CONTRALORíA REGIONAL DE LOS LAGOS UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Departamento Administrativo de Educación Municipal de Puerto Montt

Transcripción

1 Departamento Administrativo de Educación Municipal de Puerto Montt Número de Informe: 327 / de agosto del 2016

2 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS REF. N" / / /2016 CE. N / 2016 MUNICIPALIDAD PiO. MONTT OFICINA PARiES - AICALWA 1 2 AGO 2016 REMITE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL DE INVESTIGACIÓN ESPECIAL N 327, DE 2015, SOBRE PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACIÓN MUNICIPAL DE PUERTO MONTT. I/ llene PUERTO MONTT, Cumplo con remitir a Ud., copia del seguimiento de las observaciones contenidas en el informe final de investigación especial N 327, de 2015, sobre presuntas irregularidades en el Departamento Administrativo de Educación Municipal de Puerto Montt. Sobre el particular, corresponde que esa autoridad adopte las medidas pertinentes, e implemente las acciones que en cada caso se señalan, tendientes a subsanar las situaciones observadas, aspectos que se verificarán en una próxima visita que practique en esa Entidad este Organismo de Control. Saluda atentamente a Ud., RODR -1 SAN MARTi JARA olor Regional cle Lo ss agoe(s) CONTRALORIA GENERAL DE LA E11113LICA ALCALDE MUNICIPALIDAD DE PUERTO MONTT PRESENTE

3 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS CE. N / 2016 REMITE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL DE INVESTIGACIÓN ESPECIAL N 327, DE 2015, SOBRE PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACIÓN MUNICIPAL DE PUERTO MONTT. puert0 montlo O * Cumplo con remitir a Ud., copia del seguimiento de las observaciones contenidas en el informe final de investigación especial N 327, de 2015, sobre presuntas irregularidades en el Departamento Administrativo de Educación Municipal de Puerto Montt, para que en la primera sesión que celebre el Concejo Municipal, desde la fecha de recepción del presente oficio, se sirva ponerlo en conocimiento de ese órgano Colegiado, entregándole copia del mismo, acorde con lo previsto en el artículo 55 de la ley N , Orgánica Constitucional de Municipalidades. Dicho trámite deberá acreditarse ante esta Contraloría Regional, en su calidad de Secretario del Concejo y ministro de fe, dentro del plazo de 10 días de efectuada esa sesión. Saluda atentamente a Ud., MUNICIPALIDAD DE PTO. MONTT OFICINA DE PARTE h N Sistema COR ONDENCIA RECIBIDA o s-cm. 6.qs-G. -2(2z-9 Room s N JARA 7on.or P.egional de Lo l Lagos (S) u NTRALORIA GENERAL OE LA REPUBLLCA AL SEÑOR SECRETARIO MUNICIPAL MUNICIPALIDAD DE PUERTO MONTT PRESENTE

4 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS CE. N / 2016 REMITE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL DE INVESTIGACIÓN ESPECIAL N 327, DE 2015, SOBRE PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACIÓN MUNICIPAL DE PUERTO MONTT. PUERTO MONTT, Cumplo con remitir a Ud., copia del seguimiento de las observaciones contenidas en el informe final de investigación especial N 327, de 2015, sobre presuntas irregularidades en el Departamento Administrativo de Educación Municipal de Puerto Montt. Saluda atentamente a Ud., M'JI11.1PALI AD DE PUERTO MONTT DIRECCILN CE CONTROL o 1,\IGRESO 12 W1, kwis,epcion lit'atuo\_zbuut,n. lui,lid) 4' 4Y~ 4 RODRIG Contralor Recrt CONTRAED GENERAL DE LA AL SEÑOR DIRECTOR DE CONTROL INTERNO \ MUNICIPALIDAD DE PUERTO MONTT / PRESENTE

5 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CE.N" 1.143/2016 REMITE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL DE INVESTIGACiÓN ESPECIAL N 327, DE 2015, SOBRE PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACiÓN MUNICIPAL DE PUERTO MONTT. PUERTO MONTT, * Adjunto, remito a Ud., el Informe de Seguimiento de las observaciones contenidas en el Informe final de Investigación Especial N" 327, de 2015, sobre presuntas irregularidades en el Departamento Administrativo de Educación Municipal de Puerto Montt. A LA SEÑORA JEFE FISCALíA ~.CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA tlsantiago

