CONSOLIDADO MAPA DE RIESGOS INSTITUCIONAL

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1 CONSOLIDADO MAPA DE RIESGOS INSTITUCIONAL RIESGO RIES GO X Y PROCESO INCUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD EN LA ELABORACION E IMPLEMENTACION DE UN NUEVO PLAN DE PREMIOS ESTRATEGIAS DE MERCADEO QUE NO GENEREN INCREMENTO EN VENTAS COMERCIAL COMERCIAL IMPRESIÓN DE BILLETERIA Y LISTAS DE RESULTADOS CON ERRORES COMERCIAL DESCONOCIMIENTO DE POLITICAS INTERNAS Y EL SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD MED, ANALISIS Y MEJORA INCUMPLIMIENT DE NORMATIVIADAD VIGENTE EXTERNA MED, ANALISIS Y MEJORA INCUMPLIMIENTO EN REPORTE OPORTUNO DE INDICADORES MED, ANALISIS Y MEJORA FALTA DE COMPROMISO PARA ATENDER LAS SUGERENCIAS Y RECOMENDACIONES REALIZADAS POR LOS AUDITORES MED, ANALISIS Y MEJORA DEFICIENCIA DE AUTOCONTROL EN LOS PROCESOS MED, ANALISIS Y MEJORA FALLAS EN EL SOFTWARE DE LA NÓMINA R9 G. REC. HUMANOS QUE LOS PAGOS REALIZADOS NO CORRESPONDAN A LOS VALORES REALES QUE SE DEBEN PAGAR G. REC. HUMANOS ATRASOS EN EL PAGO DE LA SEGURIDAD SOCIAL, APORTES PARAFISCALES Y DE LA NÓMINA G. REC. HUMANOS NO CUMPLIR CON LA NORMATIVIDAD DE SALUD OCUPACIONAL G. REC. HUMANOS NO CUMPLIR CON PLAN DE INCENTIVOS G. REC. HUMANOS NO CUMPLIR CON EL PLAN CAPACITACIÓN G. REC. HUMANOS SELECCIÓN DE PERSONAL SIN COMPETENCIAS LABORALES REQUERIDAS G. REC. HUMANOS PÉRDIDA DE INFORMACIÓN. 6 G. DOCUMENTAL INCUMPLIMENTO DE LEYES, NORMAS, DECRETOS ETC. RELACIONADOS CON LA GESTION DOCUMENTAL DE LOS ENTES PUBLICOS AUSENCIA DE MANUALES, PROCESOS, PROCEDIMIENTOS DOCUMENTADOS SOBRE GESTION DOCUMENTAL 7 G. DOCUMENTAL 8 G. DOCUMENTAL PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DESACTUALIZADOS 9 G. DOCUMENTAL NO APLICACIÓN DE LAS TRD POR CADA UNO DE LOS PROCESOS G. DOCUMENTAL ARCHIVO HISTORICO O INACTIVO NO DEPURADO G. DOCUMENTAL SUPERVISIÒN Y/O INTERVENTORIA INADECUADA DE LOS CONTRATOS COMPRAS-G.JURIDICA NO LEGALIZACIÒN OPORTUNA DEL CONTRATO COMPRAS-G.JURIDICA NO ENTREGA OPORTUNA DEL CONTRATO PARA ARCHIVO COMPRAS-G.JURIDICA DEBILIDAD EN LA TRANSPARENCIA DE LA GESTIÒN PÙBLICA RELACIONADA CON LOS MECANISMOS DE PUBLICIDAD CONTRACTUAL. COMPRAS-G.JURIDICA CARTERA NO COBRABLE O RECUPERABLE 6 G. ESTRATEGICA DISMINUCION DEL RECAUDO 7 G. ESTRATEGICA INCUMPLIMIENTO DE REQUISITOS LEGALES ESTABLECIDOS Y VIGENTES INCUMPLIMIENTO AL PLAN INSTITUCIONAL O INDICADORES Y METAS PROPUESTAS LAVADO DE ACTIVOS PARA LAFINANCIACIÓN DE TERRORISMO, NARCOTRAFICO, ACCIONES ILICITAS REALIZAR INVERSIONES O TENER LOS FONDOS DE LA ENTIDAD EN ENTIDADES FINANCIERAS QUE NO CUMPLAN LOS REQUISITOS DE LEY. PAGOS SIN EL LLENO DE REQUISITOS LEGALES Y PAGOS ERRONEOS Y/O EXTEMPORÁNEOS SIN JUSTA CAUSA. NO DAR CUMPLIMIENTO A LOS PARAMETROS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION INTERNA DE 7 DE CARTERA Y NORMATIVIDAD AL RESPECTO. NO CUMPLIMIENTO DE LA CONSTITUCION DE LA RESERVA TECNICA 8 9 G. ESTRATEGICA G. ESTRATEGICA G. ESTRATEGICA G.FINANCIERA TESOR G.FINANCIERA TESOR G.FINANCIERA TESOR G.FINANCIERA TESOR

