El colectivo de trabajadores por cuenta propia tiene una gran incidencia en la actividad productiva y en la ocupación global de la economía española.

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1 FINANZAS PARA AUTONOMOS El colectivo de trabajadores por cuenta propia tiene una gran incidencia en la actividad productiva y en la ocupación global de la economía española. Se trata de un grupo de trabajadores que crece día a día, y que, para continuar avanzando y adaptándose a las necesidades de la economía actual y de los avances tecnológicos deben formarse y reciclarse en sus conocimientos. Quizás el principal problema al que se enfrentan la mayoría de las microempresas y dentro de ellas muy particularmente el autónomo, es el encontrar financiación para su actividad. A la prepotencia con la que las entidades de crédito y otros establecimientos financieros (bancos, cajas de ahorro, cooperativas de crédito, entidades de financiación, etc.) tratan a los pequeños empresarios se añade la falta de conocimiento por parte de los mismos de cómo funciona el complejo sector financiero (tipo de productos, tipo de entidades que operan en el mismo, etc), lo que coloca a las microempresas, y a los autónomos muy especialmente, en una posición muy desventajosa a lo hora de solicitar cualquier producto financiero y en particular un crédito o préstamo, por lo que suele ocurrir que las entidades acaban imponiendo el producto y exigen desorbitadas garantías, se dan condiciones nada favorables para el autónomo (tipos de interés más altos, mayores comisiones, etc.), etc. Pero no nos engañemos, el autónomo supone una parte importante del negocio bancario, por lo que las entidades crediticias también necesitan al autónomo. Este es el escenario en que se mueven día a día los miles de empresarios autónomos, los cuales forman junto con las microempresas y PYMES, la columna vertebral de la economía española en particular, constituyendo además la principal fuente de creación de empleo de nuestro país. En el desarrollo de ésta sección, se buscan los siguientes objetivos: 3 Dotar al trabajador autónomo de un conocimiento práctico del sector financiero dentro del marco europeo en que nos encontramos. Dotar de un conocimiento práctico de los principales productos financieros: características, utilidad y funcionamiento. Dotar del conocimiento práctico necesario sobre las implicaciones legales, fiscales y contables de cada producto de financiación. Dotar de los conocimientos y habilidades necesarios para negociar con las entidades de crédito. 1

2 ÍNDICE 1.- BANCA Y ENTIDADES DE CREDITO Estructura del sistema Financiero en España y en el marco de la Unión Europea. Qué son y para qué sirven las entidades financieras Servicios que prestan las entidades financieras al pequeño empresario 2.- LOS PRODUCTOS DE FINANCIACIÓN CREDITICIOS Concepto y clasificación de los principales productos. Elementos de los productos: sujetos, costes, garantía, etc. Análisis de los distintos productos: su utilidad, conveniencia, aplicación y funcionamiento. 3.- LA NEGOCIACIÓN ANTE LA BANCA Cómo piensa y nos ve la banca Preparación de la documentación. Recomendaciones para la negociación. Planificación de acciones 2

3 1.- BANCA Y ENTIDADES DE CREDITO ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO EN ESPAÑA Y EN EL RESTO DE LA UNIÓN EUROPEA. Antes de examinar la estructura del sistema financiero español y en el marco de la Unión Europea veamos que es y como funciona un sistema financiero. En todo momento hay alguien que necesita dinero, para los más diversos fines como comprarse una vivienda, un local comercial, comprar un vehículo comercial, pagar a los proveedores o realizar diversos proyectos, etc. y alguien a quién le sobra dinero y se lo va a prestar. Para ponerlos en contacto aparecen una serie de intermediarios o/y mediadores que cogen el dinero de quien le sobra y se lo da a quien le hace falta. El Sistema Financiero de un país está formado por el conjunto de instituciones, medios y mercados cuyo fin primordial es canalizar el ahorro que generan las unidades de gasto con superávit, hacia los prestatarios o unidad de gasto con déficit, hacia la inversión (también hacia el consumo). Las instituciones que hacen, a lo que aquí nos interesa, de intermediarios entre quienes necesitan dinero en un momento dado (UGD o unidades de gasto deficitarias, ya sean estas empresas, familias o gobiernos) y quienes les sobra el dinero en un momento dado (UGS o unidades de gastos con superávit, ya sean éstas empresas, familias o gobiernos). Estos intermediarios compran y venden los activos financieros en los mercados financieros. Esta intermediación hace que tanto los vendedores de activos financieros (quienes necesitan dinero y se endeudan) como los compradores de esos activos, una vez transformados, que son a los que le sobra el dinero que tienen ahorrado y quieren invertirlos, estén más contentos, pues al transformar los activos financieros hacen que estos sean mas acordes con los deseos de ambos. Los Intermediarios Financieros son un conjunto de instituciones especializadas en la mediación e intermediación entre los prestamistas y los prestarios últimos de la economía. Reciben los fondos que deseen depositar en ellos los ahorradores, y crean unos activos financieros denominados secundarios los cuales colocan entre las unidades con superávit que deseen adquirirlos y adquieren los activos financieros primarios, en forma de títulos, etc. que emiten las UGD (los cuales constituyen un pasivo para ellas), financiando de esta manera a las mismas. Existen otra serie de agentes como: corredores, comisionistas, etc. Que ejercen sólo una labor de mediación y no de intermediación, reciben los activos financieros primarios que emiten las UGD a cambio de la entrega a las mismas de recursos financieros (dinero, etc.) y entregan estos mismos activos financieros a las UGS que deseen adquirirlos, de las cuales reciben recursos financieros. Los activos financieros secundarios, es decir, los emitidos por las instituciones financieras dan más confianza a las ahorradores, por lo que la adquisición directa de los activos financieros primarios por parte de las UGS se da en rara ocasión. 3

