REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA CONTRALORÍA DEL ESTADO BARINAS

Transcripción

1 REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA CONTRALORÍA DEL ESTADO BARINAS RESUMEN EJECUTIVO DE LA ACTUACIÓN PRACTICADA AL FONDO DE JUBILACIONES Y PENSIONES DE LEGISLADORES Y TRABAJADORES DEL CONSEJO LEGISLATIVO DEL ESTADO BARINAS (FONJUCLEB) EJERCICIOS ECONÓMICOS FINANCIEROS 2012 y 2013 Dirección de Control. Administración Descentralizada. Área. Consejos Comunales Identificación. Consejo Comunal Valle Hondo Tipo y denominación de la Intervención. Auditoría Operativa Código de la actuación. AO Alcance. La auditoría operativa, abarcó la evaluación exhaustiva de los procedimientos administrativos, financieros y técnicos aplicados por el Consejo Comunal Valle Hondo, para la selección, contratación, ejecución física y financiera, control y rendición de cuenta; así como, los mecanismos implementados para medir el impacto generado en la comunidad del proyecto: Construcción de Cerca Perimetral de la Escuela Estadal Concentrada Caramuca Arriba, Parroquia Manuel Palacio Fajardo, Municipio Barinas, correspondiente al ejercicio económico financiero

2 2013. Objetivos de la Intervención. Objetivo general: Evaluar los procedimientos establecidos para la selección, contratación, ejecución física y financiera, control y rendición de cuenta; así como, los mecanismos implementados para medir el impacto en la comunidad, del proyecto: Construcción de Cerca Perimetral de la Escuela Estadal Concentrada Caramuca Arriba, realizado por el Consejo Comunal Valle Hondo, durante el ejercicio económico financiero Objetivos específicos: Verificar los procedimientos establecidos por la Gobernación del estado Barinas, a través de la Secretaría del Ejecutiva del Despacho de la Gobernación para la aprobación de los proyectos presentados por el Consejo Comunal Valle Hondo. Describir los procedimientos utilizados por el Consejo Comunal Valle Hondo, para la escogencia del proyecto. Examinar la modalidad de selección de contratistas adoptada por el Consejo Comunal Valle Hondo, para llevar a cabo la ejecución del proyecto. Verificar los procedimientos utilizados por el Consejo Comunal Valle Hondo, para la ejecución del proyecto. Evidenciar los procedimientos utilizados por el Consejo Comunal Valle Hondo, para la recepción y manejo de los recursos financieros del proyecto, transferidos por la Gobernación del estado Barinas. Realizar la inspección de la Obra Construcción de Cerca Perimetral de la Escuela Estadal Concentrada Caramuca Arriba, Parroquia Manuel Palacio Fajardo, Municipio Barinas, con el fin de comprobar que se haya ejecutado en los términos previstos en el proyecto y/o contrato. Pág. 2

3 Verificar las actividades de control realizadas por parte de la Unidad de Contraloría Social del Consejo Comunal Valle Hondo, con relación al proyecto ejecutado. Evidenciar los procedimientos establecidos por el Consejo Comunal Valle Hondo, para la Rendición de Cuentas de los recursos asignados para la ejecución del proyecto: Construcción de Cerca Perimetral de la Escuela Estadal Concentrada Caramuca Arriba, Parroquia Manuel Palacio Fajardo, Municipio Barinas. Especificar los medios utilizados por el Consejo Comunal Valle Hondo, a los fines de medir el impacto generado en la comunidad por el proyecto realizado. Características generales del objeto evaluado. El Consejo Comunal Valle Hondo de la Parroquia Manuel Palacio Fajardo, Municipio Barinas, del estado Barinas, fue constituido mediante Acta Modificatoria de los Estatutos Sociales, aprobada en Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas de fecha , debidamente registrada ante la Taquilla Única del Registro del Poder Popular, del Municipio Barinas, en fecha , Código de Registro No , Código de Seguridad N , bajo el Numero de Registro de Información Fiscal (RIF) N J Resultados de la actuación. Observaciones relevantes: El Consejo Comunal Valle Hondo, durante el ejercicio económico financiero 2013, presentó las siguientes observaciones: Se observó que el Consejo Comunal Valle Hondo no elaboró el Plan de Desarrollo Comunitario correspondiente al ejercicio económico financiero Se observó que el Consejo Comunal Valle Hondo no designó los miembros de la Comisión Comunal de Contrataciones. Se observó que el Consejo Comunal Valle Hondo no informó a la comunidad sobre la recepción de los recursos recibidos por la Gobernación del estado Barinas. Pág. 3

4 Se observó que la unidad de contraloría social no realizó el seguimiento y supervisión del proyecto en ejecución. Se observó que la unidad administrativa y financiera no rindió cuenta ante la Unidad de Rendición de Cuentas de la Gobernación del estado Barinas. Conclusiones. Del análisis a las observaciones expuestas en el presente informe, relacionadas con los procedimientos administrativos, financieros y técnicos aplicados por el Consejo Comunal Valle Hondo para la selección, contratación, ejecución física y financiera, control y rendición de cuenta; así como, los mecanismos implementados para medir el impacto generado en la comunidad para la ejecución del proyecto Construcción de Cerca Perimetral de la Escuela Estadal Concentrada Caramuca Arriba, Parroquia Manuel Palacio Fajardo, Municipio Barinas, correspondiente al ejercicio económico financiero 2013, se concluye que el Consejo Comunal ejecutó la Obra, sin embargo, presentó debilidades relacionadas con la ausencia del Plan de Desarrollo Integral Comunitario; omisión de la conformación de la Comisión Comunal de Contrataciones, no informaron a la comunidad sobre la recepción de los recursos para la ejecución del proyecto, los miembros de la Unidad de Contraloría Social no realizaron seguimiento a la ejecución del proyecto; así mismo, no rindieron cuenta pública de sus actuaciones ante la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas, y la Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria no rindió cuenta de los recursos otorgados ante la Unidad de Rendición de Cuenta de la Secretaría de Planificación, Programación y Presupuesto de la Gobernación del estado Barinas. Recomendaciones. Los voceros y voceras del consejo comunal deben realizar un diagnóstico sobre las necesidades de la comunidad, el cual servirá de base para elaborar el Plan de Desarrollo Comunitario, el mismo debe ser aprobado en Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas, con el fin de dar prioridad a las necesidades de dicha comunidad. Pág. 4

5 Los voceros y voceras del consejo comunal deben seleccionar en Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas, los miembros que conformaran la Comisión Comunal de Contrataciones, con el fin de garantizar precios justos y razonables en la adquisición de bienes, prestación de servicios y ejecución de obras. Los voceros y voceras del consejo comunal deben informar mediante Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas sobre la recepción de los recursos recibidos y el monto del mismo, esto con el propósito de garantizar la transparencia y legalidad de los procesos administrativos. Los voceros y voceras de la Unidad de Contraloria Social deben de realizar seguimiento y supervisión a los proyectos en ejecución y elaborar los informes contentivos de resultados y recomendaciones que sirvan de insumo en la ejecución de dichos proyectos; así mismo deben rendir cuenta pública de sus actuaciones en Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas. Los voceros y voceras de la Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria, deben presentar trimestralmente el informe de gestión y rendir cuenta de los recursos recibidos ante la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas y el órgano o ente del Poder Público que le haya otorgado los recursos, con el fin de presentar los resultados de su gestión de manera transparente. DC/EH/HL/JV Pág. 5