exceder de tres (03) veces, el monto constituido, indistintamente del numero de rendiciones documentadas que pudieran efectuarse en el mismo periodo. 3. El Fondo para Pagos en Efectivo y El Fondo Fijo para Caja Chica, serán autorizados únicamente para gastos menores que demanden su cancelación inmediata, o que, por su finalidad y características, no pueden ser debidamente programados, los gastos deben ser sustentados mediante documentos de pago, reconocidos y aprobados por SUNAT. 4. Las Oficinas que requieren el uso de Fondos para Pagos en Efectivo y/o uso del Fondo Fijo para Caja Chica, estando ubicados en el mismo lugar de la Oficina Giradora, lo harán como parte del Fondo asignado al encargado unico. 5. Al monto a pagar en forma individual por documento, no debe exceder de S/ y en el caso de las unidades operativas pertenecientes a la Unidad Ejecutora 001: Sede Piura del Gobierno Regional Piura, se sujetaran a lo establecido en su Resolución Autoritativa de apertura de Fondos, no siendo valido en fraccionamiento por adquisiciones de bienes o servicios de un mismo rubro. 6. No esta permitida, la entrega provisional de recursos con cargo al fondo para pagos en efectivo, y al fondo fijo para caja chica, excepto cuando se autorice en forma expresa e individualizada por el Director General de Administración, o quien haga sus veces, en cuyo caso los gastos ejecutados deben justificarse documentariamente dentro de 48 horas de la entrega correspondiente. 7. La documentación que sustenta el gasto, del Fondo para Pagos en Efectivo y del Fondo Fijo para Caja Chica debe sujetarse a lo siguiente: a) Autorizados por SUNAT, según Resolución de Superintendencia Nº SUNAT Reglamento de Comprobantes de Pago, de acuerdo al Articulo 2º, que a la letra dice: Solo se consideran Comprobantes de pago siempre que cumplan con todas las Características y requisitos mínimos establecidos en el presente reglamento, deben mantener vigencia legal y tributaria, siendo los siguientes: - Facturas - Recibos por honorarios - Boletas de venta - Liquidaciones de compra - Ticket y cintas emitidos por maquinas registradoras
3 - Otros documentos que por su contenido y sistema de emisión permitan un adecuado control tributario y se encuentran expresamente autorizados, de manera previa, por la SUNAT; los mismos que deben ser emitidos y a nombre del Sede Central. b) Asimismo es necesario que en el reverso del comprobante de pago rendido, se detalle mediante una glosa la justificación del gasto y firmados respectivamente en el orden que se indica: Por el servidor que efectúe el gasto como Recibí Conforme Autorización del jefe de la Oficina a la cual se destino el bien o servicio. Autorización del jefe de la Oficina Regional de Administración, con excepción a los que cuyos montos son de S/ (Diez y 00/100 Nuevos Soles), o menos. Conformidad mediante visto bueno en el comprobante de Pago, del jefe de la Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Control Patrimonial, con excepción a los que por naturaleza no le corresponda tales como: comprobantes de pago por consumo, ticket por peaje, y Declaraciones Juradas por Viáticos. Conformidad mediante visto bueno en el comprobante de Pago, del responsable de transportes, por los conceptos de combustibles, lubricantes, autopartes, repuestos y servicios, para el Pool Vehicular del Gobierno Regional Piura. Visados por el jefe de la Oficina de Tesorería 8. Para poder recibir nuevos Fondos en efectivo, debe presentarse en forma detallada la rendición del fondo para Pagos en Efectivo y Fondo Fijo para Caja Chica, mediante el formato Rendición del Fondo para Pagos en Efectivo, debidamente firmado por el responsable del manejo y custodia del fondo, responsable de la Oficina de Tesorería y con la conformidad de Control Previo (Oficina de Contabilidad) quien revisa y registra en el SIAF. 9. Uso excepcional de Declaración Jurada para sustentar el gasto, únicamente cuando se trate de lugares en los que no es posible obtener facturas, boletas de venta u otros comprobantes de pago reconocidos y emitidos de conformidad con lo que establece por la SUNAT. La Declaración Jurada será autorizada además por el Jefe Inmediato del servidor comisionado. 10. Para el caso, que la Comisión de servicio se realice en localidades rurales y muy alejadas de la ciudad, en donde las personas que brindan los servicios de alimentación, hospedaje y Transporte no están facultados o en capacidad de emitir comprobantes de pago por no reunir los requisitos tributarios legales, la rendición de cuentas se
4 sustentara con una Declaración Jurada hasta por el 40% del costo por alojamiento y alimentación de la escala de viáticos. VII. NORMAS ESPECÍFICAS. - Los recibos provisionales para requerir dinero en efectivo del Fondo para Pagos en Efectivo, o del Fondo Fijo para Caja Chica, para gastos menudos de bines y servicios deben estar visados y autorizados por el Jefe Inmediato del Usuario, y/o Jefe Superior Inmediato correspondiente, Jefe de la Oficina Regional de Administración, Oficina de Abastecimiento, Servicios Auxiliares y Control Patrimonial, Oficina de Recursos Humanos(según corresponda),y Oficina de Tesorería, los que tienen que ser rendidos y sustentados con comprobantes de pago en un plazo no mayor de 48 horas de recibido - Los recibos provisionales, deben estar libres de enmendaduras, añadidos, adulteraciones, etc., su rendición es por la totalidad del recibo, no se aceptan rendiciones parciales; en el caso de que no se gasto todo el monto solicitado se devuelve la diferencia al momento de realizar la rendición. - Los documentos definitivos de gasto deberán ser debidamente justificados y firmados por el usuario o rindete. - Todo gasto, que sea generado por comisiones de servicio, debe estar acompañado por la papeleta de salida y retorno visada por la Oficina de Recursos Humanos. VIII. NORMAS COMPLEMENTARIAS. Los comprobantes de Pago o documentos sustentatorios de egresos, de acuerdo a lo establecido en la Ley Marco de Comprobantes de Pago Ley Nº 25632, modificado por el Decreto Legislativo Nº 814 y el Reglamento de Comprobantes de Pago aprobado con Resolucion de Superintendencia Nº /SUNAT, publicado el ; deben reunir los siguientes requisitos: REQUISITOS DE LAS FACTURAS INFORMACION IMPRESA a. Apellidos y Nombres o Razon Social b. Domicilio del Establecimiento (Casa Matriz y Sucursal, Agencia o Local de Venta que emita el Comprobante de Pago) c. Numero de Registro Unico del Contribuyente d. Numeración correlativa y de serie. e. Datos de la imprenta o empresa grafica (Nombre o Razón Social, Numero de RUC) f. Numero de Autorización de Impresión otorgado por la SUNAT, fecha de impresión. En las copias se consignara además la leyenda COPIA SIN DERECHO A CREDITO FISCAL DEL I.G.V