4 Todo este proceso de transformación de unos activos financieros en otros se desarrolla en lo que se denomina Mercados Financieros, que constituyen un mecanismo o lugar a través del cual se produce el intercambio de activos financieros y se determinan los precios de éstos (no tiene porque existir un espacio físico para estos intercambios, los cuales cada vez más se realizan por teléfono, vía fax, o por nuevas tecnologías de la información). El Sistema Financiero Español, como cualquier otro, está formado por los tres elementos que ya hemos mencionado: Instituciones, Activos Financieros y Mercado. Hay un hecho fundamental que ha supuesto un gran cambio en la organización del Sistema Financiero Español, cual es la implantación efectiva de la Unión Monetaria Europea y la introducción del euro como moneda única. Con ello aparece un nuevo actor, el Banco Central Europeo (BCE), que suplanta en cuanto a la implantación de la política monetaria común a los bancos centrales de todos los países que forman parte de la Unión, y estos pasan a ser una especie de delegaciones del BCE que es ahora la máxima autoridad monetaria (es quién dirige la política monetaria y fi ja los tipos de interés comunes para toda la Unión). Los bancos centrales de cada estado de la Unión pasan a formar parte del Sistema Europeo de Bancos Centrales (SEBC). Por lo tanto hay que empezar a hablar del Sistema Financiero Europeo, en el cual se integra el Sistema Financiero Español, cuyo funcionamiento se ve fuertemente influenciado por la dinámica del resto del sistema y por el que las entidades que operaban en España se ven sometidas a una mayor competencia. 11 QUÉ SON Y PARA QUÉ SIRVEN LAS ENTIDADES FINANCIERA. En el sistema financiero español encontramos una serie de instituciones y agentes: Los Bancos Centrales (capitaneados por el Banco Central Europeo) Las entidades de crédito: El sistema bancario (bancos, cajas de ahorro y cooperativas de crédito, se dedican al negocio bancario) El Instituto de Crédito Oficial, ICO. Los establecimientos financieros de crédito, pueden realizar una serie de operaciones activas (créditos, préstamos, etc.) y se incluyen entre otros: Entidades de financiación Sociedades de Leasing o arrendamiento financiero Las Entidades de Factoring, Etc. Las entidades de dinero electrónico. Y otra serie de intermediarios y auxiliares financieros: o Sociedades de garantía recíproca o de caución mutua o Las Sociedades y Fondos de Capital Riesgo o Entidades emisoras de tarjetas de crédito. o Sociedades y fondos de inversión inmobiliaria o Los fondos y las sociedades gestoras de titulación de activos. o Auxiliares Financieros (sociedades de tasación y agencias de calificación o rating). Nos vamos a parar a ver qué son y para que sirve el sistema bancario y las entidades de financiación. 4