2 NO CANALIZAR LOS HECHOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS DE MANERA OPORTUNA A TRAVES DEL PROCESO CONTABLE. DESCONOCIMIENTO DE LAS NORMAS CONTABLES VIGENTES QUE RIGEN PARA EL SECTOR. INADECUADO FLUJO DE INFORMACION ENTRE EL PROCESO CONTABLE Y LOS PROCESOS GENERADORES DE HECHOS SUCEPTIBLES DE RECONOCER CONTABLEMENTE. PERDIDA DE INFORMACION CONTABLE Y FINANCIERA 8 INOPORTUNIDAD EN LA RENDICION DE CUENTAS O PRESENTACION DE INFORMES 9 FALLAS EN EQUIPOS DE COMPUTO, ELECTRICOS, COMUNICACIONES DURANTE EL SORTEO PERDIDA DE BILLETERIA Y/O HURTO DE LA LOTERIA DE MANIZALES AL PROVEEDOR DE BILLETES 6 7 G.FINANCIERA PPTO Y CONTABILIDAD G.FINANCIERA PPTO Y CONTABILIDAD G.FINANCIERA PPTO Y CONTABILIDAD G.FINANCIERA PPTO Y CONTABILIDAD G.FINANCIERA PPTO Y CONTABILIDAD COMERCIALIZACION COMERCIALIZACION DESPACHO DE CUPOS A DISTRIBUIDORES CON CARTERA MOROSA COMERCIALIZACION FALLAS EN EQUIPOS DE COMPUTO, ELECTRICOS, TELEVISIVOS, COMUNICACIONES DURANTE EL SORTEO NO TENER UN BUEN SOPORTE DE MANTENIMIENTO DE LOS COMPUTADORES E IMPRESORAS INSTALAR O UTILIZAR SOFTWARE NO LICENCIADO Y AUTORIZADO POR LA ENTIDAD. VIRUS INFORMATICO. INGRESO NO AUTORIZADO: DE MANERA FÍSICA AREA 7 INGRESO NO AUTORIZADO: DE MANERA VIRTUAL A LA INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD 8 6 COMERCIALIZACION MTTO E INFRAEST EN MTTO E INFRAEST EN MTTO E INFRAEST EN MTTO E INFRAEST EN MTTO E INFRAEST EN

3 MAPA DE RIESGOS DESPUES DE CONTROLES R

4 // PÁGINA DE DEJULIO DE MANTENIMIENTO INFRAESTRUCTURA EN E Satisfacer las necesidades y expectativas de clientes internos y externos garantizando la adecuada administración de la información de la Entidad, mediante el mantenimiento de hardware y Software de forma organizada y sistemática, para su óptimo funcionamiento. MANTENIMIENTO E INFRAESTRUCTURA EN MANTENIMIENT O E INFRAESTRUCT URA EN Nombre del riesgo No tener un buen soporte de mantenimiento de los Computadores e Impresoras Instalar o utilizar software no licenciado y autorizado por la Entidad. Virus informatico. Ingreso no autorizado: de manera física Area Sistemas Ingreso no autorizado: de manera virtual a la información de la Entidad