6 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA CE. W 1.144/2016 REMITE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL DE INVESTIGACiÓN ESPECIAL N 327, DE 2015, SOBRE PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACiÓN MUNICIPAL DE PUERTO MONTT. PUERTO MONTT,O O 4572 * O 1 G Cumplo con remitir a Ud., copia del seguimiento de las observaciones contenidas en el informe final de investigación especial N 327, de 2015, sobre presuntas irregularidades en el Departamento Administrativo de Educación Municipal de Puerto Mont!. ~ v AL SEÑOR ANALISTA UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL EXTERNO PRESENTE

7 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA REF. N S / / /2016 SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL W 327, DE 2015, SOBRE PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE EDUCACiÓN MUNICIPAL DE PUERTO MONTT. PUERTO MONTT, 1 1 Asn, 2015 De acuerdo con las facultades establecidas en la ley N , de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el informe final de investigación especial N 327, de 2015, sobre presuntas irregularidades en el Departamento Administrativo de Educación Municipal, DAEM, de Puerto Montt, con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad examinada en dicho informe. La funcionaria que ejecutó esta fiscalización fue la señora María Inés Vera Miranda. El proceso de seguimiento consideró el referido informe final N" 327, de 2015, y la respuesta de la Municipalidad de Puerto Montt y de la Dirección Regional de la Superintendencia de Educación, Región de Los Lagos, al citado documento remitido mediante los oficios ordinarios N S 575 Y 882, Y 689, todos de 2016, respectivamente, a este Organismo Contralor. Los antecedentes aportados fueron analizados y complementados con las validaciones correspondientes en la entidad fiscalizada, a fin de verificar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican: AL SEÑOR RODRIGO SAN MARTIN JARA "6..\..~'_""<< ",c ONTRALOR REGIONAL DE LOS LAGOS (S) ","" '\,SENTE ~..."" I.i. e t: ",,' e e 1:' '-~'.. ~% ti. '- {o, F" «"\ \'-. \../o! - (\,'>. () ~r/'",ji";..- ' *

8 1. OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN. CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA N OBSERVACiÓN DESCRIPCiÓN DE LA OBSERVACiÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANALlSIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS CONCLUSiÓN 3.1.1, Cristian Se verificó que las funciones desarrolladas por el señor Álvarez En su respuesta, la Efectuadas las diligencias de rigor, se Álvarez Contferas, Contferas, no se limitan a sus funciones como coordinador de la Munidpal'ldad de Puerto MonU comprobó que la autoridad comunal ordenó, asesor experto en subvención escolar preferencial, SEP, sino que también incluyen señala que se encuentra mediante decreto exento W 5.736, de 22 de tecnología y tareas en el Departamento Administrativo de Educación Municipal, realizando los esfuerzos para abril de 2016, la restitución de los fondos a la comunicación digital. DAEM, tales como: diseño, reportajes y contenido de plataformas y reintegrar el monto observado. cuenta corriente bancaria W , enlaces con los establecimientos educacionales, atención de de! Banco Estado, denominada "Municipalidad consultas a la comunidad a través de dicha página web, creación de Puerto Montt -O EM-S ubve nció n Escolar de videos y fotografías institucionales de las escuelas, sin que Preferencial", la suma de $ , lo cual éstas se encuentren consignadas en el respectivo contrato de se concretó mediante la transferencia de trabajo, lo que contraviene la letra e) del artículo 6", de la ley fondos efectuada el día 20 de mayo de 2016, N" , que establece la Ley de Subvención Escolar según consta en la orden de ingreso, folio Preferencial, efectuando el DAEM gastos por concepto de sueldo N , la que incluye el monto de base con cargo a los fondos SEP, por un monto total de $ $ (AC)' , José Arcos El DAEM contrató a don José Arcos Ojeda, cuyo convenio se La entidad comunal indica que Tal como se indicada en la observación Ojeda, encargado de sancionó mediante decreto N 910, de 21 de febrero de 2014, para está ejecutando las acciones precedente, la jefatura comunal ordenó la bibliotecas de cumplir la labor de encargado de bibliotecas de establecimientos necesarias para reintegrar el transferencia del monto de $ , establecimientos municipales, de la delegación municipal de Mirasol, pagando sus valor objetado. desde la cuenta corriente N , municipales. remunerac lones con recursos de la SEP, por $ , la que denominada "Municipalidad de Puerto MonUno se ajusta a lo dispuesto en el artículo 8 bis, de la ley W DEM- Cuenta General" a la mencionada y al oficio ordinario N 324, de 2013, de la Superintendencia de cuenta W , ambas del Banco Educación Escolar. Estado, lo que se materializo a través de la De acuerdo a lo anterior, corresponde mantener la observación transferencia de fondos electrónica realizada formulada, debiendo esa municipalidad reintegrar dichos recursos el día 20 de mayo de 2016 y la orden de (AC). ingreso N , decreto exento N" 5.736, de 2016, cifra que incluye la suma de $ Conforme a lo anterior, procede dar por subsanada la observación. Acorde a las acciones realizadas, cabe subsanar la observación _ !Jf!:~;-.'7' -' :1'<C ~" "~-id-e-r-a-nd-o-ia-e-n-t-ra-d-a-e-n-v-ig-e-n-c-ia-de la resolución N 20, de 2015, de la Contraloría General de la República, que Fija Normas que Regulan las Auditorías Efectuadas por este Órgano de Control, las observaciones 1: {\:~... " ~IIi'.Wedel'il clasificarse en: Altamente Complejas (AC), Complejas (C), Medianamente Complejas (MC) o Levemente Complejas (LC). ~':M,",;~:9 2

