AS F. Unidad General de Administración Dirección General de Recursos Financieros. Estados Financieros Al 31 de diciembre de 2014

Transcripción

1 AS F IAuditoraa de la Federación CAMARADE DIPuTADOS Al 31 de diciembre de de enero de 2015

2 AS F IAud.torla Supenor de fa Federación CONTENIDO GENERAL Estado de Situación Financiera Estado de Cambios en la Situación Financiera Estado de Actividades Estado de Flujos de Efectivo Estado de Variación en la Hacienda Pública Analítico del Activo Analítico del Pasivo 19 de enero de 2015

3 AUdltOriil S upert or ASFI de la Feder adoo A.WIIi..~ Concepto Estado de Situación Financiera Al 31 de diciembre de 2014 y 2013 Año Año Concepto ACTIVO PASIVO ACTVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalentes BancosfTesorería Inversiones Temporales Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Deudores Diversos 247,003, ,102, , ,549, ,220, , , , , Cuentas por Pagar a Corto Plazo Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo Proveedores por Pagar a Corto Plazo Contratistas por Obras Públicas Retenciones, Contribuciones y TESOFE 243,612, ,747, ,646, ,151, ,065, ,476, ,275, ,103, ,171, ,925, Derechos a Recibir Bienes o Servicios Anticipas a Corto Plazo 164,483, ,483, Otros Pasivos a Corto Plazo Otras cuentas por pagar a corto plazo 3,417, ,417, ,311, ,311, Almacenes Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 3,887, ,333, ,887, ,333, Total de Pasivos Circulantes 247,029, ,787, Total de Activos Circulantes 415,401, ,503, ACTIVO NO CIRCULANTE HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Terrenos Edificios no habitacionales Menos: Depreciación Acumulada Construcciones en Proceso en Bienes Propios Bienes Muebles Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas Menos: Depreciación Acumulada Colecciones. Obras de Arte y Objetos Valiosos 959,346, ,090, ,790, ,033, ,770, ,849, ,371, ,319, ,111, ,525, ,234, ,385,167.ü , ,040, ,335, , ,110, ,448, ,857,50 2,857,50 Hacienda PúblicalPatrimonio Generado Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) Resultado de Ejercicios Anteriores (Recursos presupuestarios aplicados en gastos de inversión) Reevalúo de Bienes Inmuebles Resultado por Destrucción o Donación de Bienes Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada y Otros) 1,240,176, ,015, , ,324, ,495, ,332, ,332, ,764, ,466, , Activos Intangibles Software Menos: Amortización Acumulada 347, , Total de Activos no Circulantes 1,071,805, ,616, Total Hacienda Pública Patrimonio 1,240,176, ,332, r--- TOTAL DE ACTIVOS 1,487,206, ,120, TOTAL DE PASIVO Y HACIENDA PÚBLICA PATRIMONIO 1,487,206, ,120, »> ~DE ORDEN PRESUPUESTARIAS DEUDORAS TOTAL ACREEDORAS TOTAL 2,053,418, ~' í ~1,836, ,873, ,8pl, , Cuentas de Orden Acreedores Presupuesto de Egresos Aprobado Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado 2,053,418, ,863,735,58 189,683, ,053,418,611.32

