Informe de Gestión 2013 Aguas de Occidente

Transcripción

1 Informe de Gestión 2013 Aguas de Occidente

2 Contenido Iniciativas de la Auditoría Interna Logros Métricas Retos 2014 Presentación Plan 2014

3 Función Básica de la Unidad de Auditoría Interna Planear, dirigir y controlar la actividad de Auditoría Interna de Aguas de Occidente, enmarcada en los procesos de aseguramiento y consulta, con el fin de evaluar y mejorar la eficacia del Gobierno Corporativo, la Gestión de Riesgos y el Control; y facilitar el cumplimiento de los objetivos empresariales. Alineación con la Estrategia La Auditoría Interna apoya la gerencia a través de una Auditoría Corporativa que facilita la sostenibilidad y el logro de los objetivos empresariales, generando confianza a los grupos de interés.

4 Iniciativas Unidad Auditoría Interna - Logros INICIATIVA Brindar Soporte Técnico a Mecanismos de Gobierno o comités - (Consulta) Verificar el cumplimiento, eficacia y eficiencia del Sistema de Control Interno de Aguas de Occidente - (Aseguramiento) LOGROS Comité Primario Comité Coordinador del Sistema de Control Interno Para la vigencia 2013 se programaron 7 trabajos de auditoría interna, de los cuales se ejecutaron 6 y uno que se solicita sacara por disponibilidad de recursos. Se realizaron seguimientos periódicos: Arqueos de caja menor: 12 Visitas a plantas y sedes a verificar estado físico: 4 Verificación de Correspondencia: 4 Evaluación MECI, Evaluación de los proceso en el control Auditorías Plan Anual 2013 AUDITORÍAS NO REALIZADAS NIVEL DE RIESGO INCLUIDA EN PLAN 2014 Atención a Entes externos de Control Seguimiento a Planes de Mejoramiento Sí si Ejecutadas: 6 Auditorias planeadas 7 Acompañamiento en los procesos Sí

5 Iniciativas Unidad Auditoría Interna - Logros INICIATIVA LOGROS Planear y ejecutar consultorías en control (Consulta) Para la vigencia 2013 no se desarrolló Consultoría en Control Formal. Desarrollar acciones de fortalecimiento del ambiente de control (Consulta) Participación en los programas de inducción y re inducción para personal recién vinculado y trabajadores activos de Aguas de Occidente Desarrollo de campañas informativas para el fortalecimiento del Autocontrol con apoyo de Comunicaciones. Evaluación del DAFP y Autoevaluación del Control Desarrollo de Capacitación en ética, valores, riesgo. Fortalecer mecanismos de transparencia con los diversos grupos de interés de Aguas de Occidente Apoyo a la medición del indicador de Transparencia en Aguas de Occidente Apoyo para la definición y seguimiento al cumplimiento del plan de mejoramiento producto de la medición. Coordinar la relación con Entes Externos de Control (Consulta) Apoyo a la Administración del contrato del Revisor Fiscal Atención oportuna a los requerimientos de la Contraloría General de Medellín

6 Recomendaciones relevantes 2013: Auditoría: Adquisición de Bienes y Servicios Observación Recomendación Estado Recomendación Durante la auditoría se evidenció que el Proceso de Adquisición de Bienes y Servicios de Aguas de Occidente carece de la documentación de Administración del Contrato, Manual de Interventoría Definir el procedimiento de Administración del Contrato y Manual de Interventoría Responsable: Jefe de Gestión Jurídica y jefe de gestión técnica Avance: 50% - En proceso

7 Recomendaciones relevantes 2013: Auditoría: Proceso de Gestión Humana Observación Recomendación Estado Recomendación Control de los reporte de novedades a las horas extras por la disponibilidad de empleados para prestar el servicio, incumpliendo el Código Sustantivo del Trabajo. No debiendo sobre pasar la jornada laboral permitida por la ley Se recomienda establecer controles reporte de las novedades de nómina Responsable: Profesional de Gestión Humana Avance: 80% -En Proceso

8 Recomendaciones relevantes 2013: Auditoría: Comercial - Aseguramiento de ingresos Observación Recomendación Estado Recomendación Aguas de Occidente durante el periodo de enero a julio 2013 tuvo un total de 8152 desviaciones significativas por consumos; desde un metro (1m3) cubico hasta 2134m3, para un total de m3 de agua potable en investigación; lo que genera represamiento de desviaciones, costos no planeados por retiro, costos por calibración, transporte, tiempo de personal operativo y administrativo, y consumos pendientes por facturar Hacer seguimiento periódico y presentar los informes a la gerencia con el fin de tomar las decisiones Oportunas frente a las desviaciones y Medidores a reutilizas, hacer un estudio mas profundo para implantar controles fuertes Responsable: Profesional Comercial Avance: 80% - En proceso

9 Recomendaciones relevantes 2013: Auditoría: Comercial - Aseguramiento de ingresos Observación Recomendación Estado Recomendación Proceso Judicial no iniciado oportunamente para recuperación la cartera vencida por Valor de $ en subsidios que adeuda el Municipio de San Jerónimo desde el año Acciones jurídicas y de mejora oportuna de mitigar los riesgos de crédito y recuperar la cartera Responsable: Profesional Comercial Avance: 30% - Se le entrego al área jurídica los títulos para iniciar los procesos en el mes de febrero.

10 Métricas Indicador Cumplimiento del Plan anual de trabajo 100% 100% Percepción sobre la calidad de la Auditoría Interna 95% 96% Oportunidad en la Atención de Requerimientos Entes Externos de Control 100% 100% Evaluación del Sistema de Control Interno Metodología DAFP 85.1% 86.2% Medición Transparencia Empresarial 65% 72% Formación del Auditor Capacitación Fecha Capacitación Auditores participantes 3 Congreso de Auditoria Efectiva ISA-ISAGEN-Grupo EPM Noviembre 1 Diplomado - Auditoria Interna Basada en Normas Internacionales Abril - noviembre 1

11 Gracias! 1 11