5 RECIBOS POR HONORARIOS INFORMACION IMPRESA b. Domicilio de quien presta el servicio c. Numero de Registro Unico del Contribuyente (RUC), once (11) dígitos. d. Numeración correlativa y de serie. e. Datos de la imprenta o empresa grafica (Nombre o Razón Social, numero del RUC, domicilio del establecimiento, Numero de autorización de Impresión otorgado por la SUNAT, fecha de impresión. f. Destino del Original y copias: 1.- En el Original : ADQUIERENTE O USUARIO 2.- En la Primera copia : EMISOR 3.- En la segunda copia : SUNAT (Esta debe ser entregada al comprador con el original) BOLETA DE VENTA INFORMACIÓN IMPRESA b. Domicilio del Establecimiento (Casa Matriz y Sucursal, Agencia o Local de Venta que emita el Comprobante de pago) c. Numero de RUC d. Numeración Correlativa y de serie e. Datos del original y copias 1. En el Original : EMISOR 2. En la primera copia : ADQUIRIENTE LIQUIDACION DE COMPRA INFORMACION IMPRESA b. Domicilio del establecimiento (Casa Matriz y Sucursal, Agencia o Local de Venta que emita el Comprobante de pago) c. Numero de Registro Unico del Contribuyente (RUC) d. Numeración Correlativa y de serie e. Datos de la Imprenta o empresa grafica( Nombre o Razon Social, numero del RUC, domicilio del establecimiento, numero de autorización de impresión otorgada por la SUNAT, fecha de impresión. f. Destino del Original y copias: 1.- En el Original : COMPRADOR 2.- En la Primera copia : VENDEDOR 3.- En la segunda copia : SUNAT (Esta debe ser entregada al comprador con el original) En las copias se consignara además la leyenda COPIA SIN DERECHO A CREDITO FISCAL DEL I.G.V
6 TICKETS O CINTAS EMITIDAS POR MAQUINAS REGISTRADORAS b. Domicilio del establecimiento (Casa Matriz y sucursal, agencia o local de venta que emita el comprobante) c. Numero del registro Unico del Contribuyente (RUC) d. numeración Correlativa y autogenerada por la maquina registradora y numero de la maquina registradora. e. Importe total de venta o cesión en uso. f. Fecha y hora de emisión En los casos que el usuario necesite sustentar Crédito Fiscal, Gasto o Costo para efecto tributario o crédito dedicible, deberán cumplir adicionalmente los requisitos siguientes: - Se consignara el número de RUC del adquiriente o usuario en el original, copia y la cinta testigo. - El original y la copia deben ser identificables como tales. Según Resolución de Superintendencia Nº /SUNAT publicada el , Segunda Disposición Final, ha dispuesto la vigencia de los comprobantes de pago de la forma siguiente: - Facturas, Recibos por Honorarios y Liquidaciones de Compra autorizados con anterioridad al 01 de julio 2002, podrán seguir siendo usados hasta que se agoten. Asimismo los comprobantes de pago autorizados por la SUNAT con posterioridad al 01 de julio 2002 y cuyo vencimiento no se hubiera producido al 16 de diciembre 2004, podrán seguir siendo usados hasta que se terminen. - Los boletos de viaje que emiten las empresas de transporte terrestre publico nacional autorizados por la SUNAT con posterioridad al 17 de agosto 2003, podrán seguir siendo usados hasta que se agoten. MECANISMOS DE CONTOL - El Fondo para pagos en Efectivo y el Fondo Fijo para Caja chica, debe estar rodeado de ciertas condiciones que impidan la sustracción o deterioro del dinero en efectivo, manteniéndose en caja de seguridad. - La Oficina de Tesorería efectuara arqueos sorpresivos, debiendo informar a la Oficina Regional de Administración. - La Oficina Regional de Administración, Oficina Regional de Control Institucional, cuando lo crea conveniente efectuaran o dispondrán la realización de Arqueos de Fondos inopinados de acuerdo a su función. - Se mantendrán debidamente archivadas las Resoluciones Administrativas de aprobación o modificación del Fondo para Pagos en Efectivo y del Fondo Fijo para Caja Chica. - El responsable del manejo de fondos bajo esta modalidad, debe estar respaldado por una fianza y suficiente, como requisito indispensable para efectuar la referida función.
7 RESPONSABILIDAD - De mantenerse Recibos Provisionales que sobrepasen los plazos señalados, será responsabilidad del encargado del fondo y del trabajador que recibió los fondos, monto que se retendrá, en pagos posteriores que pudiera percibir el usuario, así como sujeto a la aplicación de intereses correspondientes de acuerdo a la tasa de interés legal efectiva - Cancelar recibos provisionales sin la debida autorización, será responsabilidad del encargado del Fondo - El encargado del Fondo esta prohibido de cambiar en efectivo cheques personales de ejecutivos, funcionarios, empleados y/o terceros. - El encargado del manejo y custodia del Fondo para Pagos en Efectivo y Fondo Fijo para Caja Chica, es el responsable de mantener actualizado el registro de cada documento cancelado en el Fondo y de la presentación de las rendiciones de cuentas en forma oportuna, para su reembolso. - El encargado del Fondo para Pagos en Efectivo y del Fondo Fijo de Caja Chica, previo al pago deberá verificar en la pagina de la SUNAT, que están autorizados, además de ponerles el sello restrictivo: PAGADOS CON FPPEE o PAGADO CON FF CAJA CHICA - Los comprobantes de pago deben revelar NITIDEZ, con su escritura, debiendo constar el monto del mismo en números y letras, debiéndose rechazar aquellos que presenten enmendaduras o no sean ediles. CUMPLIMENTO Esta norma es de observancia obligatoria, estricta aplicación y escrupuloso cumplimiento por parte de directivos, funcionarios y servidores de la Unidad Ejecutora 001 Sede Piura-.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE FONDO FIJO PARA CAJA CHICA Página 1 de 6
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE FONDO FIJO PARA Página 1 de 6 1. OBJETIVO Establecer las normas institucionales que regulen los procedimientos para la administración del Fondo Fijo para Caja Chica que se efectúen
Más detallesDIRECCIÓN EJECUTIVA DE ADMINISTRACIÓN PROCEDIMIENTO PARA LA ADMINISTRACION DE LA CAJA CHICA DIRECTIVA ADMINISTRATIVA N 001-INSN-2015-V.
