Menú Reporte SUNAT/Renta Anual Balance de Comprobación

Transcripción

1 . RENTA ANUAL BALANCE DE COMPROBACIÓN Objetivo: Esta opción permite generar el reporte de Balance de Comprobación para importar al PDT Renta Anual. El Balance de Comprobación representa las sumas del debe y del haber del libro diario, las cuales tienen que ser equivalentes a las sumas del debe y del haber del libro mayor, es decir, mediante el balance de comprobación se comprueba o se verifica si los importes de ambos libros coinciden correctamente. Este hecho indica que por cada cargo existe una cantidad igual de abono El Usuario debe de recordar que SUNAT actualiza los parámetros del Balance de Comprobación (Cuentas Contables o Columnas) para cada Ejercicio Económico, es por ello que esta opción permite generar e importar el Reporte al PDT. Formas de Acceso: Menú Reporte SUNAT/Renta Anual Balance de Comprobación Ubicación en la Barra de Menús: Sub Opciones: Configuración Sub Diario Balance de Comprobación: Esta opción permite Seleccionar el Sub Diario de Reconocimiento, Des reconocimiento, Reclasificación, Medición y Adopción a NIIF para que el Sistema filtre la información en el Balance de

2 Comprobación y lo muestre en la columna de Ajuste por Adecuación o Implicancia a NIIF esto para importar el Balance de Comprobación al PDT, Clic en esta opción para visualizar el formulario. Descripción de los Campos Opción Descripción Sub Diario Este campo se Activa con el Botón. Presionar CTRL + L, para seleccionar los sub diarios de operaciones de Ajuste o Implicancia a NIIF. La información de Los Sub Diarios seleccionados solo se van a mostrar en la columna Ajuste por

3 Botón Adecuación o Implicancia a NIIF del Balance de Comprobación. Clic en este botón para habilitar el campo Sub Diario y agregar el Sub Diario seleccionado. Botón Clic en este botón para eliminar el Sub Diario Seleccionado. El Sistemas muestra el siguiente mensaje de confirmación: Botón Clic en el botón, para confirmar la eliminación de la lista. Clic en el botón, para cancelar la eliminación. Clic en este botón para cerrar el formulario. Renta Anual Balance de Comprobación: Esta opción genera el Reporte de Balance de Comprobación Tributario en formato TXT para importar al PDT. Esta opción se debe de generar en el Mes de Ajustes (13), antes de ingresar al reporte el Usuario debe de registrar el Asiento de Provisión de Impuesto a la Renta. 881 xxx xxx

4 Ventana Previa: Clic en el botón Reporte. Clic en el botón, para confirmar la generación del, para cancelar la generación. Ventana Principal: Descripción del Formulario Principal Balance de Comprobación Campo / Opción Cuenta Descripción Este campo muestra el código de la Cuenta Contable a Nivel Registro.

5 Este campo muestra la Descripción de la cuenta Contable. Descripción Esta columna muestra los Saldos Iniciales del Ejercicio registrados en el Mes de Apertura, según su respectivo Saldo Deudor o Acreedor. Saldos Iniciales Esta columna muestra los saldos Debe y Haber, solo de los movimientos del ejercicio (No Saldos Iniciales, ni Sub Diarios seleccionados bajo NIIF.) Movimiento del Ejercicio Transferencia Esta columna muestra los saldos Debe y Haber, de

6 s y Cancelaciones los registros de Transferencia y Cancelaciones realizadas. Esta columna muestra los Saldos Debe y Haber, registrados en los Sub Diarios seleccionados en la opción Configurar Sub Diario Balance de Comprobación. Ajuste por Adecuación o Implicancia NIIF Filtrar monto mayor a 0 PDT Renta Clic en esta opción solo las cuentas contables con saldos. para mostrar En este campo el Usuario debe de ingresar el código del PDT vigente.

7 Este botón permite Validar el Plan de cuentas del Sistema con el Plan de Cuentas SUNAT. Se tiene las siguientes opciones: Botón Plan CONTASIS vs Plan SUNAT todo: Esta opción compara todo el Plan de cuentas del Sistema con el de SUNAT. Plan CONTASIS vs Plan SUNAT con importe: Esta opción compara solo la Cuentas contables que tienen importe entre el Sistema y SUNAT. Ambas opciones muestran las cuentas contables que no existen en SUNAT, las cuales serán rechazadas al momento de realizar la importación al PDT Renta Anual. Las cuentas del reporte son cuentas contables creadas por el Usuario, las cuales non existen en el Plan de Cuentas original, es por ello que se recomienda crear cuentas a partir de las cuentas ya existentes (Nivel 3), mas no nuevas cuentas (Nivel 2). Botón Este botón permite generar el TXT, en la ruta de la empresa.

8 Botón Cierra la ventana, cancelando la selección realizada.

9 CASO PRÁCTICO RENTA ANUAL BALANCE DE COMPROBACIÓN: 1. Revisemos la Hoja de Trabajo de la Empresa, al Mes de Diciembre. 2. Ingresar al Mes de Ajustes, para ingresar el Asiento de Renta y evitar el siguiente error al momento de realizar la Validación. Balance de Comprobación - Resultados del Ejercicio: Cuentas de Balance-Pasivo debe ser igual a la Casilla 492 (Resultado del ejercicio utilidad del Estado de Ganancias y de Pérdidas.)

10 3. Ingresar a la opción Balance de Comprobación: 4. Clic en el botón. 5. Filtrar solo las cuentas con importe.

11 6. Clic en el Botón, para verificar las cuentas que no cumplen con los parámetros de SUNAT. La cuenta , no existe en la base de datos de SUNAT, ya que la última cuenta correspondiente a 63 es La cuenta , no existe en la base de datos de SUNAT, ya que la última cuenta correspondiente a 67 es SOLUCIÓN: El Usuario debe de buscar la equivalencia de dichas cuentas e ingresarlas directamente en el PDT Renta Anual. 7. Clic en el botón. 8. Ingresar a la ruta del TXT.

12 9. Abrir el PDT Renta Anual, ingresar a la opción, Clic en Importar. 10. Seleccionar la ruta del TXT a importar.

13 11. Se muestran errores al momento de la Importación, los cuales se guardan en la ruta del PDT.

14 12. Ingresar a la ruta para verificar los errores. Este error se presenta debido a que dichas cuentas contables solo tienen saldo Inicial mas no Movimientos en el Periodo, El PDT no reconoce a las cuentas solo con saldos iniciales al momento de realizar la importación. El Usuario tiene que ingresarlas directamente al PDT. 13. Registrar de forma manual el saldo de Dichas cuentas: Cuenta 40113

15 Cuenta 5011 Cuenta 5911

16 14. Verificamos el Saldo Inicial. 15. Ingresar el Saldo de las cuentas Contables rechazadas por no tener pertenecer a ningún rubro del Plan de Cuentas.

17 Otros servicios prestados por Terceros

18 Otros Gastos Financieros Veamos cómo queda el Reporte de Balance de Comprobación. 17. Verificamos los Resultados. Balance de Comprobación - Resultados del Ejercicio: Cuentas de Balance-Pasivo debe ser igual a la Casilla 492 (Resultado del ejercicio utilidad del Estado de Ganancias y de Pérdidas.)

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