infonacot Ir a contenido Una opción de crédito para los trabajadores, una obligación fiscal para los patrones Antecedentes

Transcripción

1 Ir a contenido infonacot Una opción de crédito para los trabajadores, una obligación fiscal para los patrones Comisión de Desarrollo Seguridad Social-Sur del Colegio de Contadores Públicos de México Antecedentes El Fondo de Fomento y Garantía para el Consumo de los Trabajadores (Fonacot) es un fideicomiso público creado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), el cual opera desde Durante el sexenio , el entonces llamado Fonacot trabajó continuamente para modernizar sus procesos. Los cambios en el fideicomiso fueron profundos e importantes, entre los que destacan, por su importancia, la reingeniería financiera, por la cual se liquidó un pasivo histórico que se tenía con el Banco de México (Banxico) desde finales de 2002, así como la adecuación de sus procesos y la implantación de un sistema de gestión de la calidad. El creciente volumen de operaciones en ese periodo implicó retos importantes para la institución, en particular en el aspecto financiero, ya que se tuvieron que buscar recursos para atender el crecimiento en sus operaciones, así como solventar los gastos de operación, por tanto, a partir de finales de 2002 el Instituto inició el acreditamiento en el mercado financiero y de valores para obtener mecanismos de fondeo suficientes. Se iniciaron las gestiones para impulsar la ley orgánica del Fonacot, la cual planteaba contar con el soporte jurídico que le diera permanencia y permitiera su consolidación como institución financiera. El 24 de abril de 2006 se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la Ley del instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores (Linfonacot), misma que le dio la personalidad jurídica y autonomía para operar, convirtiendo al Fonacot en el instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores (infonacot). De esta manera, el periodo fue de gran relevancia para el Instituto, ya que durante este tiempo se promovieron las reformas legales necesarias para darle mayor estabilidad y certeza jurídica. Además, con el estatuto orgánico y el reglamento de la ley se inició un proceso de extinción del fideicomiso que culminó a mediados de Qué es el Infonacot y cómo obtiene sus recursos? El infonacot se creó como un organismo público descentralizado de in terés social, con personalidad jurídica y patrimonio propio, con 70

2 autosuficiencia presupuestal y reconocido por la ley como un integrante del sistema financiero mexicano, sectorizado en la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS), cuyo objeto principal es otorgar financiamiento a trabajadores. Para el cumplimiento de su objeto, el infonacot cuenta con la posibilidad de contratar financiamientos, siempre y cuando éstos no generen endeudamiento neto alguno al cierre del ejercicio fiscal. El artículo 33 de la Linfonacot indica que la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) es la responsable de emitir la regulación prudencial que deberá observar el instituto, así como las disposiciones a las que se sujetará en materia de registro de operaciones, información financiera, estimación de activos y, en su caso, las relativas a sus responsabilidades y obligaciones. El infonacot utiliza sus recursos financieros para el otorgamiento de los créditos, por lo que ha implementado el siguiente esquema de fondeo: Contrata pasivos. Genera cartera. Cede cartera. Genera efectivo. Liquida pasivos. El Fonacot es un fideicomiso público creado por la SHCP, el cual opera desde 1974 El esquema anterior permite atender lo establecido en la Linfonacot, para mantener un nivel de endeudamiento neto al cierre del ejercicio de cero, en donde: Endeudamiento neto del año = Disposiciones de deuda en el año Amortizaciones de deuda en el año El instituto cuenta con diversos mecanismos de fondeo, siendo el principal la emisión de certificados bursátiles en el mercado de valores, derivado de los beneficios en costos que representa respecto a otros mecanismos. Marco legal y obligatoriedad Como ya se mencionó, en abril de 2006 fue publicada la ley que creó al infonacot; sin embargo, fue hasta la reforma a la Ley Federal del Trabajo (LFT), aprobada y publicada en el DOF el 30 de noviembre de 2012, donde se estableció una nueva obligación para el patrón, la cual consiste en afiliar al centro de trabajo al Infonacot con el fin de que los trabajadores puedan