DIRECCIÓN EJECUTIVA DE ADMINISTRACIÓN PROCEDIMIENTO PARA LA ADMINISTRACION DE LA CAJA CHICA DIRECTIVA ADMINISTRATIVA N 001-INSN-2015-V.01 Formulado por: OFICINA EJECUTIVA DE ADMINISTRACION Revisado por:
Más detallesRENDICIÓN DE VIÁTICOS
CODIGO IGP-PG.13 FECHA DE VIGENCIA VERSIÓN 1 PAGINAS 1/08 RENDICIÓN DE VIÁTICOS Página 17 de 32 PROCESO DE RENDICIÓN DE VIATICOS I. OBJETIVO Establecer los procedimientos a realizar para la verificación
Más detallesDIRECTIVA Nº 001-2013-MPCH
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHA Plaza de Armas Nº 100 Chincha Alta DIRECTIVA Nº 001-2013-MPCH NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL OTORGAMIENTO Y CONTROL DE VIATICOS AL PERSONAL DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL
Más detallesMANEJO DE CAJAS CHICAS
MANEJO DE CAJAS CHICAS Código: POL/PRO-TES02 Versión: 16 Enero 2015 Fecha de aprobación: 25 de julio 2009 Reemplaza a: POL/PRO-TES02 versión 15 Revisado por: Jefatura Financiera y Dirección Ejecutiva Aprobado
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA GERENCIA DE TESORERIA GERENCIA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA GERENCIA DE TESORERIA GERENCIA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN 2010 Aprobado mediante Resolución de Gerencia Municipal Nº 000622 de fecha 18/12/2010.
Más detallesREGLAMENTO PARA LA APERTURA, MANEJO Y CONTROL DE FONDOS FIJOS DE CAJA CHICA DE LOS FINES Y OBJETIVOS
1 REGLAMENTO PARA LA APERTURA, MANEJO Y CONTROL DE FONDOS FIJOS DE CAJA CHICA DE LOS FINES Y OBJETIVOS Artículo 1º El presente reglamento tiene por finalidad constituirse en el marco normativo y de aplicación,
Más detallesLa solicitud deberá ser firmada por el responsable y el Director del Área, respectivamente.
DIRECTIVA INTERNA DE FONDOS ENTREGADOS CON CARGO A RENDIR CUENTA I OBJETIVO 1.1 El presente reglamento interno establece las normas y procedimientos por los cuales se solicitan, autorizan, registran los
Más detalles1- Código: TEC.ADM.OA
SERNANP PROCESO DE SELECCIÓN PARA LA CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS CAS N 20--SERNANP Convocatoria para la Contratación Administrativa de Servicios de Un Técnico Administrativo 1- Código: TEC.ADM.OA
Más detallesMANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE.
MANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE. -AMSCLAE- CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 1. Objeto. El presente Manual Administrativo tiene como fin normar el uso de
Más detallesEL SUPERINTENDENTE DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES
Aprueban el Reglamento de Apertura, conversión, traslado o cierre de oficinas, uso de locales compartidos, cajeros automáticos y cajeros corresponsales RESOLUCIÓN SBS Nº 6285-2013 Lima, 18 de octubre de
Más detallesPROCEDIMIENTO. GASTOS DE VIAJE DE EMPRESA SUPERVISORAS Revisado por: Isaac Maguiña Soriano
Elaborado por: José Chang Romero PROCEDIMIENTO GASTOS DE VIAJE DE EMPRESA Revisado por: Isaac Maguiña Soriano : 023 Página : 1 de 9 Aprobado por: Julio Salvador Jácome «jsalvador» Gerente de Administración
Más detallesAño de la Diversificación Productiva y del Fortalecimiento de la Educación MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 380-DGRH-2015
MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 380-DGRH-2015 CONVOCATORIA PÚBLICA PARA LA CONTRATACION ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS DE UN (01) ESPECIALISTA 4: INTEGRADOR CONTABLE, PARA EL ÁREA DE CONTABILIDAD DE
Más detallesRESOLUCION DIRECTORAL Nº 051-2000-EF-77.15. (Ver Anexo de la presente Resolución, publicado el 05 de diciembre de 2000)
Procedimientos de apertura de cuentas bancarias y acreditación de los responsables de su manejo, en las Unidades Ejecutoras del Presupuesto Público para el Año Fiscal 2001 RESOLUCION DIRECTORAL Nº 051-2000-EF-77.15
Más detallesAprueban Nuevo Reglamento para presentación de la Declaración Anual de Operaciones con Terceros DAOT
Aprueban Nuevo Reglamento para presentación de la Declaración Anual de Operaciones con Terceros DAOT RESOLUCION DE SUPERINTENDENCIA Nº 024-2002-SUNAT Lima, 28 de febrero de 2002 CONSIDERANDO: Que por Resolución
Más detallesCOLEGIO DE CONTADORES PRIVADOS DE COSTA RICA REGLAMENTO DE CAJA CHICA ADMINSITRACIÓN CENTRAL, ÓRGANOS ADSCRITOS Y CONSEJOS REGIONALES CAPÍTULO I
COLEGIO DE CONTADORES PRIVADOS DE COSTA RICA REGLAMENTO DE CAJA CHICA ADMINSITRACIÓN CENTRAL, ÓRGANOS ADSCRITOS Y CONSEJOS REGIONALES CAPÍTULO I ARTICULO. 1º: Disposiciones generales: Este reglamento tiene
Más detallesUso de Tipos de Operaciones SIAF
Uso de Tipos de Operaciones SIAF 2 Anexo A - Tipos de Operación Sec. Cód. Tipo de Operación Descripción 1 A ENCARGO INTERNO 2 AV ENCARGO INTERNO PARA VIATICOS 3 C GASTO-FONDO FIJO PARA CAJA CHICA (APERTURA
Más detallesModifican el Reglamento de la Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo para la Aplicación de las Leyes Nºs.
