Código: GCI-FO-01 Versión: 03 Fecha: 10/10/2015. Responsable: Programada. Realizadas. Pág. 1 de 5

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1 plan To P % Es m PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA VIGENCIA 2016 Código: GCI-FO-01 Versión: 03 Fecha: 10/10/2015 Objetivo del Programa: Relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta que realizará el equipo de control interno para agregar valor y mejorar las operaciones de la entidad; ayudando a cumplir sus objetivos mediante la aplicación de un enfoque sistemático y disciplinario para evaluar y buscar la mejora continua de los procesos de gestión de riesgos, control y gobierno. Alcance del Programa: Las actividades de elaboración de seguimiento o evaluación que se constituyen en informes determinados por ley, auditorías internas a los procesos, atención a entes de control, seguimiento a planes de acción, auditorías especiales, situaciones imprevistas que afecten el tiempo del programa, entre otros. Durante la vigencia Criterios: Requisitos de los procedimiento o normas aplicables según corresponda. Recursos: - Humanos: Profesional Universitario de Control interno y equipo de auditores internos de calidad. - Financieros: Presupuesto asignado - ninguno. - Tecnológicos: Equipos de computo, sistemas de información, sistemas de redes y correo electrónico de la empresa. -Reportes oficiales del sistema de información en que opera EMSA e informes oficiales. Auditorias a Procesos Gestión Financiera sub proceso Contable y Presupuestal - Aplicación normas contables vigentes Mantenimiento e Infraestructura de Sistemas - fallas en equipos de computo Auditorias Especiales Contratación con Distribuidores Seguimiento plan de implementación gobierno en línea Gestión de Cartera y Boletín deudores morosos del estado. A INTER - LINA TECNICO OPERADORATIVO II: LUIS MARIO LLA ARRUBLA Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA % INTER - LINA % % ABIERTA HENAO VANEGAS Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA % INTER - LINA % CERRADA Plan miento interno y externo Contraloria General de Caldas Se realizo informe adicional en septiembre para control interno de la alcaldia Plan de M de la vigencia anterior. Comité de Conciliación y derecho a la defensa INTER - LINA % % CERRADA Se debe realizar seguimiento en audirias del proximo periodo Pág. 1 de 5

2 an Constitución y manejo de Caja Menor Auditoria contratos segundo semestre 2015 Auditoria Contratos primer semestre 2016 E INTERVENTORIAS Seguimiento Plan miento Calidad y MECI Seguimiento a los contratos colgados en la plataforma del SECOP. Seguimiento Plan de M Suscrito con entes reguladores externos Evaluaciones y auditorias Seguimiento a plan estratégico HENAO VANEGAS Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO CONTABILIDAD Y PRESUPUETO -ANGELA MARIA OSORIO AGUIRRE. - PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA % % CERRADA INTER - LINA INTER - LINA % INTER - LINA % SECRETARIA EJECUTIVA - YOLANDA ELSY CHAVEZ O. PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA % % ABIERTA Plan de M de la vigencia anterior. Plan miento externo Contraloria General Se presentó informe adicional de avance a mayo solicitado por la alcaldia. Se realizan seguimientos trimestrales para reporte a la alcaldia y Gerencia Seguimiento plan de acción o compromisos establecidos por proceso INTER - LINA % Seguimiento a los mapas de riesgo institucional Verificación al de Certificados de bienes y rentas de los funcionarios públicos. INTER - LINA % INTER - LINA Conciliaciones Bancarias (verificación control a entidades financieras) INTER - LINA % Estados Financieros y presupuesto (indicadores) INTER - LINA Se realizó informe con corte a diciembre 2016 y un informe adicional con corte a marzo. Realización Sorteo Gestión de Inventario de bienes INTER - LINA % AYUDANTE-OSCAR SOTO M. Y PROFEONAL UNIVERTARIO CONTROL INTER - LINA en diciembre Pág. 2 de 5