5 Las entidades o sociedades de financiación (que no tienen la consideración de entidad bancaria, caja de ahorro o cooperativa de crédito) son entidades de crédito destinados a financiar bienes de consumo e inversión, directamente o mediante el descuento de efectos. Tienen una función muy especializada pues sirven para financiar las ventas a los fabricantes, vendedores, constructores y distribuidores o comercializadores de servicios permitiéndoles cobrar al contado y para financiar a los consumidores de esos servicios o productos pues les permiten pagar a plazos lo que posibilita que unos vendan más y que otros compren antes y/o accedan a mejores productos o servicios. Las entidades de financiación toman dinero prestado de quien lo tiene disponible y, a su vez, lo prestan a vendedores y compradores, de ahí que sean simples intermediarios financieros entre quien tiene dinero y quien lo necesita. En concreto entre sus actividades se encuentran las siguientes: a) Concesión de créditos o préstamos de financiación a comprador o vendedor, para facilitar la adquisición a plazos de bienes. b) Concesión de préstamos o créditos destinados a la financiación de cualquiera de las partes contratantes en la ejecución de obras, servicios o suministros. c) El descuento y la negociación de efectos relacionados con las operaciones comerciales que se han indicado más arriba. d) Actividad de factoring en sus modalidades de gestión de cobro y anticipo de fondos a cuenta, la gestión de cobros de créditos en comisión de cobro, y anticipo de fondos sobre los créditos. e) Prestación de garantías y avales para afianzar frente a terceros el cumplimiento de las operaciones antes mencionadas. El sistema bancario, integrado por bancos, cajas de ahorros y cooperativas de crédito tienen una actuación típicamente bancaria cual es? Captar los depósitos u otros fondos reembolsables de los ahorradores y conceder préstamos y créditos, incluyendo crédito al consumo, crédito hipotecario y la financiación de transacciones comerciales, operaciones que tradicionalmente son las fundamentales. Pero no hay que olvidar que todas las entidades de crédito (sistema bancario, ICO o Instituto de Crédito Oficial y los Establecimientos Financieros de Crédito), pueden realizar esta actividad tradicional y más conocida. 13 SERVICIOS QUE PRESTAN LAS ENTIDADES FINANCIERAS AL PEQUEÑO EMPRESARIO Además de los productos de financiación crediticios en los que nos detendremos en el módulo 2, las entidades financieras, ofrecen otra serie de servicios a los pequeños empresarios. Todas las entidades bancarias cuentan con productos y servicios específicos, dirigidos principalmente a los comercios, entre estos servicios destacan en general: Soluciones TPV s (Terminal Punto de Venta), consisten básicamente en dispositivos que permiten a los comercios, etc. Aceptar el pago con tarjeta ya sea esta de crédito o de débito. Facilita a los clientes una fórmula de pago muy cómoda. El comercio sólo paga una pequeña comisión por cada venta cuyo medio de pago sea la tarjeta. Las ventajas de estos dispositivos son las siguientes: 5

6 1) Más seguridad: puesto que se reduce el dinero en efectivo existente en el establecimiento, y con ello se reduce el riesgo de atracos. 2) Más comodidad: el importe de las ventas que se efectúan con tarjetas en el establecimiento le es abonado al titular del mismo de forma automática. 3) Información detallada de las operaciones realizadas: permiten la obtención de distintos tipos de informes (ventas globales, por tarjetas, etc. tanto a diario como a la semana, etc.) 4) Más clientes: Cada vez hay más personas que no llevan efectivo y utilizan las tarjetas como principal forma de pago (pues es más cómodo y más seguro), por ello si se dispone de un TPV, se podrá atender a un mayor número de personas al poder aceptar el pago con tarjeta. 14 Las entidades ofrecen diversos tipos de TPV s pero todos sirven para aceptar el pago con tarjeta: - TPV móviles autónomos, que permiten a los negocios recoger los pagos con tarjeta allí donde lo necesiten en cada momento. - TPV integrados, la propia caja registradora o el ordenador hacen de TPV (TPV integrado del Banco Santander Central Hispano, TPV PC del BBVA, etc.). - Dispositivos TPV normales o datáfonos que son dispositivos electrónicos. - Seguros: los más comunes son los seguros combinados para comercios y autónomos, que consisten básicamente en un seguro que recoge en una única póliza o contrato las coberturas de vida, hogar y multiriesgo para el comercio. Permiten, por lo general, contratar todas las coberturas o sólo las que se quieran, pero ofrecen descuentos mientras más coberturas se contraten. (ejemplo: seguro Multiriesgo para comercios y Autónomos del Santander Central Hispano). Los seguros multirriesgo para los comercios (robo, incendio, reclamaciones de terceros, etc.). Cada entidad tiene una serie de ventajas sobre otras, baste aquí señalarlo. Destacar que hay algunas entidades que ofrecen un tipo de seguro bastante interesante para el autónomo, ya que le garantiza una indemnización económica en caso de incapacidad transitoria para el ejercicio de la actividad profesional. Asegura unos ingresos en caso de enfermedad o accidente (Ej: Seguro de previsión profesional de La Caixa). - Soluciones de pago aplazado para los clientes: es un sistema que permite a los comercios y autónomos ofrecer a sus clientes el pago aplazado de sus compras. Es muy interesante tanto para el comprador como para el vendedor, para el primero porque pagará en cómodos plazos, y para el vendedor porque la entidad le ingresará en su cuenta por adelantado el importe de la venta, y le permitirá vender más al ofrecer mayores facilidades de pago a los potenciales clientes, además de proporcionarle mayor liquidez. 15 El vendedor, por lo general, puede hacerse cargo de las comisiones y de los intereses (depende de lo que se establezca en el contrato de adhesión) lo que hace aún más atractivos sus productos, aunque tenga que soportar mayores costes financieros. La operativa es ágil: el vendedor llama a una central de operaciones, y al instante le responden si la operación de crédito al cliente está autorizada o no. 6