Modifican el Reglamento de la Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo para la Aplicación de las Leyes Nºs. 29214 y 29215 EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA CONSIDERANDO: DECRETO
Más detallesCREACIÒN Y ADMINISTRACIÒN DE LA CAJA MENOR
Página 1 de 6 1. OBJETIVO Establecer la metodología para la creación y administración de la caja menor de la entidad, utilizada para las compras de menor cuantía, que permiten el ágil y correcto funcionamiento
Más detalles1 Reglamento general para la administración y fiscalización de fondos de trabajo Consejo Universitario Unidad de Información
REGLAMENTO GENERAL PARA LA ADMINISTRACIÓN Y FISCALIZACIÓN DE FONDOS DE TRABAJO (Aprobado en sesión 5293-04 del 08/10/2008, publicado en La Gaceta Universitaria 38-2008 del 07/11/2008. Vigente a partir
Más detallesPolítica de Emisión de Cheques Cod. PP-05
Política de Emisión de Cheques Cod. PP-05 1 Objetivos Contar con un mecanismo que establezca el control en la elaboración de los cheques de la compañía. Mantener un control de saldos reales en los bancos,
Más detallesUNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO OFICINA DE PLANIFICACION UNIDAD DE RACIONALIZACION
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO OFICINA DE PLANIFICACION UNIDAD DE RACIONALIZACION DIRECTIVA Nº 005-2015-R DE PROCEDIMIENTO PARA EL TRATAMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO
Más detallesINSTRUCTIVO PARA EL MANEJO DE CAJA CHICA EN UNIDADES ADMINISTRATIVAS QUE NO MANEJAN PRESUPUESTO Y QUE NO SE ENCUENTRE DENTRO DEL PERIMETRO URBANO.
INSTRUCTIVO PARA EL MANEJO DE CAJA CHICA EN UNIDADES ADMINISTRATIVAS QUE NO MANEJAN PRESUPUESTO Y QUE NO SE ENCUENTRE DENTRO DEL PERIMETRO URBANO. 1. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL La entrega eficiente de los
Más detallesRESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 001 2011 EF/77.15
Dictan disposiciones complementarias a la Directiva de Tesorería aprobada por la R.D. Nº 002 2007 EF/77.15 y sus modificatorias, respecto del cierre de operaciones del Año Fiscal anterior, del Gasto Devengado
Más detallesEn relación con las operaciones comerciales que pueden realizarse en el país, se formulan las siguientes consultas:
INFORME N. 054-2013-SUNAT/4B0000 MATERIA: En relación con las operaciones comerciales que pueden realizarse en el país, se formulan las siguientes consultas: 1. Una empresa no inscrita en el Registro Único
Más detallesGOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE EL ALTO RE-ST REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA APROBADO POR DECRETO EDIL N 079/2015
GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE EL ALTO RE-ST REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA APROBADO POR DECRETO EDIL N 079/2015 GESTIÓN 2015 Gobierno Autónomo Municipal de El Alto 2 3 4 Í N D I C E TÍTULO
Más detallesFUERZAS MILITARES DE COLOMBIA COMANDO GENERAL. Wirif SECCION DE PERSONAL. COPIA No DE COPIAS
FUERZAS MILITARES DE COLOMBIA COMANDO GENERAL Wirif SECCION DE PERSONAL Bogotá, D.C., 23 Enero 2014 DIRECTIVA TRANSITORIA COPIA No DE COPIAS IIIII~ 1111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111
Más detallesENACAR S.A. Empresa Nacional del Carbón S.A. NORMAS SOBRE ADQUISICIÓN DE BIENES Y CONTRATACIONES SERVICIOS EMPRESA NACIONAL DEL CARBÓN S.A.
ENACAR S.A. Empresa Nacional del Carbón S.A. NORMAS SOBRE ADQUISICIÓN DE BIENES Y CONTRATACIONES SERVICIOS EMPRESA NACIONAL DEL CARBÓN S.A. Año 2009 ENACAR S.A. Empresa Nacional del Carbón S.A. NORMAS
Más detallesRESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA Nº 240-2014/SUNAT
FACILITAN LA INSCRIPCIÓN Y BAJA DE INSCRIPCIÓN DE TRABAJADORES DEL HOGAR Y SUS DERECHOHABIENTES ASÍ COMO LA MODIFICACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA INFORMACIÓN DE DICHOS SUJETOS EN EL REGISTRO DE EMPLEADORES
Más detallesSecretaría Parlamentaria y Vinculación Ciudadana, Secretaría Jurídica y Legislativa y las Fracciones del H. Congreso del Estado de Chihuahua.
Página 1 de 10 I. OBJETIVO Regular oportunamente la asignación de viáticos locales, nacionales e internacionales al personal del H. Congreso del Estado acorde a las políticas establecidas, manteniendo
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE ANTICIPOS
1. OBJETIVO Página 1 de 5 Establecer las actividades para el manejo de los recursos entregados como anticipos a los empleados y contratistas de ENVIASEO para la adquisición de bienes, servicios, gastos
Más detallesVERSIÓN 1 INGRESOS Y EGRESOS
IGP BANCARIAS CONCILIACIONES IGP-PG.15 CODIGO FECHA DE VIGENCIA VERSIÓN 1 PAGINAS 1/07 INGRESOS Y EGRESOS RUBRO NOMBRE FIRMA FECHA ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR Página 6 de 37 IGP PROCESO DE
Más detallesREGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA DE LA EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN "EMAVERDE"
REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA DE LA EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN "EMAVERDE" CAPÍTULO I ASPECTOS GENERALES Artículo 1. Concepto El Reglamento Específico del
Más detallesNORMATIVA PARA LA GESTIÓN DE PROYECTOS INTERNOS DE INVESTIGACIÓN E INNOVACIÓN DE LA UST
NORMATIVA PARA LA GESTIÓN DE PROYECTOS INTERNOS DE INVESTIGACIÓN E INNOVACIÓN DE LA UST 1. Contexto La Universidad Santo Tomás ha definido como uno de los aspectos importantes de desarrollo académico el
Más detallesOrganismo Supervisor de las Contratac
Organismo Supervisor de las Contratac Resolución N 4123-2e/O - VISTO: El Acta de Consejo Directivo N 010-2010/OSCE-CD de fecha 09 de junio de 2010, correspondiente a la Sesión N 009-2010/OSCE-CD; CONSIDERANDO:
Más detallesMODIFICACIÓN DE DATOS POR INTERNET
MODIFICACIÓN DE DATOS POR INTERNET Los contribuyentes pueden actualizar o modificar la siguiente información del Registro a través de esta página web, utilizando el formulario Virtual N 3128 "Modificación
Más detallesSistemas de Emisión Electrónica (SEE)
Sistemas de Emisión Electrónica (SEE) PARTE TEÓRICA Sistema de Emisión Electrónica Sistema de Emisión Electrónica SEE Del Contribuyente R.S. 097-2012/SUNAT Facturas Boletas de Venta Notas de crédito Notas
Más detallesMANUAL. 3.4. COMPROBANTE DE INGRESO A BANCOS Documento de Tesorería con el cual se registran y legalizan los depósitos recibidos por la entidad.