9 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA?? ~'(,()\\ IG!. fij';!",ó6 ':.<~' ; N' OBSERVACiÓN 3.1,3, Marcelo Wilson Vallejos, periodista ~ letras a) y b) , Manuel Loncón Vidal, profesional de apoyo en el departamento de subvenciones del DAEM 3.2.2, Claudia Redlich Eggers, contador del departamento de finanzas del DAEM. ~r:/\.~.1(, l 1 y "''' '4, (;i,;! ',c, " i\ 1)",.',i':;;:',(/ ""',. '",.c ' " V.. '(,' " ~-", DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANALlSIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS En el año 2014 el DAEM, desembolsó gastos por El municipio insiste en su respuesta Al igual que lo expresado en las observaciones concepto de sueldo base con cargo a los fondos SEP, al que está ejecutando las acciones precedentes, se constató el traspaso el día 20 señor Marcero Wilson Vallejos, por un monto total de necesarias para restituir el valor de mayo de 2016, a la cuenta corriente de la $ , cuya contratación no esta enmarcada en objetado. SEP N" , de un valor total de una acción del plan de mejoramiento educativo de alguno $ , según orden de ingreso de los establecimientos educacionales adscritos a la SEP N" , cifra que incluye la suma reprochada. y las funciones por él desarrolladas no dicen relación con la gestión administrativa financiera y/o técnico pedagógico, especificada en el oficio ordinario N" 324, de 2013, de la Superintendencia de Educación Escolar, antes citado (Ae), Se advirtió que el señor Loncón Vidal desarrolló las La entidad comunal manifiesta que Como ya se señalara, por decreto exento funciones de profesional de apoyo en el departamento de durante el mes de abril del 2016 N" 5.736, de 22 de abril de 2016, se ordenó subvenciones de! DAEM, cuyas remuneraciones desde el devolverá los mencionados recursos a transferir a la cuenta corriente de la SEP, la mes de febrero de 2013 al mes de diciembre de 2014, la SEP, suma de $ , cifra que comprende el fueron pagadas con cargo a los fondos SEP, por un total valor objetado, hecho que se concretó el día 20 de $ , la que no se ajusta a lo dispuesto en el de mayo de 2016, mediante orden de ingreso artículo 8 bis, de la ley N Y al oficio ordinario N'16,184, N 324, de 2013, de la Superintendencia de Educación Escolar (AC), Se constató que los desembolsos de las remuneraciones Ese órgano comunal reitera que en el Tal como se indicara previamente, a través de la de los meses de mayo a diciembre de 2014, por un total mes de abril de 2016 retornará los orden de ingreso N ,de 20 de mayo de de $ 10,155,592, del señor Redlich Eggers, fueron fondos utilizados a la SEP. 2016, se restituyeron los valores observados a la realizados con cargo a los fondos de la subvención cuenta corriente de la SEP ya citada, el que está escolar preferencial, a pesar de desarrollar las funciones incluido en el monto total de $ , antes de contador del departamento de finanzas del DAEM, referido incumpliendo lo establecido en el artículo 8 bis, de la ley N Y al oficio ordinario N 324, de 2013, de la Superintendencia de Educación Escolar (AC) CONCLUSiÓN En virtud de los antecedentes aportados corresponde subsanar la observación. En razón de los antecedentes aportados por la municipalidad, procede dar por subsanada la observación. Atendidas las gestiones realizadas corresponde subsanar la observación. 3