ser sujetos del crédito que proporciona dicha entidad, precisando, además, que dicha afiliación será gratuita para el patrón. Asimismo, de conformidad con el Artículo Segundo Transitorio del Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la LFT, se establece que los patrones contarán con 12 meses, a partir de la entrada en vigor de dicho decreto, para proceder a realizar los trámites conducentes para afiliar al centro de trabajo al infonacot, teniendo como fecha límite para llevarlo a cabo el pasado 30 de noviembre de CuADro. PrinCiPAlEs DisPosiCionEs legales que norman y regulan El FunCionAMiEnto DEl instituto Disposición legal LFT, artículo 103 Bis. Lineamientos de Operación para la Afiliación de Patrones como Centro de Trabajo ante el infonacot y para el Otorgamiento y Recuperación del Crédito (LOAPCT). Contenido Este artículo da origen al infonacot, al cual instruye para definir las bases para el otorgamiento de créditos encaminados a dar las mejores condiciones de mercado, así como facilitar el acceso a servicios financieros para que fomenten el ahorro y la consolidación del patrimonio de los trabajadores. Establece los términos y condiciones para llevar a cabo el trámite de afiliación patronal, así también las reglas para el otorgamiento y recuperación de los créditos otorgados a los trabajadores. Se encuentra disponible para su consulta en la página de internet: Laboral y de seguridad social 71

3 Objetivo El infonacot busca promover el ahorro de los trabajadores, otorgarles financiamiento y garantizar su acceso a créditos para la adquisición de bienes y pago de servicios con cargo a su salario. El Infonacot deberá actuar bajo criterios que favorezcan el de sarrollo social y las condiciones de vida de los trabajadores y de sus familias. Además, deberá ajustar su operación a las mejores prácticas de buen gobierno y mejora continua, quedando sujeto, entre otras, a la Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros (LPDUSF). Por lo anterior, dado que para el trabajador es una posibilidad de financiamiento y para el patrón una obligación, se muestra en un enfoque dual las disposiciones relacionadas al otorgamiento del crédito por parte del infonacot. Presencia del Infonacot en territorio nacional Actualmente el infonacot cuenta con presencia a nivel nacional. Ofrece su servicio en más de 80 oficinas a nivel nacional: direcciones regionales, estatales y de plaza; además, cuenta con representaciones. Asimismo, los trabajadores cuentan con más de 400 puntos para tramitar su crédito. Cabe señalar que la información sobre las direcciones de plaza (regionales), direcciones estatales y puntos de atención a clientes (establecimientos comerciales) se encuentra publicada en la página oficial del Infonacot. 1 72

4 Afiliación para los patrones (proceso) Persona física o moral. Dos años operando. Por lo menos ocho trabajadores o 10 años de antigüedad, y más de tres trabajadores. Registro ante el Instituto Mexicano del Seguro Social (imss), instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (issste) o algún sistema de seguridad social oficial. Consulta en el Buró de Crédito. Proceso de registro 1. Acceder al Portal de Afiliación de Centros de Trabajo, 2 donde se requerirán los siguientes datos: Número de seguridad social (NSS) patronal. Código postal del domicilio fiscal. Sector empresarial. Datos del propietario o representante legal: nombre(s), apellidos, fecha de nacimiento, entidad de nacimiento, Registro Federal de Contribuyentes (RFC), Clave única de Registro de Población (CURP), cargo, correo electrónico y número telefónico. Autentificarse mediante Firma Electrónica Avanzada (Fiel) o CURP. 2. Acceder al taller de capacitación Entero, descuento y pago del crédito Fonacot. 3 El instituto Fonacot pone al alcance de su empresa esta capacitación para que pueda conocer la herramienta diseñada con el propósito de realizar el proceso de descuento, entero y pago de los créditos otorgados a sus trabajadores quienes han sido beneficiados con el crédito Fonacot. Dicha herramienta se denomina Portal Multibancos. Documentación necesaria Una vez completado el proceso de prerregistro y concluido el taller de capacitación se deberá acudir a la sucursal infonacot con la documentación siguiente: Constancia de afiliación para centros de trabajo. Constancia del taller de capacitación Entero, descuento y pago del crédito Fonacot. Cédula o constancia del registro ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Poder