Código: PRO001PFN Versión: 05. Fecha de Aprobación: Página 1 de 7

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1 Fecha de Aprobación: Página 1 de 7 OBJETIVO Preparar, presentar y aprobar el presupuesto de la Universidad, teniendo en consideración las necesidades de gasto y proyecciones de ingreso de las diferentes unidades académicas y administrativas. RMATIVIDAD Acuerdo No. 029 del 13 de agosto de 1998, por el cual se expide el Estatuto Presupuestal y Financiero de la Universidad Pedagógica Nacional. Resolución No del 31 de agosto de 2000, por la cual se adopta el Manual de Ejecución Presupuestal para la Universidad Pedagógica Nacional. Resolución No del 31 de agosto de 2000, por la cual se adopta el Manual de Programación Presupuestal para la Universidad Pedagógica Nacional. Modificada mediante Resolución No del 04 de diciembre de RESPONSABLE Oficina de Desarrollo y Planeación Planeación Financiera APLICACIONES No Aplica DEFINICIONES: : Es el instrumento financiero de corto plazo, utilizado para arbitrar los recursos que dispone la Universidad, para el cumplimento de su función social e institucional. Plan Operativo Anual de Inversiones (POAI) : Elemento de planificación financiera que permite hacer efectivo el gasto en cada una de las etapas propuestas en el Plan de Desarrollo, es parte integral del de la Universidad. Centro de : Son las Unidades Ejecutoras establecidas en el Estatuto Presupuestal y Financiero de la Universidad, que tienen la función de ejecutar y participar activamente en la programación, ejecución y control del por programas de la Universidad Pedagógica Nacional. Centros de Costos: Son las dependencias académicas y/o administrativas, que con el apoyo de los Centros de, contribuyen al cumplimiento de sus metas.

2 Fecha de Aprobación: Página 2 de 7 DESCRIPCIÓN INICIO 1. Propone criterios y cronograma para la elaboración de l de ingresos y gastos. 2. Presenta criterios y cronograma para la elaboración del de ingresos y gastos para revisión y aprobación de Rectoría Memorando 1 3. Realiza ajuste y envia nuevamente a Rectoría 4. Revisa criterios y cronograma para la elaboración del de ingresos y gastos RECTORíA Aprueba? 5.Firma criterios y cronograma para la elaboración del de ingresos y gastos, y envia a la Oficina de Desarrollo y Planeación 6.Recibe y publica criterios y cronograma para la elaboración de l de ingresos y gastos en la página web institucional y por notas comunicantes 7. Envia requerimientos Centros de y Centros de Costos y asesora en el diligenciamiento de los formatos de programación presupuestal de ingresos y gastos. Publicación en página WEB y Nota Comunicante Memorando, Instructivos y Descargar los Instructivos en Instructivos : CENTROS DE RESPONSABILIDAD 8.Recibe y envia indicaciones a los Centros de Costo sobre el cargue de la información y diligenciamiento de los formatos Publicación en página WEB y Nota Comunicante CENTRO DE COSTO 9.Realiza los estimativos de ingresos y gastos 10.Cada centro de costo diligencia los formatos y los envia firmados al Centro de para su consolidación Medio Magnético y documentos físicos 2 Semanas Descargar los Instructivos en Instructivos : A

3 Fecha de Aprobación: Página 3 de 7 A CENTROS DE RESPONSABILIDAD 1 11.Recibe y Revisa información de los Centros de Costo Aprueba la información presupuestal propuesta? 12.Envia la información a la Oficina de Desarrollo y Planeación CENTRO DE COSTO 13. Efectúa ajustes y envia al Centro de 14. Recibe y evalúa la información enviada por los Centros de enviados por Centros de Es acorde a los criterios del? Consolida de Ingresos y Gastos 16.Socializa consolidado a Rectoría,Vicerrectorías,Director IPN y Jefes de las Unidades Académicas y Administrativas Formato 4 Semanas 17.Efectúa ajustes al 18. Presenta a consideración de la Comisión Presupuestal y Financiera COMIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA 19. Analiza el Hay observaciones y recomendaciones? 20. Presenta al Consejo Académico con recomendaciones B

