Conozca al Cliente de su Cliente y Debida Diligencia. Ileana Marroquín Banco Azteca de Guatemala

Transcripción

1 Conozca al Cliente de su Cliente y Debida Diligencia Ileana Marroquín Banco Azteca de Guatemala

2 Conozca a su Cliente El conocimiento del cliente como parte de las políticas de una institución no es un concepto nuevo. En la actualidad la gestión eficaz de los riesgos financieros exigen procedimientos de Conozca a su cliente. Solido Amplios Seguros Establecer la identidad del cliente. Conocer el Origen de los fondos Evaluar el riesgo del cliente Hacer un seguimiento de sus actividades

3 Conozca al Cliente de su cliente Las expectativas regulatorias siguen creciendo. Conozca al cliente de su cliente, KYCC es una tendencia imparable y las Personas Obligadas necesitan empezar a diseñar una estrategia eficaz que permita afrontar la nueva realidad.

4 Conozca al Cliente de su cliente El principio de Conozca al Cliente de su Cliente, eleva los requisitos de conocimiento del cliente al siguiente nivel. Con quien hacen negocios tus clientes? Cuales son sus fuentes de Financiamiento? Son Legitimas?

5 Once Millones de documentos, filtrados Se consignan, Negocios de políticos, empresarios, futbolistas y otras personalidades Intentan evadir impuestos, creando empresas Offshore y capitalizando sus montos a través de una empresa. CASO DE LOS PAPELES DE PANAMA Desde entonces la regulación se esta volviendo más exigente y ha ampliado su ámbito de aplicación concentrándose en investigar quién es el verdadero beneficiario de las operaciones.

6 Beneficiario Final La identificación del Beneficiario Final no siempre es una tarea fácil, por lo general está oculto y su detección nos puede llevar a diferentes ámbitos. En Guatemala, en el año 2015, entra en vigencia para las Personas Obligas el obtener información acerca de la identidad de la o las personas que sean Beneficiario Final de clientes constituidos en forma de persona o estructura jurídica, que ejerzan el control de la persona jurídica, mediante la titularidad de acciones o participación igual o mayor al 10%. (R.24 y 25 de GAFI) En Estado Unidos el 18 de mayo de 2018, entrará en vigor el Reglamento definitivo Debida Diligencia del cliente (CDD sus siglas en Ingles). El cual contiene tres requisitos básicos: 1. Identificar y verificar la identidad del Beneficiario real de la empresa que abre la cuenta. 2. Comprender la naturaleza y el propósito de la relación con el cliente, para establecer el perfil de riesgo del cliente. 3. Mantener actualiza información del cliente, y realizar seguimientos para detectar transacciones sospechosas.

7 Debida Diligencia Las normas establecidas por el Comité de Basilea relativas al tema de Conozca a su cliente, van más allá de la apertura de una cuenta y el mantenimiento de registros. La Debida Diligencia ampliada exige cada día mayores esfuerzos a las Instituciones Financieras para la formulación de una Política de Aceptación del cliente y un programa de identificación y conocimiento actualizado que incluya un proceso más extenso en el caso de: cuentas de mayor riesgo, seguimiento proactivo y permanente de cuentas para detectar actividades sospsechosas, entre otras.

8 Consecuencia de la Falta de la Debida Diligencia / Cliente Riesgo Reputacional La posibilidad de una publicidad negativa, relacionada con las prácticas y relaciones de negocios puede causar una pérdida de confianza en la integridad de la institución, con respecto al público y clientes en general Riesgo Operacional Riesgo de Perdida directa o indirecta de una falla en los procesos, en el personal y/o en los sistemas internos o acontecimientos externos Riesgo Legal Acciones procesales por no respetar las normas obligatorias de Conoce a tu cliente, o por no practicas la Debida diligencia. Riesgo de Concentración Las Instituciones deben conocer quiénes son sus clientes y que relación tiene con los otros clientes para poder medir su riesgo de concentración.

9 Elementos de la Debida Diligencia Política de Aceptación del Cliente Identificación de los clientes Seguimiento Continuo de cuentas Gestión constante de Riesgos

10 Las Instituciones Financieras deben considerar que mientras más alto es el riesgo de un cliente, mayor deberá ser la Debida Diligencia con el mismo.

11 gracias Gracias por su atención