10 --_.~. --~ --~.~ CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA N' OBSERVACiÓN 3.2.3, Alejandro Abarza Riquelme, técnico en la unidad de informática del DAEM Pago de asignaciones con cargo a los recursos SEP DESCRIPCiÓN DE LA OBSERVACiÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS Verificados los pagos de remuneraciones correspondientes a los El municipio insiste en su Al igual que lo expresado en las observaciones años 2013 y 2014 de don Alejandro Abarza Riquelme, se respuesta que está ejecutando las precedentes, se constató el traspaso el día 20 de mayo de constató que éstas fueron solventadas con recursos de la SEP, acciones necesarias para restituir 2016, a la cuenta cor(lente de la SEP W , de cuyo monto asciende a la suma de $ , a pesar que el valor objetado. un valor total de $ , según orden de ingreso presta labores administrativas como técnico en la unidad de W , cifra que incluye la suma reprochada informática del DAEM, incumpliendo con ello lo establecido en el artículo 8 0 bis, de la ley N Y al oficio ordinario W 324, de 2013, de la Superintendencia de Educación Escolar (AC). Se verificó el desembolso de diversas asignaciones con cargo a La Municipalidad de Puerto Montt, En la fase de seguimiento, se comprobó que el monto los fondos SEP por $ , de acuerdo al detalle que se responde que mediante los oficios observado se incluyó en la transferencia a la cuenta exhibe en la página 22 del aludido informe final de investigación N S 599 al 605, todos del año corriente de la SEP N' citada especial W 327, de 2015, de esta procedencia, lo que incumple 2016, el director (S) del DAEM precedentemente, la cual se efectúo el día 20 de mayo de lo dispuesto en el oficio ordinario W 324, de 2013, de la notificó a los funcionarios que allí Superintendencia de Educación Escolar, que señala que no se se individualizan, la devolución de deberán financiar pagos de asignaciones específicas con cargo dichos emolumentos. a los fondos SEP. CONCLUSiÓN Conforme a las gestiones efectuadas por esa entidad edilicia en esta ocasión, cabe subsanar la observación. En atención a las medidas adoptadas cabe subsanar la observación. 4

11 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA N" OBSERVACiÓN 2.1 Rendición de recursos SEP. DESCRIPCiÓN DE LA OBSERVACiÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS En cuanto a la rendición de fos fondos SEP del año 2014, la En su respuesta, la Dirección De acuerdo a los antecedentes aportados, se comprobó Superintendencia de Educación Escolar informó que se Regional de la Superintendencia que la aludida dirección regional de la Superintendencia encuentran en proceso de rendición de cuentas, lo que de Educación, Región de Los de Educación realizó una fiscalización al uso de los finalizaría con fecha 30 de junio de 2015, lo que no se ajusta al Lagos, remite copia del informe de recursos de la Subvención Escolar Preferencial, principio conclusivo contenido en el artículo 8" de la ley fiscalización de fecha 15 de julio correspondiente al periodo 2013 al 2014 en el N" , que establece Bases de los Procedimientos de 2016, realizado en el DAEM de Departamento Administrativo de Educación Municipal, Administrativos que Rigen los Actos de los Órganos de la Puerto Montt, respecto al uso de cuyo resultado consta en su informe evacuado con fecha Administración del Estado. los recursos SEP por el período 15 de julio de 2016 por esa enfldad CONCLUSiÓN En virtud de las acdones efectuadas, cabe subsanar la observación 1 5