5 // PÁGINA DE DE JULIO DE COMERCIALIZACION Brindar un óptimo servicio a nuestros clientes, brindar seguridad en la Realización de los sorteos de la Lotería de Manizales con el fin de afianzar su credibilidad. COMERCIALIZACION COMERCIALIZA CION NOMBRE DEL RIESGO FALLAS EN EQUIPOS DE COMPUTO, ELECTRICOS, COMUNICACIONES DURANTE EL SORTEO PERDIDA DE BILLETERIA Y/O HURTO DE LA LOTERIA DE MANIZALES AL PROVEEDOR DE BILLETES DESPACHO DE CUPOS A DISTRIBUIDORES CON CARTERA MOROSA FALLAS EN EQUIPOS DE COMPUTO, ELECTRICOS, TELEVISIVOS, COMUNICACIONES DURANTE EL SORTEO

6 // PÁGINA DE JULIO DE COMPRAS Realizar una oportuna contratación y legalización bajo el principio de Oportunidad y conveniencia para la entidad según parámetros de Estatuto Contractual de Emsa COMPRAS COMPRAS Nombre del Riesgo Supervisiòn y/o interventoria inadecuada de los contratos No legalizaciòn oportuna del contrato No entrega oportuna del contrato para archivo debilidad en la transparencia de la gestiòn pùblica relacionada con los mecanismos de publicidad contractual.

7 // PÁGINA DE JULIO DE GESTION DOCUMENTAL Establecer una Política de Calidad que permita procedimientos documentados para el mejoramiento de los objetivos institucionales que garanticen la planificación, operación, y control de los procesos a través de los registros requeridos por la norma ) Disminución No conformidades a nivel documental. GESTION DOCUMENTAL GESTION DOCUMENTAL Nombre de riesgo Pérdida de información. Incumplimento de Leyes, normas, decretos etc. Relacionados con la gestion documental de los entes publicos Ausencia de manuales, procesos, procedimientos documentados sobre gestion documental s y procedimientos desactualizados No aplicación de las TRD por cada uno de los procesos Archivo historico o inactivo no depurado

8 // PÁGINA DE JULIO DE GESTION DE RECURSOS FINANCIEROS Presupuesto:. Procurar una adecuada planeación de los recursos de acuerdo con las proyecciones de ingresos y gastos fijados por EMSA.. Gestionar la operación del procedimiento con base en las diferentes disposiciones de orden legal que le son propias. Tesoreria: Administrar los recursos financieros y las inversiones financieras de la entidad. Efectuar y verificar la oportunidad en los pagos. Contable:. Suministrar una información razonable y socialmente útil para toma de decisiones administrativas y financieras, a través del mejoramiento continuo de la calidad de la información contable, en procura de lograr eficiencia y transparencia en la rendición de cuentas.. Promover la cultura del autocontrol por parte de los ejecutores directos de las actividades relacionadas con el proceso contable.. Administrar los riesgos de índole contable de la entidad a fin de preservar la confiabilidad, relevancia y comprensibilidad de la información como producto del proceso contable. Nomina: Administrar los recursos financieros y las inversiones financieras de la entidad. Efectuar y verificar la oportunidad en los pagos. Bienes: Manejo de Bienes de la entidad y depreciación de activos fijos. GESTION DE RECURSOS FINANCIEROS R9 R9 GESTION DE RECURSOS FINANCIEROS nro de riesgo R9 Nombre del riesgo Realizar inversiones o tener los fondos de la Entidad en entidades financieras que no cumplan los requisitos de ley. Pagos sin el lleno de requisitos legales y pagos erroneos y/o extemporáneos sin justa causa. No dar cumplimiento a los parametros establecidos en la resolucion interna de 7 de cartera y normatividad al respecto. No cumplimiento de la constitucion de la Reserva Tecnica No canalizar los hechos economicos y financieros de manera oportuna a traves del proceso contable. Desconocimiento de las normas contables vigentes que rigen para el sector. Inadecuado flujo de informacion entre el proceso contable y los procesos generadores de hechos suceptibles de reconocer contablemente. Perdida de informacion contable y financiera Inoportunidad en la rendicion de cuentas o presentacion de informes

