MEMORIA del Ejercicio 33º

Transcripción

1 MEMORIA del Ejercicio 33º El Consejo Directivo de la Asociación Cooperadora de la Facultad de Ciencias Agrarias expone la Memoria del Ejercicio Nº 33 correspondiente al período comprendido entre el 1º de julio de 2010 al 30 de junio de En este período se incorporaron y dieron de baja Bienes de Uso a su Patrimonio: - Fueron adquiridos a la empresa Bertotto-Boglione S.A. un tanque vertical de agua de lts. ($13.070) que reemplaza el tanque australiano en el módulo de tambo y un tanque horizontal de lts. para traslado de leche ($ 5.000) debido a que el anterior era de muy difícil limpieza y se dejó para uso de riego. - Se incorporó una motobomba centrífuga sanitaria Bauducco de 1,5 HP para el retiro de la leche del tanque de frio al tanque de traslado. Se compró a la firma De Laval Bosio equipamiento para completar el ya existente, a saber: brete de inseminación para 4 animales (u$s 1.760), una lavadora automática C100E (u$s 3.050) y recambio de las 12 unidades de ordeño existentes por el modelo MC53 y MC21 (u$s 2.214). - Se compró un gran número de herramientas para los talleres de herrería, plomería y electricidad, destacándose la adquisición de una soldadora de alambre que permite mejorar la calidad de los trabajos. Es de destacar también la incorporación de un corta cerco marca Sthil para mantener los arbustos de los jardines del edificio. - En cerdos se cambió parte del techo de gestación y se incorporó un padrillo al plantel. - Se dió de baja al tractor Zanello, siendo vendido a la firma Zavalla Repuestos. - Sucesos acontecidos en los diferentes módulos de producción en el ejercicio 33. * Módulo Tambo: Licitación del Nuevo Tambo: se presentaron los formularios para el llamado a licitación de la obra civil del nuevo tambo, dentro de los plazos definidos por la U.N.R. y en el mes de enero comenzó la obra a cargo de la empresa Monge. Obra civil para el Nuevo Tambo: La ejecución de la misma demandó la inversión en aquellos rubros no cubiertos por la licitación como viajes de tierra, colocación de bomba de agua, mano de obra de plomería y electricidad, colocación de postes galvanizados de los corrales. En la etapa final de la obra se está probando el funcionamiento de los distintos equipos y el acostumbramiento de los animales a las nuevas instalaciones. Los gastos afrontados por la Cooperadora, no contemplados en el presupuesto de la obra, como insumos eléctricos, pintura, equipamiento, plomería, AA, etc., sumaron aproximadamente $ Cobro del subsidio se recibió $ de la Subsecretaria de Lechería de la Nación para ser destinado a la adquisición de un mixer vertical. Variaciones en el precio de la leche: durante este período hubo altibajos en el precio, siendo de 1,35$/lt. en julio 2010 y 1,58$/lt. en el mes de abril de Estado de los recursos forrajeros: los verdeos y pasturas invernales se encuentran en un estado satisfactorio. Se cosechó el maíz del lote 22 para grano húmedo del tambo con un rendimiento seco de qq. (62,43 qq/ha.). Con el mismo se confeccionaron 107 mts. de material embutido en bolsa de 6 pies. 1

