PENSIONES BANORTE GENERALI, S.A. DE C.V

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1 PENSIONES BANORTE GENERALI, S.A. DE C.V. GRUPO FINANCIERO BANORTE INFORME DE NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (Cifras en Pesos) En cumplimiento a lo dispuesto en el Capítulo 14.3 de la Circular Única de Seguros emitida por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas y publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de Diciembre de

2 NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS DISPOSICION NOTA DE REVELACION 1. OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS. 4 DISPOSICION NOTA DE REVELACION 2. POLITICAS DE ADMINISTRACION Y GOBIERNO CORPORATIVO. 4 DISPOSICION Y NOTA DE REVELACION 3. INFORMACION ESTADISTICA Y DESEMPEÑO TECNICO. 15 DISPOSICION Y NOTA DE REVELACION 4. INFORMACION SOBRE EL PORTAFOLIO DE INVERSIONES. 22 DISPOSICION Y NOTA DE REVELACION 5. DEUDORES. 26 DISPOSICION , Y NOTA DE REVELACION 6. RESERVAS TECNICAS. 27 DISPOSICION , Y NOTA DE REVELACION 8. REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO. 29 DISPOSICION NOTA DE REVELACION 9. MARGEN DE SOLVENCIA. 31 DISPOSICION NOTA DE REVELACION 10. COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS. 31 DISPOSICION , Y NOTA DE REVELACION 12. ADMINISTRACION DE RIESGOS. 32 DISPOSICION Y OTRAS NOTAS DE REVELACION. 38 2

3 NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS 3

4 NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA DE REVELACIÓN 1 OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS Conforme a la disposición de la Circular Única de Seguros Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte (la Compañía ) cuenta con autorización del Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (la SHCP ) para operar como institución de seguros practicando el seguro de pensiones derivado de las leyes de seguridad social. NOTA DE REVELACIÓN 2 POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN Y GOBIERNO CORPORATIVO Conforme a la disposición de la Circular Única de Seguros I. CAPITAL SOCIAL ANEXO MONTO DEL CAPITAL SUSCRITO, NO SUSCRITO Y NO PAGADO Fecha del ejercicio Capital Capital Capital No Inicial suscrito suscrito Capital Pagado Inicial 01 Enero ,171, ,171, ,171,600 Aumentos Disminuciones Final 31 de Diciembre ,171, ,171,600 En el ejercicio 2012 no existe ningún movimiento de aumento o disminución de capital social acordados en asambleas de accionistas que se encuentren en proceso. II. ESTRUCTURA LEGAL Y ESQUEMA DE INTEGRACION DEL GRUPO FINANCIERO Estructura Legal La compañía aseguradora especializada en el pago de las pensiones derivadas de la Ley de Seguro Social, se encuentra constituida como una Sociedad Anónima de Capital Variable. 4

5 Esquema de Integración del Grupo Financiero Banorte Almacenadora Banorte, S.A. de C.V., Organización Auxiliar del Crédito, Grupo Financiero Banorte Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte. Seguros Banorte Generali, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte Arrendadora y Factor Banorte, S.A. de C.V. SOFOM, E.R., Grupo Financiero Banorte Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte Casa de Bolsa Banorte Ixe, S.A. de C.V., Grupo Financiero Banorte Ixe Soluciones, S. A. de C. V., SOFOM, E.R., Grupo Financiero Banorte Ixe Fondos, S.A. de C.V., Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, Grupo Financiero Banorte. Ixe Servicios, S.A. Ixe Automotriz, S.A. de C.V, SOFOM, E.R., Grupo Financiero Banorte Ixe Banco, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte Fincasa Hipotecaria, S.A. de C.V., SOFOM, E.R., Grupo Financiero Banorte 5

6 Organigrama Grupo Financiero Banorte, S.A.B. de C.V. 6

7 III. DESCRIPCIÓN DEL MARCO NORMATIVO Pensiones Banorte Generali cuenta con un Marco Normativo Interno en materia de Gobierno Corporativo estricto, aplicándole la normatividad vigente como Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, Ley sobre el contrato de Seguro, Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, Ley General de Sociedades Mercantiles, sus Estatutos Sociales, así como por las demás Disposiciones Legales y Administrativas derivadas de las normas antes expuestas. El Consejo de Administración cumple cabalmente con lo establecido en las normas antes señaladas. Al respecto, dicho Consejo y el director general en su caso, ha aprobado las políticas que establece el artículo 29 Bis-1 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, teniendo aprobadas las siguientes políticas: Inversiones Administración Integral de Riesgos Comercialización Pensiones Banorte Generali tiene implementada las Normas para Evitar Conflictos de Intereses Asimismo, el Consejo ha autorizado la constitución de los Comités que a continuación se listan: Comité de Inversiones Comité de Administración de Riesgos Comité de Comunicación y Control. Comité de Auditoria Por otro lado, en cumplimiento al artículo 29 Bis-1 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, el Consejo de Administración aprobó el nombramiento del Contralor Normativo, quien le reporta directamente. Se cuenta con un contrato de prestación de servicios con el Contralor Normativo, a quien se le provee toda la información necesaria para el cumplimiento de su función. Dicho contralor asiste a las reuniones de los comités consultivos, dentro de los cuales cumple con los requisitos de ley y disposiciones de carácter general. 7