9 // PÁGINA DE DE JULIO DE SUBPROCESO: GESTION DEL RECURSO HUMANO ) Mejorar competencias de cada funcionario de la Entidad. ) Incrementar nivel de desempeño de las personas. SUBPROCESO: GESTION DELRECURSO HUMANO SUBPROCESO: GESTION DEL RECURSO HUMANO Nombre del riesgo Fallas en el software de la Nómina Que los pagos realizados no correspondan a los valores reales que se deben pagar Atrasos en el pago de la seguridad social, aportes parafiscales y de la nómina No cumplir con la normatividad de Salud Ocupacional No cumplir con plan de incentivos No cumplir con el plan Capacitación Selección de personal sin competencias laborales requeridas

10 // PÁGINA DE DEJULIO DE MEDICION ANALISIS Y MEJORA Planificar e implementar actividades de seguimiento, medición, análisis y mejora para asegurar la conformidad y eficacia del Sistema de Gestión de la Calidad. MEDICION ANALISIS Y MEJORA MEDICION ANALISIS Y MEJORA Nombre del riesgo DESCONOCIMIENTO DE POLITICAS INTERNAS Y EL SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD INCUMPLIMIENT DE NORMATIVIADAD VIGENTE EXTERNA INCUMPLIMIENTO EN REPORTE OPORTUNO DE INDICADORES FALTA DE COMPROMISO PARA ATENDER LAS SUGERENCIAS Y RECOMENDACIONES REALIZADAS POR LOS AUDITORES DEFICIENCIA DE AUTOCONTROL EN LOS PROCESOS

11 // PÁGINA DE DE JULIO DE MERCADEO. Buscar que el negocio siga siendo rentable. Mejorar la imagen institucional. Lotería eficiente MERCADEO MERCADEO Probabilidad (Y) Nro de riesgo Nombre del riesgo INCUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVIDAD EN LA ELABORACION E IMPLEMENTACION DE UN NUEVO PLAN DE PREMIOS ESTRATEGIAS DE MERCADEO QUE NO GENEREN INCREMENTO EN VENTAS IMPRESIÓN DE BILLETERIA Y LISTAS DE RESULTADOS CON ERRORES

12 // PÁGINA DE DE JULIO DE PLANEACION ESTRATEGICA ) Cumplimiento indicadores estratégicos de la Entidad. ) Cumplimiento indicadores estratégicos de Sistemas. ) Incrementar el monto de transferencias respecto a la vigencia anterior. ) Incrementar ventas respecto a la vigencia anterior. ) Mantener un negocio rentable: Cumplir con indicadores dispuestos por el Ministerio de la Protección Social. PLANEACION ESTRATEGICA PLANEACION ESTRATEGICA Probabilidad (Y) Nro Riesgo Nombre del riesgo CARTERA NO COBRABLE O RECUPERABLE DISMINUCION DEL RECAUDO INCUMPLIMIENTO DE REQUISITOS LEGALES ESTABLECIDOS Y VIGENTES INCUMPLIMIENTO AL PLAN INSTITUCIONAL O INDICADORES Y METAS PROPUESTAS LAVADO DE ACTIVOS PARA LAFINANCIACIÓN DE TERRORISMO, NARCOTRAFICO, ACCIONES ILICITAS