S1B005 Prevención del blanqueo de capitales en el sector financiero

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Raúl Venegas Barbero
hace 8 años
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1 Objetivos Perseguidos Las normas que las entidades financieras en general deben cumplir, incluyen entre otros aspectos básicos, la obligatoriedad de llevar a cabo distintas acciones formativas que indiquen a sus empleados (artículo 14 del Reglamento 925/95 actualizado por Real Decreto 54/2005) cual debe ser su actuación profesional como sujetos obligados por la Ley 10/2010, de 28 de abril, y el Reglamento de prevención de blanqueo de capitales, así como que documentación deben custodiar y conservar, y durante que plazo, para cumplir con estas normas recientemente actualizadas en La presente acción formativa está especialmente diseñada para entidades pertenecientes al sector financiero en general, y en particular para aquellos responsables de Banca Privada, Gestión de Patrimonios, Sociedades y Agencias de Valores, Gestoras de Instituciones de Inversión Colectiva y profesionales de auditoría interna o externa que quieran conocer las implicaciones que en su trabajo diario tienen las últimas normas legales, nacionales y europeas emitidas para prevenir el blanqueo de capitales asociado a actividades delictivas. Es igualmente de interés para todos aquellos empleados que trabajan en las áreas comercial o de control contable (back-office) que se ven igualmente afectados en su trabajo diario por el cumplimiento de obligaciones formales de comunicación y custodia de la documentación acreditativa de las operaciones ejecutadas por su entidad y que pudieran ser constitutivas de delito de blanqueo, en especial en lo relativo a las obligaciones de identificación de clientes y declaración de operaciones. Contenido técnico del seminario La presente acción formativa presencial se estructura en cuatro módulos que capacitan al asistente en lo relativo al cumplimiento en forma y tiempo adecuados de las normas legales en vigor. MODULO 1. En que consiste y qué operaciones son susceptibles de ser consideradas irregulares o ilegales? Página 1

el Reglamento de prevención de blanqueo de capitales, así como que documentación deben custodiar y conservar, y durante que plazo, para cumplir con estas normas recientemente actualizadas en 2006.

2 Contenido técnico del seminario En el presente módulo introductorio del curso se describen aquellas operaciones susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo de capitales sujetas a las citadas normas, y realizadas habitualmente por Entidades de Crédito, Sucursales en España de entidades financieras no residentes, Sociedades y Agencias de Valores, Instituciones de Inversión Colectiva, Gestoras (de Fondos de Inversión, de Cartera y de Fondos de Pensiones) y en general otras entidades financieras o aseguradoras. Se valorarán entre otros aspectos de interés las operaciones realizadas por una entidad financiera y su riesgo potencial de blanqueo, atendiendo a los siguientes parámetros: - Operaciones identificadas por organizaciones bancarias (AEB y CECA fundamentalmente) susceptibles de ser operaciones con riesgo de blanqueo. - Operaciones identificadas por la Unidad de Inteligencia Financiera en España, como susceptibles de estar vinculadas con el blanqueo de capitales. - Operativas de blanqueo en base a la operativa de cada clase diferenciada de entidad financiera (entidades de crédito, gestoras de cartera, gestoras de fondos de inversión o agencias y sociedades de valores, entre otras). - Riesgo atendiendo a las principales etapas identificadas en una operativa de blanqueo (colocación, transformación e integración). MODULO 2. Cuáles son las normas legales vigentes que regulan el blanqueo de capitales? En este módulo se identificarán y analizarán en detalle todas las normas legales vigentes a la fecha de impartición del seminario, y su ámbito de aplicación en relación con las actividades desarrolladas por las entidades descritas en el módulo anterior. Página 2

Gestoras (de Fondos de Inversión, de Cartera y de Fondos de Pensiones) y en general otras entidades financieras o aseguradoras.

3 MODULO 2. Cuáles son las normas legales vigentes que regulan el blanqueo de capitales? (continuación) Entre otras normas legales básicas, se resolverán diversos supuestos prácticos basados en las siguientes disposiciones normativas: - Instrucción de 10 de diciembre de Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. - Real Decreto 925/95 (Reglamento de la Ley anterior). - Normas relacionadas con los Paraísos Fiscales (Orden 2652/02 sobre obligaciones de comunicación de operaciones). MODULO 3. Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (medidas preventivas). - Identificación de clientes: Aspectos formales Titular real de fondos Relación de negocios Medidas de diligencia debida - Acuerdos escritos de colaboración en materia de identificación de clientes - Medidas simplificadas de diligencia debida - Medidas reforzadas de diligencia debida: Operaciones no presenciales Corresponsalía bancaria transfronteriza Identificación de personas pertenecientes al medio político Página 3

- Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. - Real Decreto 925/95 (Reglamento de la Ley anterior).

4 MODULO 4. Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (examen y comunicación de operaciones). - Examen especial de determinadas operaciones - Operaciones susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo: En entidades de crédito y depósito Operaciones de seguro y planes de ahorro En operaciones inmobiliarias Operaciones realizadas en España con no residentes En operaciones de asesoramiento legal Operaciones realizadas a través de sociedades mercantiles - Comunicación de operaciones sospechosas (Formulario F-19-1) - Comunicación sistemática de operaciones (Declaración Mensual de Operaciones o DMO) MODULO 5. Otras normas legales de interés. Se estudiará el impacto que tiene sobre la gestión del riesgo de blanqueo las siguientes normas nacionales: - Orden EHA/1439/2006, sobre la declaración de movimientos de medios de pago - Instrucción de 10 de diciembre de 1999 (operaciones sospechosas a comunicar por notarios, procuradores y registradores) - Orden EHA/114/2008, de 29 de enero, sobre gestión de riesgo de blanqueo por notarios, procuradores y registradores - Orden EHA/2619/2006, relativa a las obligaciones derivadas del cumplimiento normativo debido por parte de las empresas de gestión de transferencias Página 4

operaciones inmobiliarias Operaciones realizadas en España con no residentes En operaciones de asesoramiento legal Operaciones realizadas a través de sociedades mercantiles - Comunicación de

5 MODULO 5. Otras normas legales de interés.(continuación) - El blanqueo de capitales y las profesiones jurídicas - Auditoria y revisión de experto externo (dictámenes periciales y normas aplicables a la revisión de experto en base a lo establecido en la Orden EHA/2444/2007, de 31 de julio) MODULO 6. Mejores prácticas en prevención del blanqueo. Se analizarán, en base a los documentos elaborados por las principales Unidades de Inteligencia Financiera de los distintos entornos geográficos existentes (nacional, europeo y mundial), las sugerencias y recomendaciones aportadas en los siguientes informes: - Las 40 recomendaciones del GAFI en materia de prevención del blanqueo de capitales - Documento sobre la evaluación del riesgo de blanqueo (elaborado por el GAFI) - Principios Wolfsberg de prevención del blanqueo en operaciones de corresponsalía bancaria - Informes bianuales del Servicio de Prevención del Blanqueo de Capitales (SEPBLAC) de Banco de España - Principios Egmont (declaración y cuestionarios para las Unidades de Inteligencia Financiera) Página 5

establecido en la Orden EHA/2444/2007, de 31 de julio) MODULO 6. Mejores prácticas en prevención del blanqueo.

6 MODULO 7. Instituciones y canales de comunicación del sistema de información. - La Comisión y la Secretaria de la Comisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias - El Órgano Central de Prevención del Consejo General del Notariado - Los Órganos de Control Interno en los sujetos obligados Página 6

$Capitales e Infracciones Monetarias - El Órgano Central de Prevención del Consejo$

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