1. OBJETIVO Realizar las acciones administrativas necesarias para aclarar, legalizar y registrar las partidas conciliatorias contenidas en los extractos bancarios y las conciliaciones bancarias mensuales
Más detallesFecha: 02/08/2012 Página 1 12
PROCEDIMIENTOS 1 12 PROCEDIMIENTOS DEL FONDO DE GASTOS DE VIAJES, Y PROCEDIMIENTOS 2 12 INTRODUCCION El propósito del presente Manual, es definir las Políticas, Normas y Procedimientos para el Control
Más detallesMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA
PROCESO CAS Nº 061 - MPA BASES PARA LA SELECCIÓN DE PERSONAL BAJO EL REGIMEN ESPECIAL DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS CAS 1 TÉCNICO EN COMPUTACION E INFORMATICA I. GENERALIDADES 1. Objeto de
Más detallesGESTIÓN DE TRÁMITES ANTE LA OFICINA CENTRAL DE ECONOMÍA Y FINANZAS. Marzo 2015
GESTIÓN DE TRÁMITES ANTE LA OFICINA CENTRAL DE ECONOMÍA Y FINANZAS Marzo 2015 Reciban un cordial saludo de la nueva administración de la Oficina Central de Economía y Finanzas de la Universidad Nacional
Más detallesFORMULARIO N 02 FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO
Oficina de Administración PROCEDIMIENTO Nº 402300 / 044 Captación, Registro y Consolidación de Ingresos GSRMH 20 10 OFICINA REGIONAL DE ADMINISTRACION Responsable de Caja atiende al Administrado y recepciona
Más detallesCIRCULAR Nº 20-97. 3. BASE LEGAL: - Art. 11º Código Tributario - Decreto Legislativo N 816.
CIRCULAR Nº 20-97 1. MATERIA: Restricción a la Modificación del Domicilio Fiscal, a contribuyentes que se encuentren en proceso de verificación, fiscalización o cobranza coactiva por parte de la SUNAT
Más detallesSISTEMA DE INTEGRADO DE GESTION GAL P 003 PROCESO ADMINISTRACION Y LOGISTICA VERSIÓN 0 MANEJO DE CAJA MENOR
PAGINA 1 de 7 PROCEDIMIENTO PARA Elaboró: Revisó: Aprobó: FIRMADO EL ORIGINAL Fabián Tovar Ladino Coordinador HSEQ FIRMADO EL ORIGINAL Nelson Sterling Cuellar Director Administrativo y Logístico FIRMADO
Más detallesFACTURA NEGOCIABLE CPC G. PATRICIA VELÁSQUEZ CH.
FACTURA NEGOCIABLE CPC G. PATRICIA VELÁSQUEZ CH. BASE LEGAL: Ley N 29623 - Ley que promueve el financiamiento a través de la factura comercial. Decreto Supremo N 208-2015-EF - Reglamento de la Ley N 29623.
Más detallesPROCESO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS PROCEDIMIENTO CAJAS MENORES CONTROL DE REVISIONES
Página: 1 DE 5 CONTROL DE REVISIONES Versión Fecha de Comentario Modificación 01 27/10/2011 Primera versión del procedimiento Página: 2 DE 5 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. RESPONSABILIDADES...
Más detallesViceministerio de Gestión Institucional. Año de la Consolidación del Mar de Grau MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 133-DGRH-2016
MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 133-DGRH-2016 (01) TECNICO ADMINISTRATIVO III AUXILIAR ADMINISTRATIVO PARA LA OFICINA DE TRÁMITE DOCUMENTARIO DE LA SECRETARIA GENERAL DEL MINISTERIO DEL INTERIOR
Más detallesMANUAL DEL GERENTE GUÍA PRÁCTICA DE OPERACIÓN
MANUAL DEL GERENTE GUÍA PRÁCTICA DE OPERACIÓN CODIGO EDICION FECHA DE EMISION PT-CB-06 1 JULIO DEL 2011 PROCEDIMIENTO DE ENTREGA DE DOCUMENTOS AL AREA DE CONTABILIDAD CONTROL DE CAMBIOS Y ACTUALIZACIONES
Más detallesPONTIFICIA UNIVERSIDA CATOLICA DEL ECUADOR DIRECCIÓN GENERAL FINANCIERA INSTRUCTIVO TRIBUTARIO INDICE 1.1 DATOS PARA EL LLENADO DE FACTURAS
INDICE 1.- FACTURACION 1.1 DATOS PARA EL LLENADO DE FACTURAS 1.2 NOTAS IMPORTANTES 2.- RETENCIONES EN LA FUENTE 2.1 COMPROBANTES DE RETENCIÓN 2.2 CÓDIGOS DE IMPUESTOS Y PORCENTAJES DE RETENCIÓN RENTA 2.3
Más detallesResolución Directoral
Resolución Directoral Lima, 30 de enero de 2014 Nº 001-2014-EF/51.01 CONSIDERANDO: Que, los incisos a) y b) del artículo 7º de la Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, señalan
Más detallesEL COLEGIO DE MICHOACÁN A.C. MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE CÓMPUTO
EL COLEGIO DE MICHOACÁN A.C. MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE CÓMPUTO CONTENIDO 1. Prefacio... 3 2. Misión... 3 3. Visión... 3 4. Planeación... 3 5. Inventario y adquisiciones...