2 * Módulo cría: El día 16 de marzo de este año, se encontraron 6 vaquillonas Hereford faenadas, quedando sólo las cabezas y vísceras; y otras 3 con los garrones cortados que debieron ser sacrificadas. El monto de lo sustraído es de aproximadamente unos $ Además se deben considerar los costos de la reparación de los alambrados de los corrales. * Módulo Porcino: El día lunes 07 de febrero hubo un robo de 25 lechones de destete de aproximadamente 16 kg,. Además se encontraron en el lugar otros 2 lechones vivos embolsados que quizás los ladrones no pudieron cargar. El monto de lo sustraído es de aproximadamente $ Fue actualizado el Proyecto para el Módulo Porcino con la finalidad de ser presentado ante el Sr. Rector de la UNR, para que analice la viabilidad de lograr fondos para realizar la inversión en dicho módulo. El total de un criadero con todas las etapas incluidas demandaría unos U$S * Módulo de investigación Ovino: El mismo día lunes 07 de febrero se registró el faltante de 2 carneros ovinos pertenecientes al ensayo de la Ley ovina provincial. * Modulo agrícola: Los cultivos de verano sufrieron condiciones de sequía en gran parte de sus ciclos, sobre todo aquellos lotes sembrados tempranamente. Los resultados físicos de la cosecha de soja sembrada en 99,60 ha. (lotes 2, 5, 7, 7a, 9, 12, 13 y 23) fueron de kg. El rendimiento promedio de los lotes fue de kg/ha. Se exploraron distintas alternativas a la rotación original: Soja Trigo/Soja Maíz, prueba de ello fue la implantación de cebada para cosechar como grano húmedo y posterior siembra de maíz de 2ª, en lugar de maíz de 1ª como único cultivo. - Aportes a FCA durante el ejercicio: En el mes de diciembre de 2010 se efectivizó el aporte a Fundación Ciencias Agrarias por $13.524,59. El monto surge de calcular el 3% sobre el Resultado Económico del Balance de esta Asociación Cooperadora, al cierre el 30 de junio de Los aportes realizados a la FCA en este ejercicio ascienden a $ ,21. El destino de dichos fondos fueron para: servicio de guardia durante el receso, mantenimiento y refacciones del edificio, amoblamiento, compra de combustible, reparación de baños, reorganización eléctrica y otros rubros menores. - Adhesión al Pacto Global: Con motivo de las gestiones realizadas por la Sra. Presidenta de esta Asociación, se recibió en el mes de agosto de 2010 la Nota de Aceptación de esta Asociación Cooperadora dentro de las Organizaciones que respetan y promueven los Principios del Pacto Global de Naciones Unidas. 2

3 - Cobros pendientes: El día 21 de marzo de 2011 se recibió $3.944,76 neto de deducciones y costas, con la finalidad de saldar la antigua deuda de la Cooperativa Villarino. - Jornadas de Capacitación interna de la empresa John Deere: John Deere realizó en el predio de la FCA una jornada de capacitación para todos los concesionarios de Latinoamérica, donde presentó su nueva maquinaria de picado. En las demostraciones dinámicas se utilizó el lote 14/15 que fue sembrado con maíz de 2ª. El material picado se destinó al tambo, donde se embutieron 145 mts. de bolsa de 9 pies. Queda aún pendiente el cobro del alquiler del predio. Destacamos el compromiso permanente y la gran capacidad profesional de la Dirección del Campo Experimental, a cargo de los Ingrs. Agrs. Pablo Palazzesi y Cecilia Vigna. Particularmente en este período el trabajo persistente de gestión con miras a lograr la terminación del Nuevo Tambo. Los Estados Contables del ejercicio presentan un Activo de $ ,76 y un Patrimonio Neto de $ ,06. Los mismos se han incrementado considerablemente por la incorporación de bienes de uso, atribuible fundamentalmente a las inversiones del Tambo nuevo de la Facultad, tales como mejoras e instalaciones. El Estado de Resultados arroja una ganancia del ejercicio de $ ,45, superando en un 30,6% a la del ejercicio anterior. Los menores rendimientos de los cultivos, atribuibles a la sequía estival de esta campaña fueron subsanados por los muy buenos precios de los granos. Con respecto a la situación del Padrón de Socios de la Asociación Cooperadora, al 30 de junio de 2011 es de treinta y dos (32) asociados, todos ellos en condición de emitir voto. Se incorporaron como socios activos el Sr. Patricio Marenghini, el Ing. Agr. Rodolfo Grasso y el Ing. Agr. Lisandro Repetto. Para finalizar agradecemos a los proveedores de insumos y servicios y a los compradores de nuestra producción. También a todos aquellos que han colaborado en este período para poder concluir la Obra del Nuevo Tambo de la FCA. Y a todos los que aportan ideas, comparten ideales, confiando en nuestra tarea, que tiende al cumplimiento de los objetivos de nuestra Institución. 3