7 Si es autorizada se lleva el contrato de crédito a la oficina bancaria del vendedor y en 48 horas este tiene el dinero disponible en la cuenta que haya señalado. Además la documentación que se exige al cliente ( ej: del autónomo ) es mínima: por regla general, solicitud de crédito firmada, Fotocopia del D.N.I., Fotocopia de la 1ª hoja de la cartilla o de algún recibo donde aparezca el nombre del titular y los 20 números de la cuenta, y del justifi cante de ingresos (nóminas, notifi cación revalorización pensiones, etc.) Entre otros tenemos el sistema Aplazo de Santander Central Hispano, Soluciones BBVA, Al momento de Caja Madrid etc.). - La banca a distancia, un servicio ágil, cómodo y seguro, que permite operar en cualquier momento y desde la oficina, comercio o cualquier otro lugar sin necesidad de desplazarse al banco y sin límites de horario a través de Internet. Permite gestionar el cobro de las letras, pagarés, recibos, etc. Mediante el envío de ficheros de cobro a través del ordenador. También permite el envío de transferencias y traspasos mediante el envío de ficheros de pago a través del ordenador. La entidad sólo va a cobrar al comercio una comisión por cada fichero enviado, que si la comparamos con el tiempo que se ahorra no supone nada. De manera fácil, cómoda y segura (pues se necesitan una serie de claves para poder operar con el sistema) se puede pagar a los proveedores, las nóminas, etc. y cobrar a los clientes a través del ordenador, sin tener que moverse de casa. No hay que asustarse pues este servicio y los demás servicios electrónicos que nos ofrecen las entidades (TPV conectados o integrados en el ordenador, etc.) no requieren de grandes conocimientos informáticos, pues los programas que instalan las entidades son de fácil manejo. 16 Siempre hay clientes que no pueden o no quieren pagar al contado y tampoco quieren solicitar un crédito al banco (servicio mencionado en el punto anterior) si no que prefieren pagarlo en 2, 3 o X veces al propio comercio. Todos sabemos que hay muchos comercios que por confianza con el cliente le permite pagar en varios plazos anotando en una fi cha, cuadernillo o libreta el producto comprado, el importe de la compra y la cantidad que va entregando el cliente y le dan una copia al cliente (esto es típico de joyerías, tiendas textiles, etc.). Este sistema se puede mantener pero de una manera un poco más profesional y formalizada con la emisión de recibos al cliente. Esto no va a hacer perder la confianza con el cliente, éste sólo tiene que firmar un documento aceptado los recibos. Para esto sirven también los sistemas de banca electrónica como Línea Abierta de La Caixa, CajaSur en línea, etc. Además se pueden consultar e imprimir los movimientos de las cuentas bancarias, teniendo una información en tiempo real de los saldos de las mismas. - Servicios de información al comercio: información sobre el sector, ayudas, subvenciones, etc. Siempre se dice que la información es poder. No está mal tener acceso a ciertas informaciones, siempre podemos encontrar algo interesante. 7

8 - Programas de puntos: algunas entidades ofrecen a los comercios, las posibilidades de adherirse a los programas de fidelización de clientes. Es un servicio cuya principal ventaja radica en el reforzamiento de de la imagen de su comercio, ofreciendo a los clientes de los mismos ciertos regalos, y ya se sabe, a nadie amarga un dulce. Con una forma muy sencilla de operar, pues cada vez que el cliente utilice en su establecimiento el datáfono o TPV que la propia entidad instala (como vimos) para el pago con tarjeta, obtendrá una serie de puntos que podrá canjear por regalos. La propia entidad bancaria mandará al cliente un extracto con información periódica con los puntos concedidos por las compras en el establecimiento (del autónomo) y puntos acumulados así como el catálogo de regalos con su valor en puntos. Para el comercio es un servicio gratuito, sólo hay que tener en cuenta lo dicho al hablar de los TPV. 8