DURACIÓN. PRERREQUISITO Usuarios de Areas Financieras de entidades del PGE. 2 semanas (20 horas)

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1 CURSO DE CAPACITACIÓN A FUNCIONARIOS PÚBLICOS SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA MÓDULO DE TESORERÍA DIRIGIDO A MODALIDAD DURACIÓN PRERREQUISITO Usuarios de Areas Financieras de entidades del PGE Virtual 2 semanas (20 horas) Módulo de base legal DESCRIPCIÓN DEL CURSO El Módulo de Tesorería comprende todos los componentes del proceso de percepción, depósito y colocación de los recursos financieros públicos a disposición de las entidades y organismos del sector público para la cancelación oportuna de sus obligaciones y utilización de dichos recursos, de acuerdo con los planes y presupuestos correspondientes. OBJETIVOS DEL APRENDIZAJE GENERALES Comprender las definiciones conceptuales y la operatividad del módulo de tesorería en el esigef, fundamentados en el marco legal vigente, políticas, técnicas y lineamientos, garantizando el manejo adecuado de la gestión financiera del Tesoro de la Nación. ESPECÍFICOS -1- Conocer y aplicar la normativa técnica de tesorería Manejar adecuadamente el módulo de tesorería en la herramienta del Sistema de Administración Financiera (esigef) Generar un efecto multiplicador en el área de desempeño.

2 COMPETENCIAS El alumno al finalizar el curso estará en la capacidad de resolver los problemas para ejercicio cabal de las competencias y facultades establecidas en el Sistema Nacional de las Finanzas Públicas (SINFIP), así como el dominio y uso adecuado de los servicios que ofrece el Ministerio de Finanzas, fundamentados en las normativas, conceptualización y bases legales pertinentes para la eficaz operatividad de los sistemas del SINFIP GENÉRICAS El alumno desarrollará la habilidad de: Dominar y aplicar la norma técnica de tesorería. Maneja eficientemente el módulo de tesorería en la herra mienta del Sistema de Administración Financiera (esigef). Genera un efecto multiplicador en el área de desempeño. ESPECÍFICAS ESTRUCTURA DEL CONTENIDO -2-

3 1. Programación de Caja Concepto 1.2. Objetivo General 1.3. Objetivos Específicos 1.4. Estructura 1.5. Reprogramación de Caja Cuentas en el Depositario Oficial de los Fondos Públicos 2.1. Obligatoriedad Sistema Único de Cuentas Cuenta Corriente Única del Tesoro Nacional Tipos de Cuentas Conceptos de afectación del Sistema Único de Cuentas Afectaciones no Autorizadas al Sistema Único de Cuentas Movilización de los Recursos 2.2. Cuentas por fuera del depositario oficial de los fondos públicos Cuentas en bancos corresponsales Cuentas para fondos rotativos Cuentas por Exención Cuentas de representaciones en el exterior Percepción de los Recursos Financieros 3.1. Descripción 3.2. Responsabilidad 3.3. Ingresos al Tesoro Nacional Pago de Obligaciones 4.1. Obligatoriedad 4.2. Modalidad de Pago Sistema de Liquidación Y Extinción de Obligaciones entre Entidades del Sector Público. OPERATIVIDAD 1. Percepción de Recursos 1.1. Control de Ingresos 1.2 Casos Frecuentes en el Registro de valores disponibles 2. Beneficiarios y Cuentas Bancarias 2.1. Catálogo Beneficiarios Creación de Beneficiario Tipo de Beneficiario Categorización de Beneficiario Aprobación de Beneficiario 2.2. Cuenta de Beneficiario Creación de Cuenta Aprobación Cuenta Beneficiario Cuentas de Beneficiarios Extranjeros Desactivar/Reactivar cuentas (Especiales) Activar Campo Nómina (Funcionario Público) 2.3. Beneficiario, Cuenta para Pagos al Exterior Creación de Beneficiario/Cuenta 3. Pagos y Obligaciones 3.1. Cuentas y Fuentes de Financiamiento que maneja la Entidad 3.2.Tipos y códigos de rechazos de pago 3.3. Pagos al Exterior -3-