Más detallesCONTRATACION POR LOCACION DE SERVICIOS Y SERVICIOS NO PERSONALES EN EL MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO (MTPE)
CONTRATACION POR LOCACION DE SERVICIOS Y SERVICIOS NO PERSONALES EN EL MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO (MTPE) DIRECTIVA GENERAL No. 002 2004-MTPE/SG/OGA Formulada por: OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
Más detallesPROCEDIMIENTO ADMINISTRACIÓN CAJA MENOR
PROCESO: GESTION FINANCIERA SUBPROCESO: ACTIVIDAD : MENOR CÓDIGO: VERSIÓN: 1.0 Tabla de Contenido 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. GLOSARIO Y/O ABREVIATURAS... 3 4. GENERALIDADES... 4 4.1. Normas de
Más detallesREGISTROS DE COMPRAS Y VENTAS
CODIGO FECHA DE VIGENCIA VERSIÓN 1 PAGINAS 1/9 REGISTROS DE COMPRAS Y RUBRO NOMBRE FIRMA FECHA ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR Página 25 de 32 PROCESO DE I. OBJETIVO Implantar los procedimientos
Más detallesArtículo 2.- La presente Resolución Directoral entrará en vigencia al día siguiente de su publicación en el Diario Oficial El Peruano.
Aprueban Directiva "Normas sobre las transacciones permitidas en las salas de caja de los establecimientos dedicados a la explotación de juegos de casino y/o máquinas tragamonedas y sobre la utilización
Más detallesDIRECTIVA Nº 001-2014-GG-EPS SEDACUSCO S.A.
DIRECTIVA Nº 001-2014-GG-EPS SEDACUSCO S.A. DIRECTIVA DE VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE EN LA EPS SEDACUSCO S.A. 1. OBJETIVO Establecer y regular las normas internas para el otorgamiento, rendición de cuentas,
Más detallesGESTIÓN FINANCIERA Y CONTABLE MANEJO DE CAJAS MENORES
1 DE 6 1. Propósito. Establecer los parámetros para la creación, control y manejo de las cajas menores de la Organización. 2. Alcance. Este instructivo esta dirigido a todo el personal de Duana y Cia Ltda,
Más detallesPROCESO CAS Nº 323-2015-IGSS-CAS
CONVOCATORIA PARA LA CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS DE UN (01) ASISTENTE ADMINISTRATIVO PARA ATENCIÓN AL PÚBLICO I. GENERALIDADES 1 OBJETO DE LA CONVOCATORIA Contratar, bajo el régimen de contratación
Más detallesRESOLUCION EJECUTIVA REGIONAL N 0071-2004-G. R. UCAYALI-P
RESOLUCION EJECUTIVA REGIONAL N 0071-2004-G. R. UCAYALI-P Pucallpa, 29 ENERO 2004 CONSIDERANDO: Que, habiéndose aprobado la Ley Nº 28128 Ley de Presupuesto del Sector Público Para el Año Fiscal 2004 y
Más detallesGUÍA PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE BIENES, CON ÉNFASIS EN CADENA DE FRÍO Y MANEJO DEL SOFTWARE SIGA PATRIMONIO. Documento de trabajo
GUÍA PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE BIENES, CON ÉNFASIS EN CADENA DE FRÍO Y MANEJO DEL SOFTWARE SIGA PATRIMONIO Documento de trabajo Noviembre del 2010 Introducción GUÍA PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE BIENES,
Más detallesDIRECTIVA Nº 001-2012-EF/51.01
DIRECTIVA Nº 001-2012-EF/51.01 PREPARACIÓN Y PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS E INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA POR LOS COMITÉS DE ADMINISTRACIÓN DE LOS FONDOS DE ASISTENCIA Y ESTÍMULO CAFAE DE LAS ENTIDADES
Más detallesPROCEDIMIENTO DE CALIDAD
1 de 17 PROCEDIMIENTO DE CALIDAD 2 de 17 ÍNDICE PROCEDIMIENTO DE CALIDAD... 1 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. ABREVIATURAS... 3 4. RESPONSABILIDAD... 3 5. DEFINICIONES... 3 6. DOCUMENTOS RELACIONADOS...