8 IV. MIEMBROS PROPIETARIOS Y SUPLENTES DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION CONSEJEROS PROPIETARIOS SERIE A CONSEJERO PROPIETARIO SERIE B 1. Alejandro Valenzuela del Río 1. Claudio Mele 2. Fernando Solís Soberón CONSEJEROS SUPLENTES SERIE A CONSEJERO SUPLENTE SERIE B 1. José Vicente Fernández Camargo 1. Alessandro Corsi 2. Héctor Reyes Retana CONSEJERO INDEPENDIENTE PROPIETARIO SERIE A CONSEJERO INDEPENDIENTE PROPIETARIO SERIE B 1. Jorge Eduardo Gracia Garza 1. Roberto Cannizzo Consiglio CONSEJERO INDEPENDIENTE SUPLENTE SERIE B 1. Stefano Amato Cannizzo Consejeros Serie A 1) Alejandro Valenzuela Del Río Licenciado en Economía por la Universidad de los Ángeles California. Maestría en Economía por la Universidad de los Ángeles California. Doctorado en Administración y Evaluación de Proyectos por la Université de Paris Dauphine y Ecole Superieure de Commerce de Paris. Promoción Víctor Hugo por el Ecole Nationale d Administration, Paris Francia 2008-Actual Director General de Grupo Financiero Banorte Director General de Tesorería y Mercados de Capitales de Grupo Financiero Banorte Director General de Relaciones Institucionales de Grupo Financiero Banorte Director General en México y Centro América de European Aeronautic Defence and Space Company Miembro del Consejo de Administración de The Laredo National Bank Consultor Independiente de Dexia Public Finance Bank, Cintra, el Senado de la Republica y de Francisco Labastida Ochoa. 2) Lic. Fernando Solís Soberón Licenciado en Economía por el Instituto Tecnológico Autónomo de México. Maestría y Doctorado en Economía por la Universidad de Virginia Actual Director General de Banca de Ahorro y Previsión de Grupo Financiero Banorte. 8

9 1991-Actual Profesor de Economía del Instituto Tecnológico Autónomo de México Director Divisional de Finanzas y Administración, Miembro del Comité de Grupo Nacional Provincial Asesor de la Presidencia, Grupo Bal Presidente, Comisión Nacional Del Sistema de Ahorro para el Retiro Vicepresidente de Desarrollo, Comisión Nacional de Seguros y Fianzas 3) Lic. Jorge Eduardo Gracia Garza. Consejero Propietario Independiente Serie A. Licenciado en Administración de Empresas por el Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Monterrey. Contador Público el Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Monterrey. Maestría en Administración de Negocios por la Universidad de Texas, Texas Actual 1993-Actual Socio Director, Instituto de Ecofinanzas Socio Director, Centro Internacional de Capacitación Empresarial, S.C. Suplentes: 4) C.P. José Vicente Fernández Camargo Contador Público por la Universidad Autónoma de Nuevo León Actual Director de Administración y Finanzas Banorte Generali. 5) Ing. Héctor Reyes Retana Ingeniero Industrial de la Universidad Iberoamericana. Maestría en Administración de Empresas en Cornell University, N.Y Actual Consultor y Consejero Independiente (Consejero del Banco de Ahorro Nacional BANSEFI) Secretaría de Economía (encargado de establecer las bases, estructura y el plan de negocios de un nuevo organismo paraestatal.) Director General del Banco Nacional de Comercio Exterior, S.N.C Director General de Grupo Financiero Mifel y de Banca Mifel Vicepresidente Ejecutivo de anca Comercial de Banco Mexicano Director General de Banca Confía Director de Operaciones Internacionales. Consejeros Serie B Propietarios: 9

10 1) Claudio Mele Título en Economía y Comercio de la Universidad de Roma La Sapienza en Italia Actual Gerente General Regional de América Latina de Assicurazioni Generali, S.p.A Actual Vicepresidente de Generali Corporate Compañía Argentina de Seguros, S.A. Abr/2001-Jun/2001 Presidente de Generar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones, S.A Gerente Técnico de Caja de Ahorro y Seguros, S.A Gerente de Administración y Finanzas de Generar Administradora de Fondos de Jubilaciones y Pensiones, S.A Diversos puestos hasta Vicepresidente Ejecutivo de Generali Do Brasil 2) Dr. Roberto Cannizzo Consiglio. Consejero Propietario Independiente Serie B. Licenciado en Derecho revalidado por la Universidad Nacional Autónoma de México Doctor en Jurisprudencia en la Universidad de Roma, Italia Actual Socio principal del Despacho Cannizzo, Ortiz y Asociados, S.C Actual Consejero de Corporación Moctezuma, S.A. de C.V Consejero de Compañía Mexicana de Aviación, S.A. de C.V Consejero de Grupo Sidek, S.A. de C.V Abogado en el Despacho de Abogados Goodrich, Riquelme y Asociados. Ha sido Vicepresidente Jurídico de la Asociación Mexicana de Desarrolladores y Turísticos Suplentes: 3) Alessandro Corsi Licenciado en Ciencias Estadísticas y Actuariales por la Universita Degli Studi Di Trieste, en Italia. Actuario habilitado Actual Assicurazioni Generali, S.p.A. 4) Stefano Amato Cannizzo. Consejero Suplente Independiente Serie B. Licenciado en Derecho por la Universita Degli Studi Di Milano, en Italia, revalidado en México por la SEP Actual Abogado y Director de Relaciones Públicas Internacionales en el Despacho Cannizzo, Ortiz y Asociados, S.C. Ha sido asesor jurídico en materia inmobiliaria de las compañías del Grupo Cinemex, consejero de Harris, S.A. de C.V., Hermenegildo Zegna, S.A. de C.V., Tarsa, S.A. de C.V. y Operadora Roez, S.A. de C.V. 10

11 COMITÉS DE CARÁCTER OBLIGATORIO 1. Comité de Riesgos de Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V Andrea Battini Presidente Voz y Voto de calidad Fernando Solís Soberón Voz y Voto Julio Alfonso Sepúlveda Elizondo Voz y Voto Alfredo Elías Ayub Voz y Voto Andrea Crisanaz Voz y Voto Heleodoro Ruiz Santos Voz y Voto Pedro Antonio Gonzalez Rossia Voz y Voto Edgar Heriberto Gonzalez Ramos Voz José Vicente Fernández Camargo Voz Representante de Control Interno Voz Representante de Contraloría Normativa Voz Representante de Auditoria Voz Representante de Riesgos Voz Representante de Jurídico Voz Servando Alcocer Carrera Voz (Secretario) 2. Comité de Inversiones de Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V Andrea Battini Voz y Voto Calidad Fernando Solís Soberón Voz y Voto Jorge Eduardo Gracia Garza Voz y Voto José Vicente Fernández Camargo Voz y Voto Carlos Alberto Arciniega Navarro Voz y Voto José Francisco Landaverde Voz y Voto Edgar Heriberto González Ramos Voz y Voto Angélica Zamora Romero Voz y Voto Alfonso García Martínez Voz Julio Alfonso Sepúlveda Elizondo Voz Homero Martinez Hernández Voz Alejandro Garza Barrios Voz Carlos Gallardo Alvarado Voz 3. Comité de Comunicación y Control de Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V Andera Battini Miembro José Vicente Fernández Camargo Miembro Elsa Cecilia de Olaguibel Gutiérrez Miembro Gerardo Servín Guiot Miembro Maximino Montes de Chion Miembro 4. Comité de Auditoría de Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V. Héctor Reyes Retana y Dahl Miembro Claudio Mele Miembro Raffaele Tiano Miembro 11