notarial, en caso de que el propietario actúe a través de un representante legal. Identificación oficial vigente con fotografía y firma del propietario o representante legal. Comprobante de domicilio no mayor a tres meses. En caso de contar con sucursales, requisitar la relación de alta de sucursales. Sanciones por incumplimiento de la inscripción Según el artículo 1002 de la LFT: Artículo Por violaciones a las normas de trabajo no sancionadas en este Capítulo o en alguna otra disposición de esta Ley, se impondrá al infractor multa por el equivalente de 50 a 5000 veces el salario mínimo general. En el área geográfica A el equivalente en pesos sería de $3, a $336, Laboral y de seguridad social registro DE los CEntros DE trabajo AntE El infonacot quiénes están obligados? Cómo se lleva a cabo? referencias Centros de trabajo. Sucursales de los centros de trabajo. Podrán realizarse a través de medios electrónicos o en las oficinas del Fonacot a través del propietario, apoderado legal, representante o funcionario facultado por el centro de trabajo. Los centros de trabajo deberán efectuar el trámite que se encuentra detallado en la página de internet del infonacot, siendo éstos responsables de todas las operaciones que las sucursales realicen con el infonacot. Para registrarse vía electrónica, deberán proporcionar la información que se publique en la página de internet del infonacot (en la sección Empresa del menú principal). 73

5 requisitos DE AFiliACión DE los CEntros DE trabajo quiénes pueden afiliarse? Iniciativa privada Personas físicas. Personas morales. Organismos de la administración pública requisitos iniciales Estar inscrita ante el SAT. Contar con el régimen de seguridad social ante el imss. Además de los anteriores, ser una sociedad o asociación constituida bajo el marco legal vigente. Estar constituido o haber sido creado conforme al marco legal vigente. Estar regulado por alguna de las leyes en materia de trabajo, reglamentarias del artículo 123 constitucional. Contar con un régimen de seguridad social ante el cual se encuentren inscritos sus trabajadores, ya sea imss, issste o el que corresponda. Contar con el Acuerdo de Cabildo, Congreso u Órgano de Gobierno, cuando resulte aplicable. Datos adicionales La empresa (persona física o moral) que se afilie al Infonacot a través de la página de internet, deberá contar, adicionalmente, con Fiel y/o CURP. Deberá acceder al Portal de Afiliación de Centros de Trabajo y proporcionar la información que en el mismo se indica. Posteriormente, deberá acceder al Taller de Capacitación de Entero, Descuento y pago del Crédito. Entregar la documentación indicada en la página web del infonacot, acudiendo a la sucursal infonacot correspondiente. Presentar la documentación requerida en el apartado Empresas, junto con la Solicitud de afiliación como Centro de Trabajo y la Tarjeta de registro de sellos y firmas autorizadas del Centro de Trabajo. Descuentos de créditos y suspensión de los mismos El centro de trabajo está obligado a realizar el descuento a los salarios de sus trabajadores beneficiados con el crédito Fonacot, con las amortizaciones correspondientes, de manera semanal, quincenal, mensual o en la periodicidad establecida para tales efectos. En caso de que se incumpla con la obligación de descontar los salarios y enterar al infonacot los importes de los créditos otorgados, el centro de trabajo asume, en forma expresa, que se constituye como responsable solidario por las cantidades que no descuente y que no entere al Infonacot. Los descuentos al salario no podrán ser interrumpidos, salvo por las causas antes señaladas, por lo que toda interrupción de los pagos distinta a las señaladas será responsabilidad del centro de trabajo. 74 El centro de trabajo no efectuará los descuentos a sus trabajadores en los casos de: Suspensión, otorgamiento de permiso sin goce de sueldo o terminación de la relación laboral. Despidos masivos o estallamiento de huelga. Incapacidad permanente total o defunción del trabajador. Cualquier otra causa que interrumpa, concluya o modifique la relación laboral con el trabajador. El centro de trabajo se obliga a dar aviso al infonacot en un plazo no mayor de cinco días hábiles posteriores a la fecha en que se realice el supuesto o tenga conocimiento de éste. El aviso se dará mediante correo electrónico dirigido al infonacot, confirmándolo por escrito en formato libre y firmado por la persona autorizada.