3 an Auditoria de Ley de Transparencia y Acceso a la información pública Seguimiento a la estrategia PLAFT Auditoria integral al sistema de gestión de Calidad- Cumplimiento numerales de la norma Seguimiento indicadores por proceso Calidad Proceso Gestión Estratégica Calidad Proceso Medición Análisis y Mejora Calidad Proceso Mercadeo Calidad Proceso Comercialización Calidad Proceso Gestión de Recursos Humanos Calidad Proceso Gestión de Recursos Financieros Calidad Proceso Compras INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO STEMAS - JOHN JARIO ZULUAGA H. INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO MERCADEO Y DISTRIBUCION - JUAN CARLOS GIRALDO S. Y INTER - LINA PROFEONAL UNIVERTARIO CONTABILIDAD Y PRESUPUETO -ANGELA MARIA OSORIO AGUIRRE % HENAO VANEGAS PROFEONAL UNIVERTARIO GESTION DE STEMAS DE INFORMACION PROFEONAL UNIVERTARIA GESTION FINANCIERA - MARTHA CLEMENCIA OSPINA ALZATE PROFEONAL UNIVERTARIO MERCADEO Y DISTRIBUCION - JUAN CARLOS GIRALDO S. INTER - LINA TECNICO OPERATIVO LUZ AMPARO GIRALDO YEPES P para junio, realizada en julio por periodo de vacaciones en octubre ps aud. Ext de calidad y Supersalud entre julio y agosto por consolidación de información % CERRADA Plan de M externo, ente certificador % CERRADA Plan de M externo, ente certificador en junio en julio 100% CERRADA en julio Calidad Proceso Gestion Documental PROFEONAL UNIVERTARIA GESTION FINANCIERA - MARTHA CLEMENCIA OSPINA ALZATE Calidad Proceso Mantenimiento e Infraestructura en Sistemas TECNICO OPERADORATIVO II: LUIS MARIO LLA ARRUBLA Informe Ejecutivo Anual del Sistema de Control Interno de cada vigencia. INTER - LINA Pág. 3 de 5

4 an Informe de Pormenorizado de Control Interno. (publicado en la pág. Web) Austeridad en el Gasto, Análisis presupuestal Control Interno Contable. INTER - LINA % INTER - LINA % INTER - LINA Presentación Cuenta Anual Consolidado para la Contraloría Municipal. INTER - LINA Seguimiento PQRs INTER - LINA % Institucional por dependencias INTER - LINA Derechos de Autor Software INTER - LINA Seguimiento a los Mapas de Riesgos de Corrupción. INTER - LINA % Seguimiento al plan anticorrupción y atención al ciudadano INTER - LINA % , % Asistencia a Comités (interinstitucionales e institucionales) Coordinación del sistema de control interno SECRETARIA TECNICA DEL COMITÉ Comité de Gerencia Comité de Conciliación y Defensa Judicial Sostenibilidad de la información contable Comité de Archivo Comité de Gobierno en Línea CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA CONTROL INTER - LINA Comité PLAFT CONTROL INTER - LINA LOS DEMAS COMITES EISTENTES CONTROL INTER - LINA Pág. 4 de 5

5 To % Estratégico an Jornadas de capacitación y acompañamiento para el desarrollo de estrategias de autocontrol. Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano Fomento de la Cultura de Control INTER - LINA INTER - LINA LINA MARIA SERNA JARAMILLO ELABORADO POR: PROFEONAL CONTROL INTER GLORIA LINETH BOLAÑOS SALDARRIAGA REVISADO POR: GERENTE Nota: Plan de auditoria aprobado mediante acta de Comite de Control Interno Nro. 001 del 30 de marzo del TOTAL DE AUDITORIAS REALIZADAS Auditorias que requieren plan miento Nro % Acciones 8 7% 10 PORCENTAJE DE EJECUCION DEL PLAN DE AUDITORIA 100% Abiertas 2 2% 2 NRO DE AUDITORIAS ATRASADAS 0 cerradas 6 5% % PORCENTAJE AUD. ATRASADAS 0% Pendientes Plan miento 0 0% 0 20% 50% 30% 100% 80% ELABORADO POR: LINA MARIA SERNA JARAMILLO PROFEONAL CONTROL INTER MANIZALES, ENERO 15 DE 2017 Pág. 5 de 5