Códigos Prepago. Pontificia Universidad Javeriana KR 7 # 40-62, Carrera 7, Bogotá Bogotá, D.C Colombia. Plan de Negocio

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Agustín Páez Araya
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1 Códigos Prepago Pontificia Universidad Javeriana KR 7 # 40-62, Carrera 7, Bogotá Bogotá, D.C Colombia Plan de Negocio

2 Idea de negocio... 3 Producto y ventas... 4 Mercadeo... 4 Personal... 5 Pronóstico financiero... 6 Pérdidas y ganancias... 6 Flujo de caja... 7 Reportes... 9 Plan de Negocio 2

Idea de negocio Códigos Prepago, formada como una sociedad, es una nueva compañía que opera en la industria del Comercio Electrónico y ofrece servicios de compra y venta prepagada de

3 Idea de negocio Códigos Prepago, formada como una sociedad, es una nueva compañía que opera en la industria del Comercio Electrónico y ofrece servicios de compra y venta prepagada de productos digitales y códigos de acceso a contenido multimedia restringido (música, ebooks, compras In-App, etc.) por múltiples proveedores en Internet. Ilustración 1 - Idea de negocio

4 Producto y ventas El pronóstico de ventas de la compañía es de $ en el primer año, $ en el segundo año y $ en el tercer año, con un costo total de Productos Vendidos de $ , $ y $ respectivamente. Esto se traduce en una utilidad bruta de $ , $ , $ , con un porcentaje aproximado de margen bruto de 9,1% para cada año. Pronóstico Productos y Ventas Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Precio unitario COP21,873 COP22,468 COP23,080 Unidades vendidas 47, , ,940 Costo unitario COP19,873 COP20,468 COP21,080 Inventario 47, , ,940 TOTAL VENTAS 1,049,704,466 3,234,666,419 6,645,556,710 TOTAL COSTOS 953,724,466 2,946,726,419 6,069,676,710 Tabla A - Pronóstico de producto y ventas Pronóstico de Producto y ventas 7,000,000,000 6,000,000,000 Valor (COP) 5,000,000,000 4,000,000,000 3,000,000,000 2,000,000,000 1,000,000,000 TOTAL VENTAS TOTAL COSTOS - Año 1 Año 2 Año 3 Ilustración 2 - Pronóstico de producto y ventas Mercadeo Códigos Prepago espera gastar un total de $ en mercadeo durante el primer año, $ Plan de Negocio 4

5 en el segundo y $ en el tercero. La compañía planea invertir un promedio del 30% de su utilidad operacional en los gastos de mercadeo durante los dos primeros años y un 47% en el tercer año. Mercadeo Año 1 Año 2 Año 3 Publicidad en Facebook COP30,000,000 COP90,000,000 COP270,000,000 Tabla B - Costos de mercadeo Personal La administración de la compañía está a cargo de los siguientes individuos: Andrés Martínez Pérez, Gerente Comercial Estudiante de Ingeniería de Sistemas y Administración de Empresas en la Pontificia Universidad Javeriana. Interesado en temas de arquitecturas de software y sistemas de información, administración en bases de datos y minería de datos, formalización de empresas en base tecnológica y emprendimiento online. Camilo Baquero Jiménez, Director Ejecutivo Estudiante de Ingeniería de Sistemas en la Pontificia Universidad Javeriana y desarrollador móvil en Tappsi CO. Líder y desarrollador de varios proyectos tecnológicos, orientados siempre a la usabilidad de los usuarios. Interesado en las áreas de Animación, Diseño, Computación Gráfica, Construcción de Software, Gerencia y Gestión Informática, Emprendimiento e Internet. Creativo y perseverante para buscar las mejores soluciones, buena disposición al trabajo y conciliador. Énfasis profesional en Computación Gráfica y Construcción de Software. Educación complementaria en Comunicación Social. Emprendedor y creativo, apasionado por la tecnología, el arte y la Internet, tomador de riesgos y decisiones. Perfeccionista y autodidacta. Comprometido, dispuesto a aprender cosas nuevas, investigar y llegar a soluciones rápidas y eficientes de alto impacto, excelentes bases en las áreas de conocimiento de las Ciencias de la Computación y entusiasta de las nuevas tecnologías, estándares y prácticas. Códigos Prepago proyecta un gasto total de nómina de $ por cada uno de los tres primeros años de operación. El porcentaje promedio de impuestos y beneficios para todos los puestos de nómina es de 6% en todos los ámbitos. Plan de Negocio 5