6 Se deberán proporcionar los sustentos documentales relativos en el mismo término (cinco días hábiles posteriores al supuesto). En caso de incumplimiento a esta obligación, el centro de trabajo responderá solidariamente del crédito. Las disposiciones legales sobre las que operan los descuentos por créditos otorgados, realizados por el patrón directamente a la nómina del trabajador, son los siguientes: Fundamento Artículo 123, A, fracción Viii, de la Constitución. Artículos 97, fracción iv; y 110, fracción Vii, de la LFT. Artículo 132, fracción XXVi, de la LFT. PAGo DE CréDitos Contenido Señala que el salario mínimo queda exceptuado de embargo, compensación o descuento. Permite descontar como máximo 10% de la percepción del trabajador cuando se trate del salario mínimo, pero si éste percibe un ingreso superior, es 20%. Hacer las deducciones previstas en las fracciones iv del artículo 97 y Vii del artículo 110, y enterar los descuentos a la institución bancaria acreedora o, en su caso, al infonacot. Laboral y de seguridad social Concepto Entero de los descuentos por amortización del crédito (Cédula de Notificación de Altas y Pagos). Formas de pago. Calendario de emisión, cobro y aplicación de cédulas/ejercicio Entero extemporáneo. Descripción Mensualmente, a través de los documentos oficiales o medios electrónicos que al efecto señale el Infonacot. En la oficina a la cual se encuentre adscrito o en la institución bancaria que se designe. Mediante transferencia electrónica, cheque o abono en cuenta del infonacot. Mediante el Portal Multibancos, para lo cual será necesario afiliarse al portal. El procedimiento se encuentra descrito en el apartado Empresa, dentro del renglón Pago de créditos, en la página web del infonacot. El pago se realizará en el tiempo que indique el Infonacot, para lo cual será necesario consultar dicho calendario, disponible en el apartado Empresa, dentro del renglón Calendario de pagos, en la página web del infonacot. Se considera cuando el centro de trabajo realice el pago a partir del día hábil siguiente a la fecha límite establecida. El Infonacot queda facultado para cobrar las penas convencionales que para tal efecto se determinen. En caso de que se incumpla con la obligación de descontar los salarios y enterar al Infonacot los importes de los créditos otorgados, el centro de trabajo asume, en forma expresa, que se constituye como responsable solidario por las cantidades que no descuente y que no entere al Infonacot 75

7 ACtuAlizACión DE los CEntros DE trabajo AntE El infonacot Concepto El centro de trabajo se obliga a reportar a la oficina del Infonacot, cualquiera de las siguientes incidencias: Ingreso de nuevos trabajadores con crédito concedido por el infonacot. Suspensión, terminación o rescisión de la relación laboral de trabajadores acreditados. Despidos masivos y huelgas. Defunciones o incapacidad total permanente (mediante la presentación del certificado correspondiente por parte de la institución de seguridad social que lo emita). Cualquier otra causa. tiempo y forma Se hará por correo electrónico (en la sección Contacto de la página web) y confirmar por escrito dentro de los días hábiles que a continuación se señalan: Dentro de los siete días hábiles siguientes. A más tardar a los cinco días hábiles posteriores. Dentro de los cinco días hábiles siguientes. Dentro de los cinco días hábiles siguientes. A más tardar a los cinco días hábiles posteriores. Asimismo, se obliga a reportar los siguientes cambios: Domicilio. Nombre o razón social, fusión o escisión. Cambio de firmas o condición jurídica de las personas autorizadas. Los términos y condiciones para la actualización del registro de centros de trabajo se publicarán en la página web. Se deberán consultar los requisitos que el Infonacot publique en su página web. otras obligaciones Concepto investigaciones y monitoreo periódico sobre el historial crediticio de los centros de trabajo de naturaleza privada. Visitas oculares. Suspensión del otorgamiento de créditos a los trabajadores del centro de trabajo, en forma inmediata y temporal. Cancelación definitiva del otorgamiento del crédito. Autorización al