4 ESTADOS CONTABLES POR EL EJERCICIO ANUAL Nº XXXIII INICIADO EL: 1º de Julio de 2010 EXPRESADO EN MONEDA CONSTANTE(PESOS) DEL: 30/06/2011 FECHA DE CIERRE DEL EJERCICIO: 30 de Junio de 2011 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS DOMICILIO LEGAL: PARQUE VILLARINO ZAVALLA SANTA FE ACTIVIDAD PRINCIPAL: AGRICOLA GANADERA INSCRIPCION EN EL REGISTRO PUBLICO DE COMERCIO DEL ESTATUTO O CONTRATO SOCIAL DE LAS MODIFICACIONES INSCRIPCION EN LA INSPECCION DE PERSONAS JURIDICAS: Expediente Nº 3740/79 Resolución Nº 61 del 12/02/1979 FECHA DE VENCIMIENTO DEL ESTATUTO O CONTRATO SOCIAL: COMPOSICION DEL CAPITAL (a) Cantidad CAPITAL Nº de Tipo votos que Suscripto Integrado otorga c/u (a) Indicar el tipo de participación de que se trate (acciones, cuotas de capital, etc.) Página 1

5 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL: 30 de Junio de 2011 ACTIVO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE 30/06/ /06/ /06/ /06/2010 PASIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Caja y Bancos (Nota Nº 2) , ,55 Cuentas por Pagar (Nota Nº 7) , ,07 Créditos por Ventas (Nota Nº 3) , ,27 Cargas Sociales (Nota Nº 8) 3.094, ,60 Bienes de Cambio (Nota Nº 4) , ,00 Cargas Fiscales (Nota Nº 9 ) 1.097, ,84 Total Activos corrientes , ,82 Total Pasivos Corrientes , ,51 PASIVO NO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE No existen Activos Intangibles (Nota Nº 6) 180,01 0,01 TOTAL PASIVO , ,51 Bienes de Uso (Anexo II, Nota Nº5) , ,38 PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) , ,70 Total Activos no corrientes , ,39 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO , ,21 TOTAL ACTIVO , ,21 Página 2

6 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO FINALIZADO EL: 30/06/2011 CONCEPTOS APORTES DE LOS PROPIETARIOS Capital Ajustes Aportes No TOTAL Suscripto de Capital Capitalizados SALDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR 1, , ,86 AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDOS AL INICIO CORREGIDOS 1, , ,86 ACTUALIZACION CONTABLE DEL EJERCICIO Saldos al cierre del ejercicio 1, , ,86 Página 3

7 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO FINALIZADO EL: 30/06/2011 CONCEPTOS GANANCIAS RESERVADAS Resultados Total del Total Actualización Reserva Otras Total de Gcias. No Patrimonio Pat.Neto Legal Reservadas Asignados Neto 2010 SALDOS AL INICIO DEL EJERCICIO , , , ,20 AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES , ,91 SALDOS AL INICIO CORREGIDOS , , , ,20 ACTUALIZACION CONTABLE DEL EJERCICIO 0 0,00 GANANCIA DEL EJERCICIO SEGÚN EL ESTADO DE RESULTADOS , , ,50 Saldos al cierre del ejercicio , , , ,70 Página 4

8 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de Junio de 2011 VENTAS NETAS DE BIENES 30/06/ /06/2010 Ventas módulo cría e invernada , ,17 Ventas módulo porcino , ,23 Ventas módulo tambo , ,60 Ventas módulo cereal. y oleag , ,75 Total Ventas , ,75 COSTO , ,34 PRODUCCION, CULTIVO Y VALORIZACION , ,21 GANANCIA BRUTA , ,62 GASTOS DE ADMINISTRACION (Anexo VII) , ,67 GASTOS DE COMERCIALIZACION (Anexo VII) , ,98 GASTOS DE PRODUCCION (Anexo VII) , ,92 GANANCIA OPERATIVA , ,05 OTROS EGRESOS (Anexo VII ) , ,72 OTROS INGRESOS (Nota Nº 10) , ,40 GANANCIA ANTES DE RTDO. FINANCIERO , ,73 RTDO. FINANCIERO y POR TENENCIA , ,23 GANANCIA DEL EJERCICIO , ,50 Página 5