12 Patricia Armendáriz Guerra Miembro Manuel Aznar Nicolín Miembro Herminio Blanco Mendoza Miembro Julio Cesar Méndez Rubio Miembro Isaías Velázquez González Miembro V. ESTRUCTURA ORGANICA Y OPERACIONAL La Administración esta a cargo de la compañía Pensiones Banorte Generali, SA de CV VI. COMPENSACIONES Y PRESTACIONES El Monto de las compensaciones y prestaciones que recibieron los Directivos fue por $2,152, A los consejeros independientes por cada sesión a la que asista se les compensa con un honorario de $31,623. VII. DESCRIPCIÓN DEL TIPO DE COMPENSACIONES Y PRESTACIONES Sueldo Se pagará a través del sistema de nómina con frecuencia quincenal. Bono de Resultados Se pagará en función del cumplimiento de las metas individuales. Gratificación Anual Se pagará en función de los resultados de la empresa. Cuotas del IMSS La empresa cubrirá el 100% de las cuotas que la ley establece con cargo al empleado. Adicionalmente la empresa cumplirá con la obligación de pagar las cuotas patronales del Seguro Social. Cuotas SAR e INFONAVIT 12

13 Es responsabilidad de la empresa cumplir con las obligaciones de pagar las cuotas del SAR y vivienda por todos los empleados que presten sus servicios en la misma. Aguinaldo En el caso de esta prestación, el personal tiene derecho a aguinaldo, o la parte proporcional de acuerdo al tiempo laborado durante el año calendario. Vacaciones Estas deberán disfrutarse y concederse a los empleados dentro del ejercicio siguiente al cumplimiento del año de servicio. En caso de no disfrutarse en este período no será acumulable ni remunerada. Prima Vacacional Se pagará automáticamente a través del sistema de nómina establecido en la quincena en que cumpla su aniversario. Descansos Días de descanso obligatorio de acuerdo a la Ley Federal del Trabajo Fondo de Ahorro El importe máximo que se podrá descontar al empleado por concepto de esta prestación, se determinará de acuerdo a lo establecido en la legislación aplicable. Seguro de Vida Todos los empleados que laboren en alguna de las empresas del Sector Banca de Ahorro y Previsión contarán con una Póliza de Seguro de Vida No hay planes de pensiones, retiro o similares complementarios a la Ley del Seguro Social. Plan de Pensiones La empresa otorga un plan de pensiones denominado PORVENIR BG el cual se compone de: a) La aportación del empleado al plan, la cual puede ser de 18, 15 ó 12 días de sueldo. b) La aportación de la empresa equivalente a un 10% de la aportación del empleado. c) Los intereses que se generen derivado de la inversión de ambas aportaciones. d) Además se otorgará el beneficio al personal que llegue a cumplir 50 años de edad y 10 años de antigüedad o más, el cual consiste en recibir los 3 meses y 20 días correspondientes a su indemnización bajo un esquema exento. Para ejercer este beneficio de retiro, será necesario que cuenten con la aprobación del Comité Técnico encargado de la administración del programa. VIII. NEXOS PATRIMONIALES O ALIANZAS ESTRATEGICAS 13

14 Organigrama Grupo Financiero Banorte, S.A.B. de C.V. 14

15 NOTA DE REVELACIÓN 3 INFORMACIÓN ESTADÍSTICA Y DESEMPEÑO TECNICO Conforme a la disposición de la Circular Única de Seguros ANEXO a NUMERO DE POLIZAS, ASEGURADOS E INCISOS EN VIGOR, ASI COMO PRIMAS EMITIDAS PARA OPERACIONES Y RAMOS OPERADOS EN LA INSTITUCION anterior (4) anterior (3) anterior (2) anterior (1) Último ejercicio anterior (4) anterior (3) anterior (2) anterior (1) Último ejercicio anterior (4) anterior (3) anterior (2) anterior (1) Último ejercicio Número de Pólizas Certificados / Incisos / Asegurados Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Prima Emitida Pensiones: Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social * anterior (4) $ 3,487,878,862 anterior (3) $3,199,481,621 anterior (2) $6,920,305,736 anterior (1) $8,249,169,181 Último ejercicio $8,090,586,719 Muerte (Invalidez y Vida) anterior (4) $ 1,838,630,074 anterior (3) $1,623,213,193 anterior (2) $ 3,697,328,646 anterior (1) $4,127,162,667 Último ejercicio $3,915,029,999 Muerte (Riesgos de Trabajo) anterior (4) $ 213,002,294 anterior (3) $170,723,256 anterior (2) $ 541,311,619 15

16 anterior (1) $703,087,513 Último ejercicio $837,172,765 Invalidez anterior (4) $ 1,176,109,729 anterior (3) $ 870,449,906 anterior (2) $ 1,503,692,873 anterior (1) $ 1,988,865,218 Último ejercicio $1,624,767,279 Incapacidad permanente anterior (4) $ 260,136,764 anterior (3) $ 213,419,437 anterior (2) $231,137,999 anterior (1) $ 507,414,373 Último ejercicio $901,898,700 Jubilación anterior (4) anterior (3) $ 321,675,830 anterior (2) $ 946,734,601 anterior (1) $ 922,639,410 Último ejercicio $811,717,977 [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 14.5 de la Circular Única de Seguros. *En el caso de Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social se reportará el número de asegurados, pensionados, beneficiarios y asignatarios.] Los subtotales y totales en la columna de Números de Póliza y Certificados/Incisos/ Asegurados no acumularan la suma de cada uno de los ramos señalados en el cuadro, ya que existen productos que incluyen más de un ramo en una sola póliza 16