infonacot a realizar visitas de supervisión y apoyo relacionadas con la adecuada operación del crédito. Descripción El infonacot llevará a cabo dicha tarea a través de las sociedades de información crediticia que estime conveniente. El Infonacot podrá realizarlas, a fin de comprobar la veracidad de la información proporcionada en la afiliación. Cuando el infonacot no reciba los enteros correspondientes, o los reciba en forma extemporánea, hasta en tanto no sean liquidados por el centro de trabajo. En el supuesto de reincidencia del punto anterior. El infonacot nombrará a un representante con anterioridad a la visita; el centro de trabajo será notificado previamente; se deberá proporcionar al Infonacot toda la información que éste solicite respecto a los créditos otorgados. 76

8 otorgamiento DEl CréDito PArA los EMPlEADos quién puede disponer del crédito? Los trabajadores de base y confianza de los centros de trabajo afiliados al Infonacot, que cumplan con los requisitos establecidos. Condiciones Percibir a partir de un salario mínimo mensual. Ser empleado mayor a 18 años. Antigüedad de uno a tres años como mínimo en el trabajo actual (de acuerdo con políticas del instituto Fonacot). Que la empresa esté afiliada con el Infonacot. DoCuMEntACión requerida y ConDiCionEs GEnErAlEs DE operación DEl CréDito requisitos y documentos Condiciones Laboral y de seguridad social Presentar en cualquier oficina de atención del Infonacot los siguientes documentos, en original para cotejo y copia: Identificación oficial con fotografía. Comprobante de domicilio reciente a nombre del trabajador, del mes actual o inmediato anterior. Último recibo de nómina (que no tenga más de 16 días de antigüedad) y que contenga NSS. Para el crédito en efectivo se debe presentar el último estado de una cuenta bancaria a nombre del trabajador, donde se encuentre la Clave Bancaria Estandarizada (CLABE), el último estado de cuenta de nómina, o bien, presentar la tarjeta de débito en físico con copia por ambos lados. Llenar la solicitud de crédito disponible en la página web y llevarla impresa junto con el contrato de crédito y la documentación mencionada anteriormente, a la oficina del Infonacot más cercana. Sujeto a aprobación de crédito. El proceso de crédito lo iniciará el trabajador bajo su propia responsabilidad, debiendo presentar la documentación señalada. Los créditos se ajustarán a las siguientes disposiciones: La capacidad de descuento mensual del trabajador. La antigüedad que el trabajador tenga en el centro de trabajo. Se liquidarán los créditos mediante descuentos al salario. Los créditos para adquisición de bienes y pago de servicios quedarán garantizados con el pagaré o voucher que el trabajador suscriba a favor del Infonacot, en términos de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito (LGTOC). Todos los créditos causarán una comisión de apertura más el iva correspondiente. Todos los créditos causarán intereses sobre saldos insolutos a las tasas que el Infonacot publique. Los trabajadores no podrán obtener nuevos créditos mientras no se encuentren al corriente en el pago de uno o varios créditos contratados. Beneficios de los créditos del Infonacot A continuación se presentan los aspectos más relevantes que deberán tener en cuenta los trabajadores que deseen contratar un crédito con el infonacot: Tiene tasas de interés fijas, sobre saldos insolutos y están entre las más bajas del mercado. No requieren enganche, aval ni garantía, y sirven para reconstruir historial crediticio en Buró de Crédito. Facultados por ley para descontar por nómina (sin riesgo ni costo para el patrón). 77

