HOJA DE CONTROL DE EMISIÓN Y REVISIÓN. Emisión. Modificación. Modificación. Modificación. Modificación. Modificación. Modificación

Transcripción

1 11 CeCo # Pág 1 de10 HOJA CONTROL EMISIÓN Y REVISIÓN No. Rev. Pág (s). Afectadas Naturaleza del Cambio Motivo del Cambio Fecha de Vigencia 0 _ Emisión Emisión 24/Sep/ /Jun/ /Mar/ /Jun/ Todas 20/Jun/07 5 Todas 20/Jun/08 6 Todas 30/Ene/09

2 21 CeCo # Pág 2 de10 HOJA CONTROL COPIAS Esta es una copia controlada del procedimiento de Egreso por Mejoría El original de este documento queda bajo resguardo del Departamento de Recursos Humanos del Hospital del Niño Morelense. La distribución de las copias controladas se realiza de acuerdo a la siguiente tabla: Área Funcional Copia No. Departamento de Recursos Financieros 01

3 31 CeCo # Pág 3 de10 1. Propósito: Presentar ante la Junta Directiva y Dirección General Del HOSPITAL L NIÑO MORELENSE, información financiera real y oportuna de acuerdo con las normas y procedimientos establecidos, para que cumpla como una herramienta primordial para la toma de decisiones 2. Alcance: 3. Referencias: 4. Responsabilidades: Es responsabilidad del Director del Hospital del Niño Morelense, aprobar este procedimiento. Es responsabilidad del Subdirector Médico, de revisar y vigilar el cumplimiento de este procedimiento. Es responsabilidad del Departamento, elaborar y mantener autorizado este procedimiento. Es responsabilidad del Personal Técnico y de Apoyo apegarse a lo establecido en este procedimiento. 5. Definiciones: Ninguna 6. Método de Trabajo: 6.1 Diagrama de Flujo 6.2Descripción de Actividades 6.3 Formatos 6.4 Instructivo de Llenado Elaboró l Departamento de Recursos Financieros Revisó Subdirector Administrativo Aprobó Director General del Hospital del Niño Morelense CP y LAP. Saturnino Balderas Castrejón CP. Claudio Hernández Macías Dr. Melquisedec Piedragil Ayala Fecha: 30 de Enero del 2009 Fecha: 30 de Enero del 2009 Fecha: 30 de Enero del 2009

4 41 CeCo # Pág 4 de Diagrama de Flujo:

5 51 CeCo # Pág 5 de10

6 61 CeCo # Pág 6 de Descripción de Actividades Paso Responsable Actividad Documento de Trabajo (No. de Control) 1 Recibir de control Presupuestal la documentación (previamente analizada) para la elaboración del cheque, de las solicitudes de cheque, contrarecibos AREF Y Secretaria y reposición de fondo revolvente Revisa que las pólizas de egresos contengan los comprobantes o facturas con los requisitos fiscales, y los requeridos internamente como los formatos de pedido y alta. Verificar que las pólizas cuenten con todos los comprobantes requeridos. Si no, pasa a la actividad No. 4 Si si, pasa a la actividad No. 5 Regresar las pólizas incompletas a Control Presupuestal por falta de algún requisito. Recaba Control Presupuestal los requisitos faltantes y los entrega a. Elabora pólizas de ingresos con las fichas de depósito y los cortes de las cajeras por turno. Elabora pólizas de diario de las diferencias en conciliaciones bancarias. Elabora pólizas de diario por reclasificación de cuentas contables en caso de existir errores en la clasificación del gasto. Etc Contabiliza y captura las pólizas en el sistema contable COI ( Integral) en donde se concentra la información contable necesaria para la elaboración de los estados financieros. Elabora conciliaciones bancarias cotejando los estados de cuenta bancarios y los auxiliares contables. Nota: las conciliaciones bancarias se realizan mensualmente Se imprime la póliza del COI y se entrega a la secretaria para archivar las pólizas generadas en recopiladores rotulados Imprime los Estados Financieros mensuales y se presentan a la Jefatura de Recursos Financieros y a la Dirección General del HOSPITAL L NIÑO MORELENSE. AREF 10

7 71 CeCo # Pág 7 de Formatos Estados Financieros, Póliza cheque, Póliza diario S E C R E T AR IA D E S ALU D D E M O R E L O S H O S P IT AL D E L N IÑ O M O R E L E N S E S U B D IR E C C IO N AD M IN IS T R AT IV A R E C U R S O S F IN AN C IE R O S C H E Q U E P O L I Z A C O P IA D E L C H E Q U E 1 C O N C E P T O F IR M A D E C H E Q U E R E C IB ID O 2 4 CLAVE PR ESUPU ESTAL SCR IPC ION B E H ABER 5 6 S U M AS IG U ALES E L AB O R O 3 R E V IS O R E G IS T R O AU T O R IZ O

8 81 CeCo # Pág 8 de10 T IP O N U M E R O C O N C E P T O 1 S E C R E T A R IA D E S A L U D D E M O R E L O S H O S P IT A L D E L N IÑ O M O R E L E N S E S U B D IR E C C IO N A D M IN IS T R A T IV A J E F A T U R A D E R E C U R S O S F IN A N C IE R O S P Ó L I Z A - D I A R I O 2 F E C H A C L A V E P R E S U P U E S T A L D E S C R IP C IO N D E B E H A B E R 3 4 S U M A S IG U A L E S E L A B O R O R E V IS O R E G IS T R O A U T O R IZ O 5

9 91 CeCo # Pág 9 de Instructivo de Llenado: Conocimiento de manejo del sistema COI POLIZA CHEQUE (AREF11) NO. NOMBRE BE ANOTARSE 1. Cheque Elaboración de cheques en el sistema de bancos interfasado con COI, elaboración de cheques en la maquina de escribir se engrapa el cheque con papel carbón en el área en donde dice Cheque y llenar el cheque con los datos del beneficiario y la fecha de elaboración. 2. Concepto Se anotara el concepto por el cuál se hará el pago 3. Firmas elaboración, revisión y autorización Revisión y firma de quien elabora, de quien revisa ( Departamento) y de quien autoriza (Directivos HNM) 4. Firma de recibido El beneficiario deberá anotar nombre, fecha de recibido y firma. 5. Asignación de la partida Deberá asignarse las partidas contables requeridas para las correcciones a efectuarse. 6. Importes En las columnas del debe y el haber deberán registrarse los importes conservando la teoría de la partida doble Instructivo de Llenado: POLIZA DIARIO (AREF10) NO. NOMBRE BE ANOTARSE Deberá ingresar la fecha 1. Fecha día/mes/año 2. Concepto Deberá anotarse el concepto por el motivo de la elaboración de la póliza. 3. Asignación de la partida Deberá asignarse las partidas contables requeridas para las correcciones a efectuarse Importes Firmas En las columnas del debe y el haber deberán registrarse los importes conservando la teoría de la partida doble. Deberán ser firmadas por la persona que elabora, la persona que revisa y autoriza.

10 101 CeCo # Pág 10 de10 7. Registros de Calidad No. Documentos (Clave) Responsabilida d de su Custodia BALANCE GENERAL ESTADO RESULTADOS ESTADO AFECTACION PATRIMONIAL ESTADO ORIGEN Y APLICACIÓN LOS RECURSOS CEDULA ANALITICA INGRESOS BALANZA GENERAL AUXILIARES CONTABLES REPORTES MOVIMIENTOS ETC.. JEFE RECURSOS FINANCIEROS Tiempo de Retención 12 AÑOS 8. Anexos Anexo No. Descripción Ninguno Clave