17 ANEXO b Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad )* Último Anterior (1) Anterior (2) Anterior (3) Anterior (4) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Reafianzamiento NO APLICA * Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad) = Monto de siniestros de cada operación y ramo (reportada en el estado de resultados)/ Número de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el sistema estadístico del sector asegurador- SESA). ** El monto de la siniestralidad incluye rescates, vencimientos, dividendos por: (la institución deberá señalar la información respectiva para los años que reporte). ANEXO c Último Frecuencia de Siniestros % Anterior (1) Anterior (2) Anterior (3) Anterior (4) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Reafianzamiento NO APLICA 17

18 * Frecuencia = Número de siniestros de cada operación y ramo (reportado en el SESA)/ Número de expuestos de cada operación y ramo (reportado en el SESA). INFORMACION POR OPERACIÓN Y RAMO Conforme a la disposición de la Circular Única de Seguros ANEXO a Índice de Costo Medio de Siniestralidad* Operaciones / Ramos Último ejercicio anterior (1) anterior (2) Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total * El Índice de Costo Medio de Siniestralidad expresa el cociente del costo de siniestralidad retenida y la prima devengada retenida. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 14.5 de la Circular Única de Seguros]. ** En el caso de los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social la estimación del Índice de Costo Medio de Siniestralidad incluye el Interés mínimo acreditable como parte de la prima devengada retenida. 18

19 ANEXO b Vida Vida Individual Vida Grupo y Colectivo Operaciones / Ramos Índice de Costo Medio de Adquisición* Último ejercicio anterior (1) anterior (2) Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total *El Índice de Costo Medio de Adquisición expresa el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 14.5 de la Circular Única de Seguros] ** En el caso de los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social la estimación del Índice de Costo Medio de Adquisición incluye el costo del otorgamiento de beneficios adicionales por: (la institución deberá señalar la información respectiva para los años que reporte). El costo de beneficios adicionales será lo reportado en la cuenta

20 ANEXO c Vida Vida Individual Operaciones / Ramos Vida Grupo y Colectivo Índice de Costo Medio de Operación* Último ejercicio anterior (1) anterior (2) Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total * El Índice de Costo Medio de Operación expresa el cociente de los gastos de operación netos y la prima directa. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 14.5 de la Circular Única de Seguros. Asimismo, deberá emplearse el procedimiento de prorrateo de gastos registrado ante la CNSF de conformidad con el capítulo 14.1 de la Circular Única de Seguros] ** Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social. 20

21 ANEXO d Vida Vida Individual Operaciones / Ramos Vida Grupo y Colectivo Índice Combinado* Último ejercicio anterior (1) s anterior (2) Pensiones** Muerte (Invalidez y Vida) Muerte (Riesgos de Trabajo) Invalidez Incapacidad permanente Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños Automóviles Diversos Incendio Agrícola Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Terremoto Crédito Operación Total * El Índice Combinado expresa la suma de los Índices de Costos Medios de Siniestralidad, Adquisición y Operación. ** Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social. 21

22 Moneda Nacional Monto* NOTA DE REVELACIÓN 4 INFORMACIÓN SOBRE EL PORTAFOLIO DE INVERSIONES Conforme a las disposiciones y de la Circular Única de Seguros ANEXO Inversiones en Valores Valor de Cotización Costo de Adquisición Actual Anterior Actual Anterior % Participación con relación al total Monto* % Participación con relación al total Monto* % Participación con relación al total Monto* % Participación con relación al total Gubernamentales 168,631, ,421, ,446, ,421, Privados de tasa conocida 15,316, ,316, Privados de renta variable 20,485, ,740, ,673, ,617,786 1 Extranjeros de tasa conocida 1,195,498, ,038, ,464, ,464,248 2 Extranjeros de renta variable Productos derivados Moneda Extranjera Gubernamentales Privados de tasa conocida Privados de renta variable Extranjeros de tasa conocida Extranjeros de renta variable Productos derivados Moneda Indizada Gubernamentales 33,654,481, ,630,228, ,126,376, ,426,292,591 5 Privados de tasa conocida 7,297,261, ,123,261, ,867,267, ,893,262,567 8 Privados de renta variable Extranjeros de tasa conocida Extranjeros de renta variable Productos derivados ,351,674, ,684,690, ,936,544, ,230,058,

23 * Los montos deben referirse a moneda nacional. Para productos derivados el monto es igual a primas pagadas de títulos opcionales y/o warrants y contratos de opción, y aportaciones. En la columna de Valor Cotización las cifras corresponden a la Valuación Neta. Préstamos ANEXO Préstamos Tipo de préstamo* Fecha en que se otorgó el préstamo Monto original del préstamo Saldo Insoluto ejercicio actual % Participación con relación al total Saldo Insoluto ejercicio anterior Préstamos cuyo saldo insoluto represente más del 20% de dicho rubro NO APLICA Otros préstamos * Hipotecario, prendario, quirografario, con garantía fiduciaria. ANEXO Inmuebles Inmuebles Tipo de inmueble 1/ Uso del inmueble 2/ Valor de adquisición Valor reexpresado de ejercicio actual % Participación Valor reexpresado de ejercicio anterior con relación al total Inmuebles cuyo valor represente más del 20% de dicho rubro NO APLICA Otros inmuebles 1/ Urbano, Otros 2/Propio, Arrendado, Otros 23

24 ANEXO Inversiones que representan el 5% o más del portafolio total de inversiones Nombre completo Nombre completo Fecha de del emisor del tipo de valor Adquisición Fecha de Vencimiento A B A/Total** Costo Adquisición* Valor de Cotización* % Total Portafolio** 37,936,544,138 42,351,674,201 * En moneda nacional ** Monto total de las inversiones de la institución 24