4 Auditoria ASF Ide la Federación '''-'0' Estado de Cambios en la Situación Financiera CONCEPTO ORIGEN APLICACiÓN CONCEPTO APLICACiÓN ORIGEṈ _._-_._._-- ACTIVO 16,461, ,54ll,204,291 PASIVO 81,769, ,527,618,761 ACTVO CIRCULANTE 1,487,190,61 243,384,917,46 PASIVO CIRCULANTE 81,769,790,22 2,527, Efectivo Efectivo y Equivalentes BancosfTesorería Inversiones o Equivalentes Deudores Temporales Diversos Bienes o Servicios a Recibir Anticipas a Corto Plazo Almacenes Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 0,00 78,901, , ,329, ,137,19 0,00 41, ,483,722,86 164,483, ,446, ,00 1,446, Cuentas por Pagar a Corto Plazo 80,663,602,06 2,527, Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo 2,527, Proveedores por Pagar a Corto Plazo 1,543, Contratistas por Obras Públicas 21,979, Retenciones y Contribuciones 57,140, Otros Pasivos a Corto Plazo 1,106, Otras cuentas por pagar a corto plazo 1,106, ACTIVO NO CIRCULANTE 14,974,587,97 462,163,286,83 1 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 727,339,908,39 117,495,654,141 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Terrenos Edificios no habitacionales Menos: Depreciación Acumulada Construcciones en Proceso Bienes Muebles Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio Equipo de Transporte Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas Menos: Depreciación Acumulada Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 580,255, ,790, ,262, ,849, ,052, ,974, ,440, ,974, ,441, ,45 16,861, ,448, Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamienlo) Resultado de Ejercicios Anteriores (Recursos presupuestarios aplicados en gastos de inversión) Reevalúo de Bienes Inmuebles Resultado por Destrucción o Donación de Bienes Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada y Otros) 727,339, ,015, ,324, ,495, ,495, Activos Intangibles Software Menos: Amortización Acumulada Autorizó

5 Auditorra ASF Ide la Federación AJ.MP, )'. Cli'l':"P Estado de Actividades._-_...- Concepto INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión: Aprovechamientos de Tipo Corriente 1,940, ,940, ,831, ,831, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias Internas y Asignaciones al Resto del Sector Público Menos: Devoluciones de la Ley de Ingresos por Pagar a Corto Plazo 1,981,104, ,045,571, ,466, ,820,173, ,833,685, ,512, Otros Ingresos y Beneficios Otros Ingresos y Beneficios Varios 5,907, ,907, ,709, ,709, Total de Ingresos 1,988,951, ,829,713, GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales 1,656,629, ,445,454, ,873, ,300, ,591,144, ,359,669, ,402, ,072, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Ayudas Sociales Donativos Transferencias al Exterior Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Otros Gastos Depreciación de Bienes Inmuebles Depreciación de Bienes Muebles 13,500, ,274, ,00 106,53 37,805, ,600, ,598, ,607, ,323, ,930, ,00 269, ,913, ,913, Total de Gastos y Otras Pérdidas 1,707,936, ,606,380, ,332,744.49

6 Auditoria ASF Ide la Federación Estado de Flujos de Efectivo FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTION Origen Aprovechamientos de Tipo Corriente Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras ayudas Otros Ingresos y Beneficios Varios Menos: Devoluciones de la Ley de Ingresos por Pagar a Corto Plazo 1,988,951, ,829,713, ,940, ,831, ,045,571, ,833,685, ,907, ,709, ,466, ,512, Aplicación Servicios Materiales Servicios Personales y Suministros Generales Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas Ayudas Donativos Sociales Transferencias al Exterior Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Otros Gastos Depreciación de Bienes Inmuebles Depreciación de Bienes Muebles 1,707,936, ,606,380, ,445,454, ,359,669, ,873, ,402, ,300, ,072, ,500, ,323, ,274, ,930, ,00 123,00 106,53 269, ,805, ,913, ,600, ,913, ,598, ,607, Flujos netos de Efectivo por Actividades de Operación 281,015, ,332, FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSiÓN Origen Almacen 580,837, ,446, ,567, Bienes Inmuebles y Muebles Inmuebles (Efecto Revaluación) 446,324, Muebles 133,067, ,865, Construcciones en Proceso (Obra Publica) Otros 702, Aplicación Almacén Bienes Inmuebles y Muebles Inmuebles Muebles Construcciones en Proceso (Obra Publica) Anticipo a Contratistas Otros 862,235, ,203, ,052, ,483, ,495, ,545, , ,069, ,531, ,625, ,466, Flujos netos de Efectivo por Actividades de Inversión -281,397, ,978, FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Origen Incremento de Otros Pasivos Disminución de Activos Financieros (Deudores Diversos) 79,283, ,242, , Aplicación Disminución de Otros Pasivos Incremento de Activos Financieros (Deudores Diversos) 53,731, ,691, , ,731, ,377, ,480, ,102, ,377,560.94