4 Activación Beneficiario/Cuenta Creación del Formulario Aprobación del Formulario Autorización de Pago Consulta de Formularios 3.4. Matriculación Vehicular 4. Reporte de Pagos 4.1. Reporte de Pagos al Exterior y su estatus 4.2. Reporte detallado de Pagos 4.3.Reporte Matriculación Vehicular 4.4.Informe Ruta crítica CUR de Gastos 4.5.Informe Ruta crítica CUR Contable 4.6. Reporte de Pago por Abono en cuenta Monetaria ESPECIFICACIONES DE TAREAS El alumno debe convertirse en un ente activo, leer los textos, seguir con atención los videos tutoriales (de ser el caso) y resolver ejercicios. Los documentos legales y/o normativos deben leerse cuidadosamente. Cuando encuentre un concepto o definición nuevos, es recomendable que tome nota del mismo e investigue. Cuando vea un ejemplo desarrollado, léalo y analice con cuidado su solución. Los dos compromisos más importantes que usted debe contraer para tener éxito en este curso son: ser responsable y seguir el cronograma estipulado para el cumplimiento de las actividades. Solo haciendo sus tareas reforzará el conocimiento adquirido. Siga con mucho cuidado la Programación de Actividades, pruebas, tareas y evaluaciones ya que tienen fecha de entrega. Las mismas no se aceptarán fuera de las fechas pro gramadas -4-

5 FORMATO DE CLASE El alumno al iniciar el curso encontrará en primera instancia la sección Antes de Comenzar, en la que deberá ingresar a: Últimas Noticias Foro de Presentación Evaluación Diagnóstica Luego de relacionarse con los elementos del bloque Antes de Comenzar, se procederá al contenido académico, que se encontrará disponible semanalmente. El método de enseñanza será práctico, basado en la técnica "Hands on training" (Ver, Hacer, Evaluar), que permite a los participantes un aprendizaje significativo, de óptima percepción y retención de los temas tratados a lo largo del curso, garantizando el desarrollo de sus habilidades y destrezas en las tres áreas del conocimiento: Saber, Hacer y Ser. BLOQUE ACADÉMICO En cada tema, el alumno estudiará el contenido conceptual, normativo y/o legal (según sea el caso) a través de los documentos, recursos y herramientas de apoyo presentadas para este apartado. Luego deberá visualizar los procedimientos operativos a través de videos instructivos (casos ejecutados en ambiente del esigef) para después efectuar las actividades prácticas del tema tratado como reforzamiento en su proceso de aprendizaje. Se contará con una sesión de chat y/o un foro por sección, como medio de interacción entre el instructor y los alumnos para aclarar inquietudes existentes, antes de realizar la evaluación. Serán medidos los conocimientos a través de una evaluación cuantitativa al final de la sección estudiada. El aporte porcentual de cada actividad y evaluación podrá visualizarse en el cuadro de evaluación de este. La carga horaria será distribuida para cada semana, completando como requisito, un total de 40 horas académicas para concluir el módulo. El curso en el que se encuentra matriculado el alumno, estará asistido por un instructor del aula virtual, quien estará encargado de gestionar el desarrollo del curso, y por consiguiente brindar seguimiento, asignación de actividades, aclaratorias y solventar dudas a los usuarios matriculados. Al finalizar el módulo de estudio, el alumno que haya logrado, aprobar las evaluaciones y actividades planificadas, cumpliendo con la carga horaria estipulada y requisitos prescritos en este puede solicitar su Certificado de aprobación. -5-