25 ANEXO Nombre completo del emisor Inversiones con partes relacionadas con las que existen vínculos patrimoniales o de responsabilidad Nombre completo del tipo de valor Tipo de nexo Fecha de Adquisición Fecha de Vencimiento A B A/Total** Costo Histórico* Valor de Mercado* % COMERCIAL BANORTE GENERALI ACCIONES NO BURSATILES PATRIMONIAL 13 nov 2003 N/A 16,500 54, COMERCIAL BANORTE GENERALI ACCIONES NO BURSATILES PATRIMONIAL 13 nov 2003 N/A 247, , COMERCIAL BANORTE GENERALI ACCIONES NO BURSATILES PATRIMONIAL 30 nov 2004 N/A 1,650,000 5,497, SERVICIOS BANORTE GENERALI ACCIONES NO BURSATILES PATRIMONIAL 13 nov 2003 N/A 16, , SERVICIOS BANORTE GENERALI ACCIONES NO BURSATILES PATRIMONIAL 13 nov 2003 N/A 247,500 4,541, SERVICIOS BANORTE GENERALI ACCIONES NO BURSATILES PATRIMONIAL 30 nov 2004 N/A 495,000 9,083, ASISTENCIA BANORTE GENERALI ACCIONES NO BURSATILES PATRIMONIAL 30 nov 2004 N/A , * En moneda nacional ** Monto total de las inversiones de la institución 25

26 NOTA DE REVELACIÓN 5 DEUDORES Conforme a las disposiciones y de la Circular Única de Seguros ANEXO Operación / Ramo Accidentes y Enfermedades Deudor por Prima Monto* % del Activo Moneda Nacional Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Extranjera Indizada Nacional Extranjera Indizada Monto* (Mayor a 30 días) Moneda Moneda Moneda Nacional Extranjera Indizada Vida Pensiones Daños Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Incendio Terremoto y otros riesgos catastróficos Agrícola Automóviles Crédito Diversos Total $75,133, % $64,167, *Los montos a reflejar corresponden a los saldos que reflejan las cuentas del rubro Deudores por primas. Conforme a la Disposición La institución no mantiene saldos deudores al 31 de Diciembre del 2012 que representen más del 5 % del total del activo. 26

27 NOTA DE REVELACIÓN 6 RESERVAS TÉCNICAS Conforme a las disposiciones , y de la Circular Única de Seguros ANEXO Índice de Suficiencia de las Reservas Técnicas del Riesgo en curso Análisis por Operación y Ramo Actual (t) Anterior (t-1) Anterior (t-2) Anterior (t-3) Anterior (t-4) Accidentes y Enfermedades Accidentes Personales Gastos Médicos Salud Daños Responsabilidad Civil Marítimo y Transportes Incendio Terremoto y otros riesgos catastróficos Agrícola y de animales Automóviles Crédito Crédito a la vivienda Garantía Financiera Diversos Vida con temporalidad menor o igual a un año Vida con temporalidad superior a un año Pensiones de la Seguridad Social * Para el caso el caso de daños, accidentes y enfermedades, así como seguros de vida con temporalidad menor o igual a un año, este índice se obtiene como el cociente de dividir el valor esperado de las obligaciones futuras por concepto de pago de reclamaciones y beneficios esperados de las pólizas en vigor entre el valor de la prima de riesgo no devengada de las pólizas en vigor de conformidad con los Capítulos 7.3 y 7.6 de la Circular Única de Seguros. Para el caso de vida con temporalidad superior a un año, este índice se obtiene como el cociente de dividir la reserva de riesgos en curso valuada por la institución de seguros entre el monto mínimo de la reserva de riesgos en curso de los seguros de vida antes referido de conformidad con el Capítulo 7.3 de la Circular Única de Seguros. Para el caso de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, este índice se obtiene como el cociente del costo neto de siniestralidad por concepto de beneficios básicos y adicionales, entre la siniestralidad esperada máxima, la cual se obtendrá como la suma de la prima emitida de retención del ejercicio de que se trate, más el rendimiento mínimo acreditadle, menos el incremento a la reserva de riesgos en curso por concepto de beneficios básicos y adicionales, menos el incremento de la reserva de contingencia por concepto de beneficios básicos y adicionales. El rendimiento mínimo acreditadle correspondiente a la suma del saldo al cierre del ejercicio inmediato anterior de 27

28 la reserva de contingencia por concepto de beneficios básicos y adicionales, más la mitad de la prima emitida de retención, menos la mitad del costo neto de siniestralidad por concepto de beneficios básicos y adicionales, todos estos en términos multiplicados por el factor de Conforme a la Disposición Saldo de las Reservas Técnicas Especiales Rva. Matemática Especial Rva. Fluctuación Inversiones ,361, ,463, ,889, ,218,402 97,492, ,650, ,079, ,087, ,753, ,736,304 RESULTADOS DEL TRIANGULO DE DESARROLLO DE SINIESTROS Conforme a la disposición de la Circular Única de Seguros ANEXO Datos históricos sobre los resultados del triángulo de desarrollo de siniestros por Operación y Ramo. Año en que ocurrió el siniestro Provisiones y pagos por siniestros Anterior (Año t-4) Anterior (Año t-3) Anterior (Año t-2) Anterior (Año t-1) Actual (Año t) En el mismo año E 1 D 1 C 1 B 1 A 1 Un año después D 2 C 2 B 2 A 2 Dos años después C 3 B 3 A 3 Tres años después B 4 A 4 Cuatro año después A 5 NO APLICA Estimación de Siniestros Totales Siniestros Pagados Provisiones por Siniestros Prima devengada La estimación de Siniestros Totales se refiere a siniestros pagados más provisiones por siniestros Respecto al triángulo de desarrollo de siniestros para el caso de pensiones no aplica, toda vez que los siniestros son pagados de manera mensual por el tipo de ramo que se trata. 28