12 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA 2. OBSERVACIONES QUE SE MANTIENEN. N' OBSERVACION DESCRIPCION DE LA OBSERVACION RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS 3.3. Pago de horas Se verificó que a los señores Alejandro Abarza El municipio responde que por En la etapa de seguimiento se constató extraordinarias con Riquelme y Roberto Oyarzo Navarro se les medio de los oficios N S 598 Y que aún los funcionarios no han cargo a los recursos pagó horas extraordinarias con cargo a la SEP, 602, de 2016, el director (S) del reintegrado dichos recursos. de la SEP por un monto de $ , sin que se tuviera DAEM solicitó el reintegro de las Sin embargo, se comprobó que en el a la vista la resolución que aprobase la sumas pagadas por concepto de decreto exento N Q 5.736, de 2016, se modificación de contrato que permitiese la horas extraordinarias a los consideró la transferencia a la cuenta realización de horas extraordinarias, ni señores Alejandro Abarza corriente de la SEP de $ , cifra respecto de la ejecución de las horas que se Riquelme y Roberto Oyarzo que incluye el valor objetado, lo que se detallan en la página 28 del aludido informe Navarro, por los montos de materializó segun transferencia final de investigación especial W 327, de 2015, $ Y $ , electrónica del día 20 de mayo de de esta procedencia, artículo 3 de la ley respectivamente, siendo N' , que Establece Bases de los notificados de tal requerimiento el Procedimientos Administrativos que Rigen los 19 de abril de la presente Actos de los Órganos de la Administración del anualidad. Estado, el artículo 12 de la ley W , Orgánica Constitucional de Municipalidades y el artículo 32 del Código del Trabajo (C). CONCLUSION ACCION DERIVADA Conforme lo anterior Sin perjuicio de las cabe mantener la acciones adoptadas observación. corresponde que la autoridad comunal materialice la restitución de las sumas pagadas indebidamente por concepto de horas extras a los señores Alejandro Abarza Riquelme y Roberto Oyarzo Navarro, lo que será verificado por este Organismo de Control en una futura fiscalización. ;. ",' J'CI,r, o I;un' 6

13 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA N" OBSERVACiÓN 3.4. Pago de bonos con cargo a los recursos SEP DESCRIPCiÓN DE LA OBSERVACiÓN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y VERIFICACIONES REALIZADAS Se constató el pago de bonificaciones a los En su respuesta, la entidad Con ocasión del seguimiento, se constató dieciséis funcionarios que se individualizan en comunal señala que el director que mediante decreto exento N 5.736, el anexo W 1, del mentado informe final de (8) del DAEM solicitó el reintegro de 2016, la jefatura comunal ordenó el investigación especial N 327, de 2015, de este de dichos estipendios a los traspaso a la cuenta corriente de la SEP origen, por la suma de $ , sin que sus funcionarios que se indican en el W , de un monto global de contratos de trabajo estipularan esos mencionado documento, por $ , cifra que incluye el valor beneficios remuneratorios, lo que infringe el medio de los oficios W S 599, 600, objetado, lo que se materializó según artículo 10, numeral 4, del Código del Trabajo, 601, 602, 603, 604 Y 605, que transferencia electrónica del día 20 de que establece que el convenio debe contener acompaña, todos del año 2016 mayo de entre otros aspectos la vinculación laboral el Sin perjuicio de lo anterior, se confirmó "monto, forma y período de pago de la que los aludidos funcionarios no han remuneración acordada" (AC). concretado la restitución de las bonificaciones percibidas indebidamente. CONCLUSiÓN ACCiÓN DERIVADA En virtud de lo No obstante las acciones anterior cabe realizadas, corresponde mantener la que esa entidad comunal observación. exija la efectiva devolución de los referidos emolumentos a los servidores del DAEM ya mencionados, lo que será verificado por este Organismo de Control en una próxima fiscalización. 7

14 CONCLUSIONES CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA En mérito de lo expuesto, cabe concluir que la el Departamento Administrativo de Educación Municipal de la Municipalidad de Puerto Montt realizó las gestiones que permitieron subsanar las observaciones contenidas en el cuadro W 1, del presente informe. No obstante lo anterior, se mantiene la situación informada en el cuadro N 2, con la acción derivada que se indica. Respecto a la observación contenida en el numeral 4.1 Registro de asistencia letras a) y b) del capítulo IV, otras materias denuncias, por la cual se solicitó al referido municipio la instrucción de un procedimiento disciplinario, éste fue incoado mediante decreto exento W 4.203, de 28 de marzo de 2016, de ese órgano comunal. Finalmente, en relación a la observación contenida en el numeral 4.2 uso de vehículos arrendados con cargo a la SEP, esta Contraloría Regional ordenó, a través de la resolución W 208, de 2016, de este origen, la instrucción de una investigación sumaria por una eventual infracción al decreto ley N 799, de 1974, sobre uso y circulación de vehículos estatales, la que se encuentra en trámite. Transcríbase al Alcalde, al Concejo Municipal y al Director de Control de la Municipalidad de Puerto Montt, a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de este Organismo de Control y a la Unidad Técnica de Control Externo de esta Contraloría Regional. Saluda atentamente a Ud. l'~j~i::) Karina eárdenas ~ Jefe Unidad Control Externo (5) 8

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