4 Fecha de Aprobación: Página 4 de 7 B CONSEJO ACADÉMICO 21. Analiza Acta de reunión. Hay observaciones y recomendaciones al anteproyecto? 22. Efectúa ajustes al 23. Envía a Rectoría para su presentación ante el Consejo Superior Universitario Anteproyecto ajustado. RECTORIA 24. Presenta el al Consejo Superior Universitario. 1 Día CONSEJO SUPERIOR UNIVERTARIO 25. Analiza Aprueba Anteproyecto de? Acta de reunión. 26. Efectúa ajustes al Acuerdo 27.Elabora proyecto de Acuerdo de Aprobación del de la vigencia y envia a la Oficina Jurídica para revisión 2 1 Semana 28. Realiza ajustes al proyecto de Acuerdo de Aprobación del 29. Revisa proyecto de Acuerdo de Aprobación del Da visto bueno? OFICINA JURÍDICA 30. Envía proyecto de Acuerdo de Aprobación del a Secretaría General para firma por parte del Consejo Superior Universitario Acuerdo. C

5 Fecha de Aprobación: Página 5 de 7 C SECRETARÍA GENERAL 31. Revisa proyecto de Acuerdo de Aprobación del Es acorde con lo aprobado por el Consejo Superior? 2 Acuerdo. 32. Envia el proyecto de Acuerdo de Aprobación del para firma del presidente del Consejo Superior 33. Revisa proyecto de Acuerdo de Aprobación del CONSEJO SUPERIOR UNIVERTARIO Es acorde con lo aprobado por el Consejo Superior? 34..El Presidente del Consejo Superior, firma el acuerdo y lo envia a la Secretaria General para numeración y publicación Acuerdo SECRETARÍA GENERAL 35. Numera Acuerdo de Aprobación del y lo pública 36. Envia documento a la ODP Acuerdo numerado y publicado. 1 Días 37.Recibe Acuerdo de Aprobación del y proyecta Resolución de Liquidación del 38. Realiza ajustes al proyecto de Resolución de Liquidación del Resolución Revisa proyecto de Resolución de Liquidación del OFICINA JURÍDICA Da visto bueno? Resolución 40. Envia proyecto de Resolución de Liquidación del a Rectoría para revisión y firma D

6 Fecha de Aprobación: Página 6 de 7 D RECTORÍA 41. Revisa proyecto de Resolución de Liquidación del Resolución. Firma Resolución? SECRETARÍA GENERAL 42. Recibe y Numera Resolución de Liquidación del 43. Publica en la web y notas comunicantes Resolución numerada Pagina Web y Notas Comunicantes 1 día 44. Realiza ajustes proyecto de Resolución de Liquidación del Recibe Resolución de Liquidación del y realiza la asignación del presupuesto a cada Centro de FIN Registro en el Sistema de Información Financiera

7 Fecha de Aprobación: Página 7 de 7 CONTROL DE CAMBIOS FECHA VERÓN DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO Se ajustan datos de normatividad en fechas y epígrafes. Se incorporó tarea 2 a cargo de la Oficina de Desarrollo y Planeación Planeación Financiera. Se aplica el flujograma para describir las actividades. Se efectúa cambio en el responsable de la elaboración de la resolución de liquidación del presupuesto. Cambio de Nombre de Presupuestación a Programación Presupuestal. Adicionalmente, este procedimiento recoge las actividades del PRO004PFN - ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO. Se actualiza flujograma y se ajustan tiempos. Se ajusta en Normatividad las fechas. Se incluye en definiciones cuatro conceptos. En la columna de tareas se incorporan cambios, reubicación de tareas, se hace ajustes en la redacción y se suprimen algunas tareas. En la columna de Registro, se hacen adiciones. En la columna de Tiempo, se modifican fechas por duración en términos de días o semanas. También se incluye como otra dependencia los Centros de Costos. ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Equipo de Planeación Financiera Samuel Leonardo Villamizar Berdugo Jefe Oficina de Desarrollo y Planeación Juan Carlos Orozco Cruz Rector