29 NUMERO NOTA DE REVELACIÓN 8 REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO Conforme a las disposiciones , y de la Circular Única de Seguros ANEXO a NOMBRE, CALIFICACION CREDITICIAY PORCENTAJE DE CESION A LOS REASEGURADORES NOMBRE DEL REASEGURADOR REGISTRO RGRE* CALIFICACIÓN DE FORTALEZA FINANCIERA % CEDIDO DEL TOTAL* * % DE COLOCACIONES NO PROPORCIONALES DEL TOTAL*** NO APLICA * Registro General de Reaseguradores Extranjeras ** Porcentaje de prima cedida total respecto de la prima total *** Porcentaje del costo pagado por contratos de reaseguro no proporcional respecto del costo pagado por contratos de reaseguro no proporcional total. [Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse AL Capitulo 14.5 de la Circular Única de Seguros (Antes la Circular S-18.3) Incluye instituciones mexicanas y extranjeras. ANEXO b Prima Cedida más costo de reaseguro No proporcional Total Prima Cedida más costo de pagado no proporcional colocado en directo Prima Cedida más costo de pagado no Proporcional colocado con intermediario Monto NO APLICA NO APLICA NO APLICA 29

30 Número Nombre del Intermediario de Reaseguro % Participación NO APLICA Total * Porcentaje de cesión por intermediarios respecto del total de prima cedida (Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al capitulo 14.5 de la Circular Única de Seguros. (Antes circular S-18.3 vigente). ANTIGÛEDAD Menor a 1 año ANEXO INTEGRACION DEL SALDO DE LAS CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR A REASEGURADORES SALDO DE SALDO DE NOMBRE DEL CUENTAS POR % SALDO CUENTAS POR REASEGURADOR COBRAR* /TOTAL PAGAR* % SALDO /TOTAL Mayor a 1 y Menor a 2 años NO APLICA Mayor a 2 y Menor a 3 años Mayor a 3 años Total Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse a el Capitulo 14.5 de la Circular Única de Seguro (Antes Circular S-18.3) 30

31 NOTA DE REVELACIÓN 9 MARGEN DE SOLVENCIA Conforme a la disposición de la Circular Única de Seguros ANEXO Suficiencia de Capital Monto Concepto actual Anterior (1) Anterior (2) I.- Suma Requerimiento bruto de solvencia 980,650, ,326, ,715,750 II.- Suma Deducciones 1,202,500, ,198, ,007,659 III.- Capital mínimo de garantía (CMG) = I-II 0 39,128, ,708,091 IV.- Activos computables al CMG 734,782, ,917, ,497,283 V.- Margen de Solvencia (Faltante en Cobertura) =IV-III 734,782, ,789, ,789,192 NOTA DE REVELACIÓN 10 COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS Conforme a la disposición de la Circular Única de Seguros ANEXO Cobertura de requerimientos estatutarios Requerimiento Estatutario INDICE DE COBERTURA Sobrante (Faltante) actual Anterior (1) Anterior (2) actual Anterior (1) Anterior (2) Reservas Técnicas ,380, ,844, ,412,137 Capital mínimo de garantía ,782, ,789, ,789,192 Capital mínimo pagado ,053, ,674, ,823, Inversiones que respaldan las reservas técnicas/ reservas técnicas 2. Inversiones que respaldan el capital mínimo de garantía más el excedente de las inversiones que respaldan las reservas técnicas/ requerimiento de capital mínimo de garantía. 31

32 3. Los recursos de capital de la institución computables de acuerdo a la regulación/ Requerimiento de capital mínimo pagado para cada operación y/o ramo para los que este autorizada la institución. Nota: Los datos presentados en este cuadro pueden diferir con los dados a conocer por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, de manera posterior a la revisión que esa Comisión realiza de los mismos. NOTA DE REVELACIÓN 12 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Conforme a las disposiciones , y de la Circular Única de Seguros De conformidad a lo dispuesto en la Circular Única de Seguros Capitulo 14.3 emitida por la CNSF, se revela la información sobre políticas, procedimientos, metodologías y medidas adoptadas para llevar a cabo la Administración de Riesgos, durante el ejercicio 2012: a. La Institución cuenta con un Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos (Manual), que contiene los objetivos, políticas, procedimientos, límites de exposición al riesgo y metodología para identificar, medir y monitorear los riesgos de mercado, crédito, liquidez, operativo y legal. Dicho Manual fue revisado y aprobado por el Consejo de Administración a propuesta del Comité de Riesgos. Las políticas actuales de Administración de Riesgos de Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V., se encuentran en el Manual, conforme a los lineamientos del Capítulo 8.6 de la Circular Única de Seguros emitida por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. Las políticas establecidas reconocen distintos tipos de riesgos, siendo estos clasificados en: riesgo de mercado, riesgo de crédito, riesgo de liquidez, riesgo operativo y riesgo legal. El riesgo de mercado representa la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que inciden sobre la valuación de las inversiones, tales como tasas de interés, tipos de cambio e índices de precios, entre otros. El riesgo de crédito representa la pérdida potencial por la falta de pago de un acreditado o contraparte en las operaciones celebradas. El riesgo de liquidez representa la pérdida potencial por la venta anticipada de activos para hacer frente a las obligaciones de la empresa. También implica la posibilidad de pérdida, derivada de la incapacidad de cubrir una posición mediante el establecimiento de una posición contraria equivalente. El riesgo operativo se refiere a la pérdida potencial por fallas o deficiencias en los sistemas de información, en los controles internos o por errores en el procesamiento de las operaciones. El riesgo legal representa la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que esas instituciones llevan a cabo. b. La Institución cuenta con un Comité de Riesgos, cuyo objeto es llevar a cabo la administración de riesgos a que se encuentra expuesta la misma, así como vigilar que la ejecución de las operaciones se ajusten a los límites, políticas y procedimientos para 32