9 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ANEXO II BIENES DE USO COMPOSICION Y EVOLUCION DURANTE EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/20011 VALORES DE INCORPORACION Al comienzo Al cierre Concepto del Incorporaciones Bajas Actualizaciones Transferencias del del Ejercicio Ejercicio Alambrados , ,69 Maquinarias e implementos agrícolas , , ,68 Molinos, aguadas y tanques , , ,04 Tractores ,94 0, ,93 Modulo tambo , , , ,37 Modulo porcino , , ,27 Utiles y herramientas , , ,65 Instalaciones eléctricas 7.929, , ,75 Electrificación rural 2.689, ,66 Modulo Ovinos , , ,48 Modulo Cria e Invernada , , , ,94 Laboratorios 631,81 631,81 Mejoras caminos 6.994, ,50 Balanza hacienda 9.015, ,81 Muebles y Utiles , , ,16 Rodados , ,73 Instalaciones horticultura 716,46 716,46 Semillas pastura , , ,36 Toros , , ,11 Equinos 7.362, ,50 Edificio Facultad 6.861, ,94 Totales al cierre del Ejercicio , ,49 0, , ,84 Página 6

10 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ANEXO II BIENES DE USO COMPOSICION Y EVOLUCION DURANTE EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/2011 AMORTIZACIONES Acumuladas Monto del Acumuladas Valor Concepto al comienzo Bajas Actualizaciones Transferencias Ejercicio al cierre Residual del Ejercicio del Ejercicio Neto Alambrados , , , ,47 Maquinarias e implementos agrícolas , , , ,60 Molinos, aguadas y tanques , , , ,11 Tractores , , , ,88 Modulo tambo , , , ,48 Modulo porcino , , , ,70 Utiles y herramientas , , , ,81 Instalaciones eléctricas 6.942, , , ,71 Electrificación rural 2.689,62 0, ,62 0,04 Modulo ovinos ,47 0, , ,01 Modulo cría e invernada , , , ,64 Laboratorios 631,80 0,00 631,80 0,01 Mejoras caminos 6.325,00 542, ,06 127,44 Balanza hacienda 9.015,80 0, ,80 0,01 Muebles y Utiles , , , ,12 Rodados 9.897, , , ,30 Instalaciones horticultura 716,45 0,00 716,45 0,01 Semillas pastura , , , ,80 Toros 5.222, , , ,02 Equinos 4.153,98 268, , ,02 Edificio Facultad 6.861,93 0, ,93 0,01 Totales al cierre del Ejercicio ,54 0,00 0, , , ,19 Página 7

11 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS COSTO DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS ANEXO VI EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de Junio de /06/ /06/2010 Existencias iniciales , ,00 Gastos ( Anexo VII ) , ,34 Total de las existencias , ,34 Existencia Final , ,00 TOTAL COSTO , ,34 Página 8

12 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ANEXO VII INFORMACION SOBRE RUBRO GASTOS Y SU APLICACIÓN EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/2011 Costos de Gastos Gastos Gastos Otros Gastos Concepto Total Producción de de de Gastos Bs. de Cambio Produccion Administración Comercializacion Financieros Impuesto al debito , ,93 Gastos Adm.de personal , ,01 Seguridad y Vigilancia , ,30 Gastos varios de administración 7.017, ,79 Gastos financieros , ,93 Gastos Vehículos , ,59 Gastos expl.módulo cría , ,06 Gastos expl.módulo porcino , ,20 Gastos expl.módulo agrícola , ,11 Gastos expl.módulo tambo , ,31 Gastos Conservación General 8.067, ,23 Apoyo Fac.Cs. Agrarias , ,80 Amortizaciones , ,11 Apoyo Utilización Servicios Tambo , ,09 Apoyo Téc.Inv. Ganadero Ovino 1.960, ,00 Apoyo Docente Inv. Porcino 2.980, ,00 Apoyo Téc. Cría e Invernada 1.960, ,00 Módulo Maquinaria , ,25 Gastos de Personal en General , ,34 Gastos Talleres 5.951, ,89 Mantenimiento , ,43 Gastos Servicios 5.260, ,92 Cátedras , ,17 Honorarios profesionales , ,20 Diferencia de cambio 3.315, ,32 Gastos conservación Parque , ,06 Gastos Direcc.Campo Experimental 2.651, ,25 TOTALES , , , , , , ,25 Página 9