6 PLANIFICACIÓN DE ACTIVIDADES SEMANA FECHA Día 1 ACTIVIDADES Bienvenida Familiarización con el curso Evaluación Diagnóstica Lectura comprensiva SECCIÓN TEMA Programación de Caja Concepto Objetivo General Objetivos Específicos Estructura Reprogramación de Caja Cuentas en el Depositario Oficial de los Fondos Públicos Obligatoriedad Día 2 Lectura comprensiva Sistema Único de Cuentas Cuenta Corriente Única del Tesoro Nacional Tipos de Cuentas Conceptos de afectación del Sistema Único de Cuentas Afectaciones no Autorizadas al Sistema Único de Cuentas Movilización de los Recursos Cuentas por fuera del depositario oficial de los fondos públicos SEMANA 1 Día 3 Lectura comprensiva Cuentas Cuentas Cuentas Cuentas exterior en bancos corresponsales para fondos rotativos por Exención de representaciones en el Percepción de los Recursos Financieros Día 4 Lectura comprensiva Lectura comprensiva Día 5 Chat: Sistema único de cuentas ( 1 hora) Tarea: Cuentas en el depositario oficial de los fondos públicos Descripción Responsabilidad Ingresos al Tesoro Nacional Pago de Obligaciones Obligatoriedad Modalidad de Pago Sistema de Liquidación Y Extinción de Obligaciones entre Entidades del Sector Público. OPERATIVIDAD Percepción de Recursos SEMANA 2 Día 1 Lectura comprensiva -6- Control de Ingresos Casos Frecuentes en el Registro de valores disponibles

7 Beneficiarios y Cuentas Bancarias Catálogo Beneficiarios Día 2 Lectura comprensiva Creación de Beneficiario Tipo de Beneficiario Categorización de Beneficiario Aprobación de Beneficiario Cuenta de Beneficiario Lectura comprensiva Día 3 Creación de Cuenta Aprobación Cuenta Beneficiario Desactivar/Reactivar cuentas (Espe ciales) Activar Campo Nómina (Funcionario Público) Beneficiario, Cuenta para Pagos al Exterior Creación de Beneficiario/Cuenta Pagos y Obligaciones Cuentas y Fuentes de Financiamiento que maneja la Entidad Lectura comprensiva Día 4 Tipos y códigos de rechazos de pago Chat: Pagos al exterior/creación de beneficiarios y cuentas Taller caso práctico:pagos al exterior/creación de beneficiarios y cuentas Pagos al Exterior Activación Beneficiario/Cuenta Creación del Formulario Aprobación del Formulario Autorización de Pago Consulta de Formularios Matriculación Vehicular Reporte de Pagos Lectura comprensiva Día 5 Video Tutorial (6) Evaluación Final -7- Reporte de Pagos al Exterior y su estatus Reporte detallado de Pagos Reporte Matriculación Vehicular Informe Ruta crítica CUR de Gastos Informe Ruta crítica CUR Contable Reporte de Pago por Abono en cuenta Monetaria

8 EVALUACIÓN SEMANA FECHA TIPO DE EVALUACIÓN APORTE PORCENTUAL CALIFICACIÓN Día 1 Diagnóstica Evaluación Diagnóstica 2,5% 0,25 puntos Día 5 Tarea Cuentas fuera del depositario oficial de los fondos públicos 27,5% 2,75 puntos Pagos al exterior / Creación de beneficiarios y Cuentas 30% 3 puntos 40% 4 puntos 100% 10/10 puntos Semana 1 Semana 2 TEMA Día 4 TALLER CASO PRÁCTICO Día 5 EVALUACIÓN FINAL TOTAL Para la aprobación del curso el alumno deberá obtener la siguiente calificación. Nota mínima: 7/10 Equivale al 70% POLÍTICAS Es obligatorio que el alumno esté matriculado en su curso. Toda interacción con el instructor se realizará a través del EVA. Los procedimientos realizados por el alumno en cada uno de los ejercicios, deberán estar claramente identificados para su respectiva calificación. Las evaluaciones serán efectuadas de acuerdo al cronograma de actividades establecido en este documento. Los ejercicios tareas y demás actividades deben ser efectuados en las fechas pro gramadas, ya que la plataforma estará vigente de acuerdo al cronograma establecido para la recepción de los mismos. La calificación será establecida en base al cuadro de evaluación. -8-

9 BIBLIOGRAFÍA Normas Técnicas del Sistema de Administración Financiera Página Web Ministerio de Finanzas: -9-