9 Los pagos son fijos con un descuento máximo de 20% en la nómina. Es posible adquirir cualquier tipo de bienes y servicios. La tarjeta Fonacot es aceptada en un gran número de establecimientos y cadenas comerciales en todo el país (más de 500 mil establecimientos a nivel nacional). El crédito en efectivo se deposita directamente en la cuenta de cheques o tarjeta de débito del cliente. Cuentan con plazos desde seis hasta 36 meses, a elección del cliente. Extinción de la deuda Se extinguirá el saldo insoluto del crédito otorgado por el Infonacot en los siguientes casos, que deben estar acreditados ente las oficinas del Infonacot: 1. Por incapacidad total permanente del trabajador: Se deberá requisitar la solicitud de extinción de la deuda, cuyo archivo electrónico está a disposición en la página web, en el apartado Cliente, renglón incapacidad permanente. Se deberá presentar dictamen emitido por la institución de seguridad social (copia y original para cotejo). Se presentará identificación oficial vigente con fotografía del trabajador (copia y original para cotejo). En su caso, entregar carta poder si el tramite lo realiza otra persona (representante). Se presentará identificación oficial vigente con fotografía y firma (copia y original para cotejo del representante). El trámite de extinción de la deuda lo podrá realizar un deudo del trabajador, en las oficinas del infonacot. 2. Por defunción del trabajador: Se deberá requisitar la solicitud de extinción de la deuda, cuyo archivo electrónico está a disposición en la página web, en el apartado Cliente, renglón incapacidad permanente. Se deberá presentar el acta de defunción original (copia certificada). Copia de la identificación oficial vigente con fotografía y firma del representante (original para cotejo). 78 Planes de salida del Fonacot para los trabajadores En caso de que un trabajador con crédito Fonacot, que tenga saldo deudor, haya perdido o vaya a perder su relación laboral podrá gozar del siguiente beneficio: Plan de salida 70-30: el trabajador paga 70% del saldo vencido y el instituto Fonacot condona 30%. Requisitos: Qué el patrón (centro de trabajo) ofrezca al trabajador liquidar su adeudo a través de los planes de salida vigentes, en los cuales el trabajador destina una parte de su liquidación o finiquito para concretar su plan de salida. Este pago se deberá notificar a través del portal Multibancos, dentro de la opción Pago de cédulas de notificación, en Planes de Salida. Una vez efectuado el plan, el centro de trabajo le entrega al trabajador su acuse de liquidación total del crédito. En caso de un saldo remanente, el centro de trabajo le hará entrega al trabajador de su acuse de liquidación parcial; asimismo, deberá informarle que debe acudir al Infonacot para concretar su plan de salida o para formalizar el programa de pagos correspondiente. Podrá consultar el saldo insoluto de cada trabajador en la página de Multibancos. Para aclaración y/o dudas deberá acudir a su sucursal de pago infonacot. Plan de salida 20/20/20: el trabajador hace un pago inicial que corresponde al 20% del saldo vencido, el resto se divide en 20 mensualidades y, por cada pago puntual, el instituto Fonacot le aplica 20% de descuento. El Buró de Crédito Actualmente el infonacot sí reporta los créditos de los trabajadores al Buró de Crédito. Esto se estipula en los numerales Vi y Vii de la cláusula trigésima sexta, del contrato de crédito disponible en la página con el cual se le hace de conocimiento al cliente que de conformidad con el artículo 28 de la Ley para Regular Sociedades de

10 información Crediticia (LRSiC), es requisito indispensable para la sociedad que quiera proporcionar información de un usuario, contar con la autorización expresa del cliente; sin embargo, para el caso del otorgamiento de los créditos a los trabajadores, el infonacot ha declarado que no consultará el Buró de Crédito de los trabajadores, ya que se trata de un beneficio otorgado por el gobierno federal. Pago del centro de trabajo al Infonacot (créditos vigentes) Para agilizar y simplificar la operación de pago de entero de los créditos existentes en el centro de trabajo, el infonacot ofrece la opción a pagar por internet, ingresando a su Portal Multibancos, en el cual podrá realizar los pagos en cinco de los bancos con los cuales tienen convenio (BBVA Bancomer, Banorte, Scotiabank inverlat, HSBC y Santander Serfín). Créditos Fonacot vs. créditos en efectivo El crédito a los trabajadores se otorga en dos modalidades, la primera es el crédito tradicional. éste consiste en una tarjeta de crédito girada al trabajador, respaldada por un emisor, con la cual el trabajador puede hacer uso de la línea de crédito