13 ASOCIACION COOPERADORA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Por el ejercicio anual finalizado el 30/06/2011 comparativo con el ejercicio anterior Variaciones del efectivo Efectivo al inicio del ejercicio , ,05 Efectivo al cierre del ejercicio , ,55 Aumento (disminición) neta del efectivo , ,50 Causa de las variaciones del efectivo Actividades operativas Cobros por ventas , ,58 Cobros por otros ingresos , ,96 Pagos a proveedores produc.bs.cambio , ,95 Pagos a personal y cargas sociales , ,67 Pagos de gastos de producción , ,92 Pagos de gastos de comercialización , ,98 Pagos de gastos s/anexo VII , ,72 Pagos de gastos financieros , ,23 Actividades de inversión Flujo neto de efectivo generado por activid.operativas , ,07 Cobros por ventas Bs. De Uso ,31 826,44 Pagos por compras Bs. De Uso , ,01 Flujo neto de efectivo generado por las act.de inversión , ,57 Aumento (Disminución) neta del efectivo , ,50

14 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30 DE JUNIO DE 2011 NOTA Nº 1 - NORMAS CONTABLES APLICADAS Los Estados Contables han sido preparados de acuerdo con las Resoluciones Técnicas 17,18, 19 y 22 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas ( F.A.C.P.C.E.) puestas en vigencia por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia de Santa Fe Los Estados Contables han sido presentados en moneda histórica a fecha de cierre del ejercicio, teniendo en cuenta la escasa significatividad de las variaciones en los índices inflacionarios. Se han aplicado los siguientes criterios de valuación: 1. Bienes de Cambio, a precio de mercado 2. Bienes de Uso a su costo incurrido reexpresado, en moneda de cierre. El valor de los bienes de uso no superan en su conjunto el valor recuperable. NOTA Nº 2 - CAJA Y BANCOS: Banco Municipal de Rosario Caja de Ahorro Efectivo Banco Macro Cta.Cte Dólares NOTA Nº 3 - CREDITOS POR VENTAS: Deudores Varios ,35 Saldo a favor de IVA AFA La Mucca Fundación Cs.Agrarias Paladini Total ,84 NOTA Nº 4 - BIENES DE CAMBIO El detalle de cada uno de los módulos que componen este rubro a fecha de Balance: Módulo Porcino En desarrollo Módulo Cereales y Oleaginosas Existencias Varias Agroquímicos ,00 Página 12

15 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30 DE JUNIO DE 2011 NOTA Nº 5 BIENES DE USO Los bienes de uso fueron valuados tal se explica en Nota Nº 1. Las amortizaciones se calcularon por el método de la línea recta. Los Activos biológicos están integrados de la siguiente manera: Hacienda de Cría En producción Hacienda de Tambo En producción Hacienda Porcina En producción Hacienda Ovinos En producción NOTA Nº 6 - ACTIVOS INTANGIBLES Corresponde a la Marca MAGRARIO Las amortizaciones se calcularon por el método de la línea recta, con vida útil de 10 años. Activos Intangibles Amortización Acumulada NOTA Nº 7 - CUENTAS POR PAGAR Comercial Cheques diferidos a pagar Aporte Fac. Cs.Agrarias La Mucca Alfagro Depósitos de terceros Página 12

16 DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30 DE JUNIO DE 2011 NOTA Nº 8 CARGAS SOCIALES Corresponde a Leyes Sociales a pagar NOTA Nº 9 CARGAS FISCALES Corresponde a Retención impuesto a las Ganancias a pagar NOTA Nº 10 OTROS INGRESOS Ingresos por cuotas societarias Ingresos Parque Trabajos investigación Ovinos Varios Utilidad vta. Bs de uso Descuentos ganados Donaciones recibidas ,00 Trabajos investigación Lab. Wiener ,89 NOTA Nº 11 DEPOSITOS DE TERCEROS Informo que los fondos ingresados por cuenta y orden de terceros pendientes de entrega, que se exponen en el Balance bajo el rubro Cuentas por Pagar, Depósitos de Terceros, pertenecen a la Facultad de Ciencias Agrarias. Estos se encuentran depositados en el Banco Macro Cta. Cte. en pesos y en la Caja de Seguridad del Banco Municipal de Rosario, Casa Central, en dólares estadounidenses, hasta el momento del pedido por parte de la Facultad. Página 12