7 Auditorfa AS F Ide la Federación.._._----- Estado de Variaciones en la Hacienda Pública._._-----._--_._-_._ _.. CONCEPTO HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIOS ANTERIORES HACIENDA PÚBLICA I PATRIMONIO GENERADO EN EL EJERCICIO AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR TOTAL Patrimonio Neto al Final del Ejercicio Anterior (2012) Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 331,303, ,461, , , ,764, Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio ,764, ,764, Aportaciones Donaciones de Capital Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado del Ejercicio (Ingresos presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) , ,332, Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado por donación y destrucción de bienes Patrimonio al Final del Ejercicio ,764, ,332, ,466, ,466, ,466, ,630, Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 702, , Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio ,764, ,332, ,764, ,332, Aportaciones Donaciones de Capital Actualizaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado del Ejercicio (Ingresos Presupuestarios recibidos menos Gastos de Funcionamiento) 223,332, ,015, ,348, Otras Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto -223,332, ,088, ,755, Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores (Depreciación Acumulada yj)tros) -10,764, ,495, ,260, ,332, ,015, ,828, ,240,176, Autorizó

8 ASF IAuditoria de 1a Federaclon Analítico del Activo Concepto Saldo Inicial Cargos Abonos Saldo Final Flujo del Periodo ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE 173,503, ,515,851, ,273,954, ,401, ,897, Efectivo y Equivalentes de Efectivo 168,102, ,288,656, ,209,754, ,003, ,901, BancoslTesorería 882, ,330,725, ,330,153, ,454, , Inversiones Temporales 167,220, ,957,930, ,879,601, ,549, ,329, Efectivo o Equivalentes de Efectivo a Recibir 66, ,356, ,397, , , Deudores Diversos 66, ,356, ,397, , , Bienes o Servicios a Recibir 174,921, ,437, ,483, ,483, Anticipos a Corto Plazo 174,921, ,437, ,483, ,483, Almacén 5,333, ,917, ,363, ,887, ,446, Almacén de Materiales y Suministros de Consumo 5,333, ,917, ,363, ,887, ,446, ACTIVO NO CIRCULANTE 624,616, ,263, ,074, ,071,805, ,188, Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 379,090, ,069, ,813, ,346, ,255, Terrenos 408,790, ,790, ,790, Edificios no habitacionales 193,770, ,443, , ,033, ,262, Construcciones en Proceso en Bienes Propios 185,319, ,835, ,783, ,371, ,052, Depreciación acumulada 4,849, ,849, ,849, Bienes Muebles 245,525, ,847, ,261, ,111, ,414, Mobiliario y Equipo de Administración 195,234, ,707, ,682, ,259, ,974, Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 3,385, , ,108, ,826, ,441, Equipo Instrumental Médico y de Laboratorio 603, , Equipo de Transporte 6,335, ,50-34,95 7,040, ,45 Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 37,110, ,136, ,724, ,971, ,861, Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 2,857,50 2,857,50, Depreciación acumulada 139,448, ,448, ,448, Activos Intangibles 347, , , Software 347, , , TOTAL DE ACTIVO 798,120, ,129,115, ,440,028, ,487,206, ,086, ~, Elaboró ~~~a Jefe de InformaciónFiIa'nciera Autorizó

9 AS F IAuditorta de 1.11 Federacion Analítico del Pasivo Concepto Saldo Inicial Movimientos Depuración Conciliación o Saldo Final PASIVO PASIVOS A CORTO PLAZO: 167,787, ,242, ,029, Cuentas por Pagar a Corto Plazo 165,476, ,135, ,612, Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo 2,311, ,106, ,417, PASIVOS A LARGO PLAZO: Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo TOTAL DE PASIVO 167,787, ,242, ,029, Revisó r~ano