previamente aprobada, en la compra del bien o servicio en el establecimiento o establecimientos que cuenten con terminal punto de venta para cobro con tarjetas de crédito. La segunda modalidad consiste en el crédito en efectivo. Por medio de éste el trabajador selecciona el importe de acuerdo con el límite de crédito a que es sujeto, para que una vez autorizado se le abone directamente en su cuenta de nómina. Para ambas modalidades, tanto la línea de crédito como la tasa de interés cobrada, depende del monto solicitado, porcentaje máximo de descuento y plazo del pago, por lo que las condiciones de cada crédito están en función de la capacidad de pago del trabajador, así como del plazo escogido para pagar. Laboral y de seguridad social tabla DE tasas y Costos AnuAlEs totales (CréDito FonACot, sin seguro) Crédito tradicional 10% sueldo mensual* 15% sueldo mensual* 20% sueldo mensual* Plazo (meses) tasa anual Costo Anual total (CAt)** tasa anual CAt** tasa anual CAt** % 16.7% 17.50% 25.6% 20.00% 28.6% % 21.3% 17.50% 24.3% 20.00% 27.4% % 23.5% 20.00% 26.6% 22.50% 29.7% % 28.6% 25.00% 31.8% 27.50% 35.0% % 34.4% 30.00% 37.7% 32.50% 41.1% % 36.2% 31.50% 38.9% 33.50% 41.6% Crédito en efectivo Plazo (meses) tasa anual CAt** % 42.7% % 40.4% % 38.9% % 41.1% % 44.1% * El porcentaje se refiere a la cantidad máxima, en cada caso, que se descontará al cliente de su sueldo mensual para pagar su crédito Fonacot. ** CAT promedio sin IVA en créditos denominados en moneda nacional para fines informativos y de comparación exclusivamente, calculado al 1 de abril de

11 tabla DE tasas y Costos AnuAlEs totales (CréDito FonACot, Con seguro)* Crédito tarjeta Plazo 10% sueldo mensual** 15% sueldo mensual** 20% sueldo mensual** (meses) tasa anual CAt*** tasa anual CAt*** tasa anual CAt*** % 14.24% 16.50% 21.63% 19.00% 24.58% % 17.93% 17.00% 21.38% 19.50% 24.32% % 20.24% 19.00% 23.16% 22.50% 27.35% % 24.81% 24.00% 28.44% 27.00% 32.16% % 27.37% 26.00% 30.45% 28.00% 32.96% % 30.54% 29.00% 33.69% 31.00% 36.25% Plazo (meses) Crédito en Efectivo 10% sueldo mensual** 15% sueldo mensual** 20% sueldo mensual** tasa anual CAt*** tasa anual CAt*** tasa anual CAt*** % 31.88% 23.00% 32.51% 23.50% 33.14% % 31.66% 24.00% 32.28% 24.50% 32.92% % 30.65% 25.00% 32.54% 26.50% 34.44% % 32.52% 26.50% 33.15% 27.50% 34.42% % 34.92% 29.00% 35.56% 30.00% 36.86% * Vigente a partir del 19 de mayo de Aplica sólo para créditos con seguro. ** El porcentaje se refiere a la cantidad máxima, en cada caso, que se descontará al cliente de su sueldo mensual para pagar su crédito Fonacot. *** CAT promedio sin IVA en créditos denominados en moneda nacional para fines informativos y de comparación exclusivamente, calculado al 14 de mayo de Conclusión Actualmente el Infonacot se afirma como una institución sólida y sana que ha experimentado una serie de cambios significativos a lo largo de estos últimos años. Cumple con la función de otorgar crédito y financiamiento a los trabajadores para la adquisición de bienes de consumo y servicios, que permitan a éstos y a sus familias, incrementar su calidad de vida y patrimonio. La aprobación de este proyecto tiene como objeto que todos los trabajadores del país puedan obtener un crédito Fonacot, al establecer como obligación patronal la 80 afiliación del centro de trabajo al instituto. Esta situación implicará poner a prueba la capacidad de adaptación y respuesta del infonacot en relación con los patrones y trabajadores, por lo que entre sus prioridades deberá considerarse: Desarrollar medios sistematizados y simplificados para hacer valer sus facultades de fiscalización. Integrar esquemas que faciliten la operación masiva con las empresas. Adecuar las políticas y procedimientos de crédito para optimizar los procesos y atender un mayor número de trabajadores, evaluando el posible desarrollo de nuevos productos de crédito acordes con procesos simplificados de otorgamiento. Para cumplir con lo anterior se requerirá revisar las políticas y procedimientos institucionales, fortalecer y complementar las herramientas informáticas, así como los medios de difusión y capacitación de los centros de trabajo. referencias afiliarte.aspx 3