Más detallesLINEAMIENTOS DE VP DE FINANZAS VERSION 1.2
LINEAMIENTOS DE VP DE FINANZAS VERSION 1.2 1. SOBRE LA AUTORIZACIÓN DE GASTOS 1. El VP de Finanzas efectuará gasto y/o pago alguno (factura) siempre y cuando el mismo haya sido sometido para su aprobación
Más detallesPROCEDIMIENTO VERSION: 03 ELABORACION Y CONTROL DE DOCUMENTOS PROCESO DE PLANIFICACION DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
PAGINA: 1 de 14 1 OBJETIVO Establecer las disposiciones para la elaboración, revisión, aprobación, actualización, distribución y preservación de los documentos del Sistema Integrado de Gestión (CALIDAD-
Más detallesDIRECTIVA N 011-2013-GM/MM LINEAMIENTOS PARA EL OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS PARA VIAJES EN COMISIÓN DE SERVICIOS DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL
MIAAFLORE8 DIRECTIVA N 011-2013-GM/MM LINEAMIENTOS PARA EL OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS PARA VIAJES EN COMISIÓN DE SERVICIOS DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL OBJETIVO: Establecer los lineamientos y procedimientos
Más detallesAño de la Consolidación del Mar de Grau MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 105-DGRH-2016-II
MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 105-DGRH-2016-II UN (01) ANALISTA EN PROCESOS DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION PARA LA DIRECCIÓN GENERAL DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES (DGTIC) DEL
Más detallesGESTIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA POLITICAS ANTICIPOS Y GASTOS DE VIAJE Y REPRESENTACIÓN
PAGINA: 1 de 9 1. OBJETIVO Estas políticas tienen como objetivo definir los parámetros para todas las actividades de gestión financiera como apoyo a las demás unidades de la compañía. 2. ALCANCE En el
Más detallesOFICINA DE CONTROL INTERNO DIVISIÓN FINANCIERA MANEJO Y CONTROL DE RECURSOS DE CAJA MENOR
OFICINA DE CONTROL INTERNO DIVISIÓN FINANCIERA MANEJO Y CONTROL DE RECURSOS DE CAJA MENOR Marco Normativo Ley 30 de 1992 - Art.84-92 Autonomía Financiera Ley 87 de 1993 - Del Control Interno Ley 734 de
Más detallesREGLAMENTO PARA LA REGULACIÓN DEL REGISTRO DE MÁQUINAS TRAGAMONEDAS Y ADQUISICIÓN DE SALAS DE JUEGOS AUTORIZADAS TÍTULO I CAPÍTULO I GENERALIDADES
REGLAMENTO PARA LA REGULACIÓN DEL REGISTRO DE MÁQUINAS TRAGAMONEDAS Y ADQUISICIÓN DE SALAS DE JUEGOS AUTORIZADAS TÍTULO I CAPÍTULO I GENERALIDADES Artículo 1.- Objetivos El presente Reglamento tiene por
Más detallesREGLAMENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS
REGLAMENTO DE PASAJES Y VIÁTICOS CAPITULO I ASPECTOS GENERALES Artículo 1. Objeto El objeto del presente Reglamento es normar el proceso de asignación de pasajes y viáticos a los servidores públicos de
Más detallesPROSPECTO DE LA CARTERA COLECTIVA ABIERTA SURAMERICANA RENTA FIJA
DE LA CARTERA COLECTIVA ABIERTA SURAMERICANA RENTA FIJA Sociedad administradora. La Sociedad Administradora es Administradora de Carteras Colectivas Suramericana S.A., entidad legalmente constituida mediante
Más detallesRESOLUCIÓN DE PRESIDENCIA EJECUTIVA
RESOLUCIÓN DE PRESIDENCIA EJECUTIVA Lima, 3 1 ENE 2014 Nº 0_,/0-2014-SERVIR/PE Vistos, el Informe Nº 006-2014-SERVIR/GDCRSC de la Gerencia de Desarrollo de Capacidades y Rendimiento del Servicio Civil
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE PASAJES Y VIATICOS
REPUBLICA DE HONDURAS SECRETARIA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE FINANZAS PROGRAMA DE APOYO AL FORTALECIMIENTO DE LA GESTION FISCAL SF/HO-1546-BID Y CONVENIO DE CREDITO AL DESARROLLO 3414-HO-BM SISTEMA INTEGRADO
Más detallesSUNAT. Aprueban Nuevo Reglamento para presentación de la Declaración Anual de Operaciones con Terceros - DAOT
SUNAT Aprueban Nuevo Reglamento para presentación de la Declaración Anual de Operaciones con Terceros - DAOT RESOLUCION DE SUPERINTENDENCIA Nº 024-2002-SUNAT CONCORDANCIAS: R. N 006-2008-SUNAT (Aprueban
Más detallesMANUAL DE VIÁTICOS NACIONALES E INTERNACIONALES
PARTICIPACION CIUDADANA movimiento cívico no partidista MANUAL DE VIÁTICOS NACIONALES E INTERNACIONALES Aprobado en la sesión del Consejo Nacional del 22 de enero, 2013. 1 INDICE 1. VIÁTICOS NACIONALES
Más detalles-XVII- DEL REGISTRO CENTRALIZADO DE FACTURAS NEGOCIABLES
-XVII- DEL REGISTRO CENTRALIZADO DE FACTURAS NEGOCIABLES Reglamento Interno de CAVALI SA ICLV CAPÍTULO XVII: DEL REGISTRO CENTRALIZADO DE FACTURAS NEGOCIABLES Artículo 1- Definición del Servicio CAVALI
Más detalles4. Las APAFA se encuentran obligadas a emitir comprobante de pago por los cobros que realicen acordados en Asamblea?
INFORME N. 100-2013-SUNAT/4B0000 MATERIA: 1. Las Instituciones Educativas Públicas (IEP) y las Asociaciones de Padres de Familia (APAFA) que existen en dichas Instituciones deben inscribirse en el Registro
Más detallesSISTEMA DE TESORERIA DEL ESTADO NORMAS BASICAS
SISTEMA DE TESORERIA DEL ESTADO NORMAS BASICAS Este documento se ha diseñado para informar al público en general sobre las disposiciones legales aplicadas en el Ministerio de Hacienda. Su validez es solamente
Más detallesINSTRUCTIVO - OPERATIVO
INSTRUCTIVO - OPERATIVO GUIA PARA LA EJECUCION DEL GASTO 1. De la Ejecución de los Créditos Presupuestarios 2. La Programación de Compromisos Anual (PCA) 3. Priorización del Gasto en base a la PCA aprobado
Más detallesANEXO IV INSTRUCTIVO DE INFORMES DE GESTIÓN Y RENDICIÓN FINANCIERA
51 ANEXO IV INSTRUCTIVO DE INFORMES DE GESTIÓN Y RENDICIÓN FINANCIERA A.- ANTECEDENTES El presente instructivo establece la forma en que el Ministerio Secretaría General de Gobierno realiza el control
Más detallesGESTIÓN DOCUMENTAL PROCEDIMIENTO VERSIÓN: 1
GESTIÓN DOCUMENTAL CÓDIGO: APO7-P-008 PROCEDIMIENTO VERSIÓN: 1 TRANSFERENCIAS DOCUMENTALES FECHA DE VIGENCIA 17/Jan/2014 1. OBJETIVO Establecer los lineamientos para realizar las transferencias documentales
Más detallesNORMAS GENERALES DE TESORERIA RESOLUCION DIRECTORAL Nº 026-80-EF/77-15
NORMAS GENERALES DE TESORERIA RESOLUCION DIRECTORAL Nº 026-80-EF/77-15 Lima, 06 de mayo de 1980 Vistos los Oficios Nos. 2984-285-79-CGR/DSNP y 3444-354-79-CGR-DSNP, remitidos por la Contraloría General
Más detallesREGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE PRESUPUESTO TÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES
REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE PRESUPUESTO TÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 1 Objeto y Alcance del Reglamento Específico I.- El presente Reglamento Especifico del Sistema de Presupuesto,
Más detallesSITUACIÓN ACTUAL ENTORNO A LAS OBLIGACIONES DE FACTURACIÓN
Febrero 2013 SITUACIÓN ACTUAL ENTORNO A LAS OBLIGACIONES DE FACTURACIÓN A continuación se acompaña un resumen sobre cuales son las obligaciones de facturación por parte de las empresas una vez aprobado
Más detallesAño de la Diversificación Productiva y del Fortalecimiento de la Educación MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 419-DGRH-2015
MINISTERIO DEL INTERIOR PROCESO CAS N 419-DGRH-2015 CONVOCATORIA PARA LA CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS DE UN (01) ESPECIALISTA EN RECURSOS HUMANOS PARA LA DIRECCIÓN DE CAPACITACIÓN Y BIENESTAR
Más detallesMINISTERIO DE AUTONOMÍAS REGLAMENTO INTERNO PARA EL MANEJO Y ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
REGLAMENTO INTERNO PARA EL MANEJO Y ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES Índice CAPITULO I ASPECTOS GENERALES Artículo 1. Objeto.-.. 1 Artículo 2. Definiciones.-. 1 Artículo 3. Base Normativa.-.
