GUIA DE OBLIGACIONES DEL CORREDOR

Transcripción

1 En este cuadrante podrás ver de un vistazo todas tus obligaciones legales, más abajo encontrarás la parte explicativa de todos aquellos puntos en que aparezca un asterisco. de Empresarios Corredores de Seguros. Inscrita en el Registro Nacional de Asociaciones con el nº y CIF: G Ley de Mediación 26/2006 GUIA DE OBLIGACIONES DEL CORREDOR Obligaciones Quien Cuando Observaciones Contrato de RC Contrato de Caución o Aval Bancario Análisis Objetivo Información Previa Cada nuevo contrato Anual DAC Dpto. de Atención al Cliente Cada 5 años se actualizan los capitales Sólo cuando hay cobro directo de la correduría sin cobertura inmediata 1 Tanto para nuevos clientes como antiguos F. Previa y Continua. 2 memoria anual Disponer un informe anual Libros Se puede llevar Soluciones Próxima Correduría Próxima Correduría Modelo Memorias de Previa y Continua. Catálogo de cursos Continua. Departamento de Atención al Cliente Informe Anual Guia de obligaciones legales del corredor.doc Feria, Albacete Tel.: arealegal@e2000asociacion.es

2 de Empresarios Corredores de Seguros. Inscrita en el Registro Nacional de Asociaciones con el nº y CIF: G Tributaria, Registro Mercantil Española de Protección de Datos Registros 3 DEC Anual IRPF Impuesto de la Renta de las Físicas IS Impuesto Sociedades IVA Impuesto sobre el Valor Añadido IAE Impuesto de Actividades Económicas Llevar libros contables obligación de facturar comisiones Inscribir en memoria anual Informe DAC Inscripción de ficheros de datos Documento de Seguridad Físicas Exento para la actividad de mediación 5 Antes del 30 de abril Consultar con tributaria plazo Antes del 31 de julio Desde que se inicie la actividad Desde que se inicia la actividad informáticamente Acuerdo con empresa GPG Especialistas Informe presentación DEC Anual Consulta Vinculante a la Dirección General del Tributo Departamento de Atención al Cliente Informe Anual Acuerdo con GPG: Puede 2 / 5

3 de Empresarios Corredores de Seguros. Inscrita en el Registro Nacional de Asociaciones con el nº y CIF: G Servicio de Prevención de Blanqueo de Capitales Realizar Auditorías Obligación de inscripción en el censo de sujetos obligados un Manual de Actuación Hacer auditorías externas los que operen en vida y/o inversión Corredores y Corredurías de Seguros que operan vida y/o inversión, que, con inclusión de los auxiliares externos, ocupen a más de 10 personas y/o cuyo supere los 2 millones de Solo las Sociedades de Corredurías de Seguros Bianual Datos nivel medio Anual Datos nivel alto Desde diciembre de 2006 Desde 6 de mayo de 2014 Anualmente Cambios sustanciales para Corredores y Corredurías de seguros que ocupen a menos de 10 personas (sumando los auxiliares externos) y tengan un inferior a 2 millones de 6 Acuerdo con empresa GPG Especialistas consultar presupuesto A través del Formulario F22 Modelo de Manual de Actuación Acuerdo con GPG: Puede 3 / 5

4 de Empresarios Corredores de Seguros. Inscrita en el Registro Nacional de Asociaciones con el nº y CIF: G Comercialización de Planes de Pensiones del Sistema Individual 1.- Sin cobertura inmediata: un de Conducta y un Sistema de Control que operan vida y/o inversión, que, con inclusión de los auxiliares externos, ocupen a más de 10 personas y/o cuyo supere los 2 millones de los que comercializan planes de pensiones Cuando el corredor comercializa PPI, no está mediando consultar presupuesto Modelo de de Conducta y sistema de control En aquellos casos en que el corredor de seguros cobre directamente las primas de seguros y no entregue de forma inmediata el recibo. 2.- previa y Continua: F. previa: 200 horas para Grupo B y 50 horas para Grupo C F. continua: 60 horas al trienio para Grupo B y 30 horas al trienio para Grupo C. 3.-Libros Registros: Son 5: Libro Registro de pólizas y suplementos, Libro Registro de primas cobradas, Libro Registro de siniestros tramitados, Libro Registro de auxiliares externos, y Libro Registro de corredores de seguros. Estos libros pueden llevarse informáticamente con un retraso máximo de 3 meses. Aquellos que dispongáis de ebroker, el programa está preparado para ello. 4.- Plazo envío DEC anual según Comunidades Autónomas: 4 / 5

5 Todas antes del 30 de abril de IVA los corredores de seguros están en su actividad de mediación de seguros privados exentos de IVA. No están exentos en cualquier otra actividad distinta a la mediación. 6.- Prevención de Blanqueo de Capitales de Empresarios Corredores de Seguros. Inscrita en el Registro Nacional de Asociaciones con el nº y CIF: G Desde el 6 de mayo de 2014 nuevos cambios. De forma gráfica y genérica la información es la siguiente: Prevención de Blanqueo de Capitales Sujetos obligados Corredores y Corredurías de Seguros cuando actúan en vida y/o inversión Corredores y Corredurías que Corredores y Corredurías que Obligaciones ocupen a menos de 10 ocupen a más de 10 personas (incluyendo personas (incluyendo auxiliares externos) y cuyo no supere los 2 millones de auxiliares externos) y/o cuyo sí supere los 2 millones de Inscripción en el censo de sujetos obligados un Manual de Actuación ante SEPBLAC Constitución Órgano de Control Interno Comunicaciones por indicio Comunicaciones sistemáticas (DMO) Firma Digital Banco de España (DMO) Análisis del Riesgo Auditorías/Revisiones internas Auditorías Externas SOLUCIÓN Guía orientativa de obligaciones mínimas (Disponible en breve) Procedimiento Completo para el cumplimiento de la Obligación (Manual Pendiente de actualización) Para más información consultar con área de Apoyo Legal de en arealegal@e2000asociación.es 5 / 5