33 la administración de riesgos aprobados por el Consejo. El Comité está presidido por el Director General de la Institución. Asimismo, la Institución cuenta con un Comité de Inversiones cuyo objeto es determinar la política y estrategia de inversión dentro de los límites establecidos en el régimen de inversión. c. Pensiones Banorte Generali, S.A. de C.V. revisa su exposición a los riesgos de mercado, de crédito y de liquidez, a través de un conjunto de procedimientos de control que incluyen la revisión mensual de la composición del portafolio de inversiones y la de sus contrapartes: i. Riesgo de mercado. Se mide a través del cálculo de Valor en Riesgo (VaR) mediante la metodología de Simulación Histórica, dentro de un horizonte diario y con un nivel de confianza de 97.5% (una cola), aplicable a la parte del portafolio de inversiones valuada para financiar la operación y disponible para su venta, así como las operaciones de reporto. En adición, se consideran pruebas de sensibilidad y escenarios de estrés para evaluar el comportamiento del riesgo ante cambios extremos en los factores de riesgo, así como pruebas de backtest para estimar la funcionalidad del modelo. ii. Riesgo de crédito. Se determina la pérdida esperada de las emisiones, estimada en función de la calificación crediticia y sus probabilidades de incumplimiento. iii. Riesgo de liquidez. Se determina un rango interno de liquidez equivalente al 10% adicional al requerido por la CNSF en las REGLAS para la Inversión de las Reservas Técnicas y sus modificaciones respectivas, la cual establece que se consideran líquidos los siguientes conceptos: a) La igual o menor a un año, en el concepto que para determinar el plazo deberá considerarse el número de días que deban transcurrir para que el instrumento de inversión u operación realizada alcancen su redención, amortización o vencimiento; b) Aquélla realizada en instrumentos gubernamentales en los que los formadores de mercado deban tener participación significativa, de acuerdo con la normatividad aplicable y que se encuentren valuados a mercado; c) La realizada en acciones catalogadas como de alta bursatilidad, en acciones de sociedades de inversión de renta variable y de instrumentos de deuda; d) La parte de los cupones devengados y la parte por devengar del cupón vigente de inversiones a largo plazo y los cupones por devengar con fecha de corte menor o igual a un año calendario de instrumentos a largo plazo, los cuales serán calculados sobre el valor nominal del instrumento, utilizando la tasa y el plazo del cupón vigente. d. En materia de Administración Integral de Riesgos se practicaron las siguientes auditorias: i. Auditoria externa, realizada por un experto independiente, para determinar el desarrollo de la administración de riesgos de conformidad con el Manual de Administración Integral de Riesgos, evaluar la organización del área, la suficiencia de los sistemas, la consistencia y validez de las fuentes de información utilizadas en los modelos de medición y otros puntos señalados por el lineamiento decimoséptimo del Capítulo 8.6 de la Circular Única de Seguros 33

34 ii. Auditoria externa, realizada por un experto independiente, para evaluar la funcionalidad de los modelos y sistemas de medición de riesgos utilizados y los supuestos, parámetros y metodología aplicados en los sistemas para el análisis de riesgos. El experto independiente concluyó para ambos informes que En nuestra opinión, la Información Revisada que soporta el cumplimiento con la Administración Integral de Riesgos, se encuentra adecuadamente preparada, en todos los aspectos importantes, con base en los criterios citados anteriormente. Los informes resultantes se presentaron al Comité de Riesgos y Consejo de Administración y se entregaron a la Comisión el 27 de Septiembre de e. La Institución ha observado en todo momento las disposiciones de carácter prudencial en materia de Administración Integral de Riesgos de acuerdo a lo establecido en el Capítulo 8.6 de la Circular Única de Seguros emitida por la CNSF. f. Los límites de exposición al riesgo autorizados por el Consejo de Administración y los niveles de riesgo identificados por el Área de Administración de Riesgos para este ejercicio, considerando la composición de la cartera de la empresa de pensiones al 31 de diciembre de 2012, fueron los siguientes: Límite Nivel Riesgo de Mercado (VaR) 1 Max. 1.00% 0.75% Riesgo de Crédito (Pérdida Esperada) 2 Max. 3.50% 0.57% Riesgo de Liquidez (Sobrante Corto Plazo) 3 Min. 10% 21% g. En materia de Riesgo Operativo, a partir de febrero de 2007 se cuenta con un Manual de Plan de Recuperación en Casos de Desastre, en el cual se marcan los lineamientos para Preparación para cualquier desastre, Detección y ejecución del plan y Recuperación y puesta en marcha de la operación normal. Adicionalmente, durante el año se ha informado al Comité de Riesgo los resultados de los oficios de Multas recibidos por la compañía, integrándose a una base de datos de eventos. Así mismo se presenta al Comité de riesgos indicadores de operatividad con intermediarios financieros. h. En materia de Riesgo Legal, se realiza una estimación de las Contingencias Legales por parte de los abogados que llevan los asuntos, con base en una metodología interna. Lo anterior permite crear las Reservas Contables necesarias para hacer frente a 1 VaR diario histórico, utilizando 500 observaciones, y nivel de confianza de 97.5%, una cola. 2 Probabilidad de Incumplimiento y valor de recuperación promedio ponderada (Gobierno Federal supone 0%). Pérdida esperada en estrés: 2.40%. 3 Definido en el Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos con base en lo señalado en las Reglas para la Inversión de las Reservas Técnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; cifras en millones de pesos. El mínimo (10%) es calculado como porcentaje adicional a las Reservas Técnicas de Corto Plazo. Riesgo de Liquidez en estrés: 0%. 34

35 dichas Contingencias estimadas. Al 31 de diciembre de 2012 la contingencia legal era del monto de $10.6 millones de pesos. El área de Contraloría Normativa, de conformidad con lo dispuesto por la CNSF, da a conocer a sus funcionarios y empleados, las disposiciones legales y administrativas aplicables a las operaciones. i. Políticas para el establecimiento de un ambiente de control de riesgo. Riesgo de Mercado. Comité de Riesgos. - Aprueba las metodologías para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar e informar sobre la exposición al riesgo de mercado de la Aseguradora, así como los modelos, parámetros y escenarios a utilizarse para llevar a cabo la medición y control del riesgo de mercado. - Revisa los límites de la exposición al riesgo de mercado propuestos por el Área de Administración de Riesgos. Este Comité debe asegurarse que los límites propuestos sean consistentes con las metodologías aprobadas para la medición del riesgo de mercado, permitiendo que los resultados obtenidos de los modelos sean comparables respecto a los límites establecidos. Area de Administración de Riesgos. - Analiza y selecciona las metodologías más adecuadas para la identificación, medición, monitoreo, control e informe de la exposición al riesgo de mercado, así como los modelos, parámetros y escenarios pertinentes y las propondrá para su autorización al Comité de Riesgos. Estos modelos deberán cumplir con las siguientes características: a. Tener la capacidad de estimar la pérdida potencial del portafolio sujeto a riesgos. b. Incorporar información relativa a precios, tasas de interés, tipos de cambios o cualquier otro factor de riesgo que determine los cambios en el valor del portafolio. c. Permitir el cálculo de la pérdida potencial para un periodo determinado y a un nivel de confianza dado. - Estima y propone los límites al riesgo de mercado. Los límites estimados deberán ser consistentes con las metodologías y modelos aprobados por el Comité de Riesgos para la medición, monitoreo y control del riesgo de mercado. Riesgo de Crédito. Comité de Riesgos. 35