Más detallesINTRODUCCIÓN... 3 1. PERFIL DE USUARIO... 4 2. ACCESO AL SISTEMA... 5 3. CLASIFICADORES PRESUPUESTARIOS DE INGRESOS... 6
INDICE INTRODUCCIÓN... 3 1. PERFIL DE USUARIO... 4 2. ACCESO AL SISTEMA... 5 3. CLASIFICADORES PRESUPUESTARIOS DE INGRESOS... 6 3.1. MANTENIMIENTO DE TRIBUTOS PARA CAJA... 6 3.2. REGISTRO DE NORMAS MUNICIPALES:
Más detallesAntes de imprimir este documento piense en el medio ambiente!
Versión 4.0 Página 1 de 12 1. OBJETIVO Indicar las actividades requeridas para atender oportunamente las obligaciones contraídas por el ICBF, generando los pagos desde el y las Regionales, dando cumplimiento
Más detallesBANCO CENTRAL DE COSTA RICA
BANCO CENTRAL DE COSTA RICA REGLAMENTO PARA EL TRÁMITE DE COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS POR CAJA CHICA DEL BANCO CENTRAL DE COSTA RICA Y ÓRGANOS DE DESCONCENTRACIÓN MÁXIMA APROBADO POR LA JUNTA DIRECTIVA
Más detallesNORMAS PARA EL OTORGAMIENTO Y CONTROL DE VIATICOS PARA FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DEL MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO(MTPE)
NORMAS PARA EL OTORGAMIENTO Y CONTROL DE VIATICOS PARA FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DEL MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO(MTPE) DIRECTIVA GENERAL No. 05-2004-MTPE Formulada por: OFICINA GENERAL
Más detallesMinisterio del Trabajo y Previsión Social SUBSECRETARIA DEL TRABAJO APRUEBA REGLAMENTO DEL ARTICULO 183-C INCISO SEGUNDO DEL CODIGO DEL TRABAJO,
Ministerio del Trabajo y Previsión Social SUBSECRETARIA DEL TRABAJO APRUEBA REGLAMENTO DEL ARTICULO 183-C INCISO SEGUNDO DEL CODIGO DEL TRABAJO, INCORPORADO POR LA LEY N 20.123, SOBRE ACREDITACION DE CUMPLIMIENTO
Más detallesMODALIDAD B: Subvención de proyectos específicos de actividades desarrollados principalmente en el Término Municipal de Argamasilla de Alba.
CONVOCATORIA DE SUBVENCIONES A ASOCIACIONES Y ENTIDADES SIN ÁNIMO DE LUCRO DE ARGAMASILLA DE ALBA (CULTURALES, SOCIALES, EDUCATIVAS, BENÉFICAS, RELIGIOSAS, ETC.), PARA EL EJERCICIO 2015 1. Objeto.- En
Más detallesMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA
PROCESO CAS Nº 49- MPA BASES PARA LA SELECCIÓN DE PERSONAL BAJO EL REGIMEN ESPECIAL DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS CAS I. GENERALIDADES 01 ANALISTA PROGRAMADOR 1. Objeto de la convocatoria
Más detallesNORMATIVIDAD PARA GASTOS DE VIAJE, VIATICOS Y DE REPRESENTACION DE LOS SERVIDORES PUBLICOS.
NORMATIVIDAD PARA GASTOS DE VIAJE, VIATICOS Y DE REPRESENTACION DE LOS SERVIDORES PUBLICOS. TESORERIA MUNICIPAL DIRECCION DE EGRESOS MUNICIPIO DE TEPIC, NAYARIT 1 DISPOSICIONES GENERALES El presente Lineamiento,
Más detallesComentarios al Real Decreto 1619/2012 por el que se aprueba el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación realizados por el REAF
Comentarios al Real Decreto 1619/2012 por el que se aprueba el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación realizados por el REAF 0. Introducción Esta norma, de aplicación a partir
Más detallesPROCESO CAS N 731-2014-MC CONVOCATORIA PARA LA CONTRATACIÓN DE UN SERVICIO DE OPERADOR LOGISTICO
PROCESO CAS N 731-2014-MC CONVOCATORIA PARA LA CONTRATACIÓN DE UN SERVICIO DE OPERADOR LOGISTICO ÁREA USUARIA PUESTO Oficina de Abastecimiento Operador Logístico I. OBJETO DE LA CONTRATACIÓN: Asistir a
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS
PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO Secretaría de Administración y Finanzas DIRECCIÓN DE FINANZAS TOLUCA DE LERDO, MÉXICO FEBRERO DE 2008 PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO Secretaría de Administración
Más detallesANEXO CLÁUSULA PRIMERA: BASE LEGAL
ANEXO CONVENIO DE COOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL ENTRE EL MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN Y EL GOBIERNO REGIONAL DE, PARA LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DE LA VIGILANCIA Y CONTROL DEL RÉGIMEN
Más detallesREGLAMENTO DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRACANCHA.
REGLAMENTO DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRACANCHA. CAPITULO I DISPOSICIONES GENERALES Articulo 1.- El presente Reglamento tiene como objetivo, regular los
Más detalles