6 Pronóstico financiero La compañía tiene un saldo en efectivo inicial de $ La compañía cuenta con dos inversores que han invertido $ Adicionalmente, la compañía pronostica $ en Gastos Totales y $ en Activos Fijos para los primeros tres años de operación. Todos los pronósticos expuestos en este plan de negocios utilizan el método de contabilidad de base acumulada. GASTOS Año 1 Año 2 Año 3 Gastos de personal Salarios COP48,000,000 COP49,305,600 COP50,646,712 Prestaciones sociales COP5,760,000 COP5,916,672 COP6,077,605 Gastos operacionales Depreciación COP1,280,000 COP1,280,000 COP1,280,000 Domino web COP35,000 COP35,952 COP36,930 Mercadeo COP30,000,000 COP90,000,000 COP270,000,000 Matricula mercantil COP105,000 COP105,000 COP105,000 Servidor web COP2,311,200 COP6,933,600 COP13,867,200 TOTALES Gastos operacionales COP87,491,200 COP153,576,824 COP342,013,448 UTILIDADES ANTES TX COP8,488,800 COP134,363,176 COP233,866,552 Tabla C - Pronóstico financiero Activos fijos Cantidad Valor Computador 2 2,000,000 Teléfono Android 1 1,200,000 Teléfono iphone 1 1,200,000 TOTAL 6,400,000 Tabla D - Activos fijos Pérdidas y ganancias Códigos Prepago pronostica una Utilidad Bruta para el primer año de operación de $ , incrementando a $ para el segundo y $ para el tercero. El margen de rentabilidad es de 9,1%. La compañía estima Gastos Operacionales, incluyendo salarios, de $ en el primer año, $ en el segundo y $ en el tercero. La Utilidad Después de Impuestos está proyectada en $ para el primer año, con base en un impuesto de renta esperado de $ , $ para el segundo año, con base Plan de Negocio 6

7 en un impuesto de renta esperado de $ Los dividendos a los accionistas se pagarán al final del tercer año de operación, con una rentabilidad total del 10%, por lo que la Utilidad Neta para el tercer año está proyectada en $ , con base en un impuesto de renta esperado de $ Estado de Pérdidas y Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Ganacias Ventas totales COP1,049,704,466 COP3,234,666,419 COP6,645,556,710 Costo total COP953,724,466 COP2,946,726,419 COP6,069,676,710 UTILIDAD COP95,980,000 COP287,940,000 COP575,880,000 OPERACIONAL GASTOS Gastos de personal Salarios COP48,000,000 COP49,305,600 COP50,646,712 Prestaciones sociales COP5,760,000 COP5,916,672 COP6,077,605 Gastos operacionales Depreciación COP1,280,000 COP1,280,000 COP1,280,000 Domino web COP35,000 COP35,952 COP36,930 Mercadeo COP30,000,000 COP90,000,000 COP270,000,000 Matricula mercantil COP105,000 COP105,000 COP105,000 Registro de marca COP800,000 Servidor web COP2,311,200 COP6,933,600 COP13,867,200 TOTALES Gastos operacionales COP87,491,200 COP153,576,824 COP342,013,448 UTILIDADES ANTES COP8,488,800 COP134,363,176 COP233,866,552 TX Impuesto Ingresos COP2,801,304 COP44,339,848 COP77,175,962 Dividendos COP33,000,000 UTILIDAD NETA -7,200,000 5,687,496 90,023, ,690,590 Tabla E - Pérdidas y ganancias Flujo de caja Códigos Prepago pronostica una Utilidad Bruta para el primer año de operación de $ , incrementando a $ para el segundo y $ para el tercero. El margen de rentabilidad es de 9,1%. El Flujo de Caja Libre para el primer año de operaciones está proyectado en - $ para el año 0, incrementando a $ en el año 1, $ en el año 2 y $ en el año 3. Plan de Negocio 7

Entrada Efectivo Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Ventas totales COP1,049,704,466 COP3,234,666,419 COP6,645,556,710 Inversionstas COP30,000,000 TOTAL COP1,079,704,466 COP3,234,666,419 COP6,645,556,710 Salida

8 Entrada Efectivo Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Ventas totales COP1,049,704,466 COP3,234,666,419 COP6,645,556,710 Inversionstas COP30,000,000 TOTAL COP1,079,704,466 COP3,234,666,419 COP6,645,556,710 Salida Efectivo Costos totales COP953,724,466 COP2,946,726,419 COP6,069,676,710 Otros gastos COP39,491,200 COP104,271,224 COP291,366,735 Salarios COP48,000,000 COP49,305,600 COP50,646,712 Impuestos COP2,801,304 COP44,339,848 COP77,175,962 Activos fijos COP6,400,000 Dividendos COP33,000,000 TOTAL -COP6,400,000 COP1,044,016,970 COP3,144,643,091 COP6,488,866,120 EFECTIVO FINAL Efectivo inicial -COP2,400,000 -COP2,400,000 COP33,287,496 COP123,310,824 Flujo de caja neto -COP2,400,000 COP35,687,496 COP90,023,328 COP156,690,590 TOTAL FCL -2,400,000 33,287, ,310, ,001,414 Tabla F - Flujo de caja libre 300,000, ,000, ,000, ,000, ,000,000 50,000,000 Flujo de caja libre - (50,000,000) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Ilustración 3 - Flujo de caja libre Plan de Negocio 8

9 Reportes Andrés Martínez Pérez Camilo Baquero Jiménez Vladimir Guzmán Páez Formato de contacto Plan de Negocio 9

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