36 - Aprueba las metodologías para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar e informar sobre la exposición al riesgo de crédito de la Aseguradora, así como los modelos, parámetros y escenarios que habrán de utilizarse para llevar a cabo la medición y control de este riesgo. - Revisa los límites de la exposición al riesgo de crédito propuestos por el Área de Administración de Riesgos. Para efectos del proceso de aprobación de límites a la exposición al riesgo de crédito, este Comité tomará como requerimientos mínimos los límites de inversión que establezca la Comisión a través de sus Circulares. Área de Administración de Riesgos. - Analiza y selecciona las metodologías más apropiadas para identificar, medir, monitorear, informar y controlar la exposición al riesgo de crédito. Estas metodologías deberán ser aprobadas por el Comité de Riesgos de la Aseguradora. - Basándose en las metodologías seleccionadas, determina los límites a la exposición al riesgo de crédito y los presentará para revisión y aprobación del Comité de Riesgos. En el proceso de determinar los límites al riesgo de crédito tendrán como punto de partida los límites a la calidad crediticia establecidas por la Comisión a través de sus Circulares. Riesgo de Liquidez. Comité de Riesgos. - Aprueba las metodologías para identificar, medir, monitorear, limitar, controlar e informar sobre la exposición al riesgo de liquidez, tanto endógeno como exógeno, al que está expuesta la Aseguradora, así como los modelos, parámetros y escenarios que habrán de utilizarse. - Revisa los límites de la exposición al riesgo de liquidez exógeno propuestos por el Área de Administración de Riesgos, y en caso de estar de acuerdo, los autorizará para presentarlos al Consejo de Administración para su revisión y aprobación. El Comité de Riesgos podrá hacer cualquier modificación que considere pertinente a los límites al riesgo de liquidez propuestos por el Área de Administración de Riesgos. - Revisa y aprueba los procedimientos para el control de riesgo de liquidez endógeno, con base a los requerimientos de liquidez de la Aseguradora, y las estrategias o políticas para establecer montos mínimos de efectivo disponible. - Revisa y aprueba el plan de contingencia con las acciones a seguir en caso de requerimientos de liquidez. Área de Administración de Riesgos. - Analiza y selecciona las metodologías más adecuadas para la identificación, medición, monitoreo, control e informe de la exposición al riesgo de liquidez, así como los modelos, parámetros y escenarios pertinentes y las propondrá para su autorización al Comité de Riesgos. 36

37 - Las metodologías y modelos seleccionados para la administración del riesgo de liquidez deberán tener la capacidad de medir los efectos de la exposición al riesgo tanto de factores endógenos, como exógenos. Para los factores exógenos, estos modelos deberán ser capaces de cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales para hacer frente a las obligaciones contraídas. Para los factores endógenos, se deberán seleccionar metodologías basadas en estimaciones de las necesidades de flujo de efectivo de la Aseguradora - Propondrá un plan que incorpore las acciones a seguir en caso de que se presenten requerimientos de liquidez. I y II.- Los prospectos son publicados por la CNSF y autorizados por el IMSS y por el ISSSTE por lo que nosotros no aplicamos ninguna política para captar un caso, el cálculo del Monto Constitutivo (prima emitida) se realiza utilizando el Sistema Único de Cotización proporcionado por la CNSF III.- La Institución en cumplimiento al Capítulo de la Circular Única de Seguros realiza anualmente la verificación de sobrevivencia sobre toda la cartera vigente, además de que el 60% de nuestros pensionados cuentan con un seguro para gastos funerarios con lo que el mismo beneficiario avisa de la muerte del pensionado. IV.-. No existe un proceso de administración de siniestros, ya que para el ramo de Pensiones derivadas de la Seguridad Social los siniestros son la nómina mensual de nuestros pensionados, la cual se elabora con las condiciones pactadas a la contratación y se ajusta con el ingreso o egreso de beneficiarios ya sea por reconocimiento, prórroga de estudios o indicación del mismo IMSS o ISSSTE V.- No tenemos políticas de suscripción, ya que los prospectos son publicados por el IMSS y/o ISSSTE y nosotros no tenemos ninguna intervención al respecto. Conforme a la Disposición les informo lo siguiente: I.-La distribución de nuestra cartera está dada por el mismo IMSS o ISSSTE, no por nosotros, es decir, el dictamina si una persona tiene derecho o no a la pensión y su ubicación geográfica dependerá de quien la solicita, en nuestro ramo esto no implica una alta concentración del riesgo, ya que el monto constitutivo transferido por cada uno de los Institutos es suficiente para pagarle de por vida al pensionado. II.- La concentración sectorial del riesgo asegurado no aplica para la institución III.- Para el ramo de Pensiones derivadas de la Seguridad social en caso de una catástrofe, es decir, una alta mortalidad esto representaría una alta utilidad para nosotros. Controles Implantados respecto del incremento de los gastos. La compañía mediante manuales y políticas internas tiene establecido el control de gastos estrictamente indispensables para el adecuado funcionamiento de la operación considerando el apego al presupuesto realizado anualmente. Los gastos de adquisición y operación de siniestros mensualmente son controlados por el área responsable mediante comparativos de gastos real contra presupuesto, logrando identificar, 37