ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS. Comité 29 de Mayo 2013

Transcripción

1

2 ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS Comité 29 de Mayo 2013

3 TOLERANCIA AL RIESGO Presenta: Act. Ivonne MacGregor Niño de Rivera

4 Qué es tolerancia al riesgo Es la exposición al riesgo que una organización considera apropiado tomar o evitar Es subyacente al marco de referencia de ARE Gobierno Corporativo Planeación Estratégica Administración de Riesgos Todo soportado por un ambiente de control

5 Importancia de la tolerancia la riesgo Establecer la tolerancia al riesgo asegura que una organización toma decisiones y administra la exposición al riesgo de acuerdo a expectativas establecidas La exposición al riesgo es el grado al que se está expuesto a un riesgo o un portafolio de riesgos y es función de El impacto La probabilidad de ocurrencia

6 Diferencia entre tolerancia al riesgo y apetito de riesgo Para mejorar el logro de los objetivos nos lleva necesariamente a mayores niveles de riesgo Las organizaciones tienen que decidir su apetito de riesgo, o cuánto riesgo se necesita tomar para lograr los objetivos de la empresa y de los inversionistas y accionistas Cantidad y tipo de riesgo que la organización está preparada para asumir La ARE trata de asegurar que se seleccione el apetito de riesgo adecuado e informado

7 Diferencia entre tolerancia al riesgo y apetito de riesgo El apetito de riesgo es el nivel de riesgo que una organización está dispuesto a tomar en busca de su misión La tolerancia al riesgo se refiere a los niveles aceptables de variación de los resultados KPI s (Key Performance Indicators) Crecimiento de las utilidades Participación de mercado Satisfacción del cliente, utilidades por acción, etc

8 Importancia de establecer la tolerancia al riesgo Pone el blanco y negro que riesgos son aceptables y cuales no La organización sabrá con certidumbre que exposición al riesgo puede tomar y que exposición al riesgo debe evitar Ayuda a determinar si los riesgos se están sobre administrados o sub-administrados

9 Factores a considerar para establecer la tolerancia al riesgo Cuál es la actitud de la organización hacia el riesgo Cuáles son las metas Qué tan capaz en la organización para administrar el riesgo Mi organización tiene la capacidad de absorber una pérdida potencial relacionada a la toma de un riesgo Cuál es el costo / beneficio de administrar el riesgo

10 Actitud hacia el riesgo y metas La actitud es que tan propenso se es para tomar riesgos Acepta y gusta tomar riesgos Adverso al riesgo Neutral al riesgo Las metas incentivan el comportamiento de tomar riesgos Diferentes metas deberán llevar a diferentes niveles de tolerancia al riesgo

11 Capacidad para administrar el riesgo La habilidad para administrar las distintas exposiciones al riesgo dentro del rango de tolerancia deseado Se entienden los posibles eventos de riesgo que pueden resultar y su impacto potencial y probabilidad de ocurrencia? Se cuentan modelos que miden el riesgo más allá de pronosticar el futuro basado solo en información histórica?

12 Capacidad para Administrar el riesgo El capital humano, se cuenta con el personal suficiente, calificado y experimentado? Se cuenta con los procedimientos y políticas adecuados y necesarios para administrar el riesgo? Se cuenta con el control y vigilancia para asegurar que las prácticas de ARE son efectivas

13 Capacidad para tomar riesgos Capacidad financiera para absorber pérdidas relacionadas a un evento de riesgo adverso como ingresos sostenibles y suficientes, capital no comprometido Probabilidad de que un evento adverso de riesgo impida el logro de las metas El impacto potencial de un evento de riesgo que afecte la reputación de la organización

14 Conclusión La tolerancia al riesgo se refiere a tomar riesgos calculados Tomar riesgos dentro de parámetros perfectamente definidos e informados establecidos por el Consejo Directivo de las organizaciones