SIIGO WINDOWS. Saldos Iníciales. Cartilla I

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1 SIIGO WINDOWS Saldos Iníciales Cartilla I

2 Tabla de Contenido 1. Presentación Qué son saldos iníciales? 3. Qué debe realizar el usuario antes de ingresar saldos iníciales? 4. Cuál es la ruta para ingresar Saldos Iníciales? 5. Qué tipo de saldos iníciales se pueden incluir en el software? 5.1 Saldos Iníciales de Disponible Qué son Saldos Iníciales de Disponible? Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? 5.2 Saldos Iníciales de Cuentas por Cobrar Qué son Saldos Iníciales de Cuentas por Cobrar? Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? 5.3 Saldos Iníciales de Cuentas por Pagar Qué son Saldos Iníciales de Cuantas por Pagar? Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? 5.4 Saldos Iníciales de Inventario Qué son Saldos Iníciales de Inventario? Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? 5.5 Saldos Iníciales de Activos Fijos Qué son Saldos Iníciales de Activos Fijos? Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos?

3 Presentación El presente documento ofrece una guía para realizar la inclusión del Balance General o saldos iníciales de corte a una fecha determinada, el cual es de vital importancia para iniciar la digitación de las operaciones comerciales diarias de la empresa y para tener una óptima y oportuna información de acuerdo a las necesidades del usuario.

4 SALDOS INICIALES Qué son saldos iníciales? Los saldos iníciales corresponden a la información del Balance General con la que inicia la compañía, a partir de la cual se incluye el movimiento diario de las operaciones comerciales. Se debe tener en cuenta que la fecha con que se va a ingresar la información de saldos iníciales, corresponde a la fecha de instalación de la Empresa. Ej. Si la Empresa se instaló en diciembre 31 del 2010, los saldos iníciales se deben incluir en esta misma fecha, ya que el movimiento se inicia en Enero 1 de Qué debe realizar el usuario antes de ingresar saldos iníciales? Para realizar la inclusión de saldos iníciales, se debe: 1. Crear todos los parámetros básicos del programa como son: Países y Ciudades Zonas Centros de Costos y Subcentro de Costos Registro de Control Plan Único de Cuentas Formas de Pago Definición de Documentos Tablas de Inventario y Activos Fijos Creación catálogos de Terceros, Productos y Activos Fijos Entre otros 2. Es recomendable organizar, discriminar y clasificar la información de la siguiente manera, con fecha de corte y sus valores correspondientes: Caja: Cuantas y cuales se van a manejar Bancos: Saber las entidades bancarias que se tienen y sus números de cuenta bien sea ahorros o corriente Obligaciones financieras: Tales como Prestamos, Pagares, etc. Clientes: La deuda adquirida con la empresa, si desea discriminarla documento por documento y anticipos realizados Inventarios: Saldos en valores y cantidades por bodega y ubicación en caso de manejarlas Activos Fijos: Saldos en valores con su correspondiente depreciación Proveedores: Sus deudas, si desea discriminarla documento por documento y anticipos realizados

5 Patrimonio y Capital Social: Como están divididos con sus correspondiente valores Entre Otros 3. Tener creada una cuenta puente, se sugiere la cuenta , esta es de uso temporal La cuenta puente solamente se utilizará para el ingreso de saldos iníciales, ya que esta cuenta no existe contablemente. Esta cuenta debe quedar con saldo cero (0) una vez se ingrese completamente el Balance Inicial 4. Se debe definir un documento tipo L, el cual se RECOMIENDA codificar con el número 999 y se denomina SALDOS INICIALES. 5. Se debe fijar una fecha de corte a la cual se va a ingresar el saldo inicial. La fecha en cual se ingresan saldos iníciales, es la fecha que fue incluida en el momento de la instalación de la empresa. Cuál es la ruta para ingresar Saldos Iníciales? Para ingresar saldos iníciales se recomienda hacerlo por entrada de comprobantes por la ruta: Contabilidad Procesos Generación Comprobantes Entrada de Comprobantes

6 Qué tipo de saldos iníciales se pueden incluir en el software? En el sistema se pueden incluir saldos iníciales de todas las cuentas contables, tanto de activos, pasivos, patrimonio incluso cuentas de resultados; a continuación explicaremos las siguientes cuentas: 1. Saldos Iníciales de Disponible 2. Saldos Iníciales de Cuentas por Cobrar 3. Saldos Iníciales de Cuentas por Pagar 4. Saldos Iníciales de Inventario 5. Saldos Iníciales de Activos Fijos 1. Saldos Iníciales de Disponible 1.1 Qué son Saldos Iníciales de Disponible? Corresponde a los saldos iníciales de todas las cuentas que registran los recursos de liquidez inmediata total o parcial con que cuenta el ente económico y se utiliza para fines generales o específicos; dentro de las cuales podemos mencionar la Caja, los Depósitos en Bancos y otras entidades financieras. 1.2 Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? Al ingresar al sistema solicita la siguiente informacion la cual se divide basicamente en dos campos los cuales son: a. De carácter generar y obligatorios b. De caracter especifo Los cuales se describen a continuacion: a. Campos de Carácter General:

7 Tipo: Corresponde al tipo de documento que se va a utilizar para contabilizar los saldos iníciales en este caso Documento tipo L. Numero Comprobante: El definido previamente en nuestro ejemplo se escogerá el 999. Numero de Documento: Es el consecutivo del documento, este el sistema lo trae automáticamente con la tecla enter. Vendedor: Es dato informativo Fecha: Corresponde a la que se digito en el momento de la instalación de la empresa. Secuencia: Corresponde al número de ítem del documento con la cual se ingresa la información, el sistema lo trae de forma automática b. Campos de Carácter Especifico: Cuenta: Digitar la cuenta contable a utilizar para incluir el saldo inicial, para el ejemplo ingresaremos la cuenta de caja general; si esta cuenta esta a nivel auxiliar o sub auxiliar solicitara el correspondiente código. Centro de costo/ Sub Centro: Digitar el código del centro de costo en donde se afectará el movimiento contable y sub centro de costos, si el tipo de SIIGO lo maneja y si fue seleccionado este parámetro. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Centros de Costo. Nit y Suc.: Digitar el número de Nit al cual se le cargará el saldo de esta cuenta. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Si Terceros

8 Debito o crédito: Se debe digitar la naturaleza de acuerdo a la cuenta contable y a su saldo en el momento del ingreso del saldo inicial. Descripción: Se debe digitar la descripción del comprobante que se está incluyendo. En este campo el sistema siempre trae la descripción de la cuenta contable y puede ser modificado haciendo aclaración al tipo de documento que se está digitando, para mantener esta misma descripción en las siguientes secuencias cada vez que se llegue a este campo se debe digitar la tecla de función F2. Valor: Se digitará el saldo de la cuenta contable que se encuentra en el Balance Inicial. Base gravable: Aparece inmediatamente después de indicar el valor de la secuencia. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención y únicamente para los documentos F, J, L, N, P y U.

9 Este campo se habilitara siempre y cuando: En la definición del documento se marco la opción Solicita Marca para Base Gravable. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención. Sirve para la correcta generación del Libro de Ventas. El cursor se ubica inmediatamente en la segunda secuencia para seguir incluyendo los saldos iníciales cuenta por cuenta; así hasta registrar toda la información. Finalmente teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes descuadrados (lo que quiere decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los créditos), para cuadrar el comprobante de saldos iníciales se debe utilizar Cuenta Puente con el código y el Nit que se asigna a esta cuenta es el Nit de la empresa Luego se procede a grabar el comprobante con la tecla de Función F1 o el icono

10 2. Saldos Iníciales de Cuentas por Cobrar 2.1 Qué son Saldos Iníciales de Cuentas por Cobrar? Corresponde a los saldos iníciales de las deudas que han contraído con la empresa los clientes y/o empleados, para el ingreso de la información se debe tener discriminada una a una las facturas de venta de cada uno de los clientes con sus respectivas fechas de vencimiento y el valor de cada uno de sus respectivos vencimientos. Estas facturas deben ser tanto las que estén vencidas como las que estén por vencer. Detallar los saldos, factura a factura con la información de vencimientos CLIENTE NUMERO DE FACTURA VALOR NUMERO DE FACTURA NUMERO VENCIMIENTO FECHA VENCIMIENTO 2.2 Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? Al ingresar al sistema solicita la siguiente informacion la cual se divide basicamente en dos campos los cuales son: a. De carácter generar y obligatorios b. De caracter especifo Los cuales se describen a continuacion: a. Campos de Carácter General: Tipo: Corresponde al tipo de documento que se va a utilizar para contabilizar los saldos iníciales en este caso Documento tipo L. Numero Comprobante: El definido previamente en nuestro ejemplo se escogerá el 999. Numero de Documento: Es el consecutivo del documento, el cual el sistema trae automáticamente digitando enter. Vendedor: Es dato informativo

11 Fecha: Corresponde a la que se digito en el momento de la instalación de la empresa. Secuencia: Corresponde al número de ítem del documento con la cual se ingresa la información, el sistema lo trae de forma automática. b. Campos de Carácter Especifico: Cuenta: Digitar la cuenta contable a utilizar para incluir el saldo inicial, para el ejemplo ingresaremos la cuenta de clientes; si esta cuenta esta a nivel auxiliar o sub auxiliar solicitara el correspondiente código. Centro de costo/ Sub Centro: Digitar el código del centro de costo en donde se afectará el movimiento contable y sub centro de costos, si el tipo de SIIGO lo maneja y si fue seleccionado este parámetro. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Centros de Costo. Nit y Suc.: Digitar el número de Nit (CLIENTE) al cual se le cargará el saldo de esta cuenta. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Si Terceros. Se recomienda las cuentas por cobrar y pagar siempre estar detalladas a nivel de terceros, para hacer la inclusión de saldos en forma correcta con su discriminación de saldos Una vez se empieza a ingresar la información de cartera, el sistema trae la siguiente pantalla donde muestra confirmación que la cuenta digitada hace parte de una Forma de Pago:

12 Datos Documento Cruce: Digitar los datos de la factura del cliente (Tipo de documento, número de comprobante, número de la factura, número de vencimiento y fecha de dicho vencimiento. La anterior pantalla se habilitara siempre y cuando se tenga el modulo de cuentas por cobrar y la cuenta contable utilizada este detallada por cobrar

13 Debito o crédito: Se debe digitar la naturaleza de acuerdo a la cuenta contable y a su saldo en el momento del ingreso del saldo inicial. Descripción: Se debe digitar la descripción del comprobante que se está incluyendo. En este campo el sistema siempre trae la descripción de la cuenta contable y puede ser modificado haciendo aclaración al tipo de documento que se está ingresando, para mantener esta misma descripción en las siguientes secuencias cada vez que se llegue a este campo se debe digitar la tecla de función F2. Valor: Se digitará el saldo de la cuenta contable que se encuentra en el Balance Inicial. Base gravable: Aparece inmediatamente después de indicar el valor de la secuencia. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención y únicamente para los documentos F, J, L, N, P y U. Este campo se habilitara siempre y cuando: En la definición del documento se marco la opción Solicita Marca para Base Gravable. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención. Sirve para la correcta generación del Libro de Ventas.

14 El cursor se ubica inmediatamente en la segunda secuencia para seguir incluyendo los saldos iníciales cuenta por cuenta; así hasta registrar toda la información. Finalmente teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes descuadrados (lo que quiere decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los créditos), para cuadrar el comprobante de saldos iníciales se debe utilizar Cuenta Puente con el código y el Nit que se asigna a esta cuenta es el Nit de la empresa Luego se procede a grabar el comprobante con la tecla de Función F1 o el icono Para el ingreso de saldos iníciales de cuentas por Cobrar se debe en cada secuencia discriminar: cliente por cliente, factura por factura, numero de vencimiento y fecha de cada vencimiento; esto siempre y cuando se tenga el modulo; caso contrario solo sería el ingreso de un valor general, detallando la cuenta por tercero, para ingresar el valor tercero a tercero pero sin la discriminación antes mencionada.

15 3. Saldos Iníciales de Cuentas por Pagar 3.1 Que son Saldos Iníciales de Cuentas por Pagar? Corresponde a los saldos iníciales de las deudas adquiridas con los proveedores de la empresa, para el ingreso de información se debe tener discriminada una a una las facturas de compra de cada uno de los proveedores con sus respectivas fechas de vencimiento y el valor de cada uno de sus respectivos vencimientos. Estas facturas deben ser tanto las que estén vencidas como las que estén por vencer. Detallar los saldos, factura a factura con la información de vencimientos 3.2 Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? Al ingresar al sistema solicita la siguiente informacion la cual se divide basicamente en dos campos los cuales son: a. De carácter generar y obligatorios b. De caracter especifo Los cuales se describen a continuacion: a. Campos de Carácter General: Tipo: Corresponde al tipo de documento que se va a utilizar para contabilizar los saldos iníciales en este caso Documento tipo L. Numero Comprobante: El definido previamente en nuestro ejemplo se escogerá el 999.

16 Numero de Documento: Es el consecutivo del documento, el cual el sistema trae automáticamente digitando enter. Vendedor: Es dato informativo Fecha: Corresponde a la que se digito en el momento de la instalación de la empresa. Secuencia: Corresponde al número de ítem del documento con la cual se ingresa la información, el sistema lo trae de forma automática b. Campos de Carácter Especifico: Cuenta: Digitar la cuenta contable a utilizar para incluir el saldo inicial, para el ejemplo ingresaremos la cuenta de proveedores; si esta cuenta esta a nivel auxiliar o sub auxiliar solicitara el correspondiente código. Centro de costo/ Sub Centro: Digitar el código del centro de costo en donde se afectará el movimiento contable y sub centro de costos, si el tipo de SIIGO lo maneja y si fue seleccionado este parámetro. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Centros de Costo. Nit y Suc.: Digitar el número de Nit (PROVEEDOR) al cual se le cargará el saldo de esta cuenta. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Si Terceros. Se recomienda las cuentas por cobrar y pagar siempre estar detalladas a nivel de terceros, para hacer la inclusión de saldos en forma correcta con su discriminación de saldos.

17 Una vez se empieza a ingresar la información de proveedores, el sistema trae la siguiente pantalla donde muestra confirmación que la cuenta digitada hace parte de una Forma de Pago: Datos Documento Cruce: Digitar los datos de la factura de compra del proveedor (Tipo de documento, número de comprobante, número de la factura, número de vencimiento y fecha de dicho vencimiento)

18 Este campo se habilitara siempre y cuando se tenga el modulo de cuentas por pagar y la cuenta contable utilizada este detallada por pagar. Debito o crédito: Se debe digitar la naturaleza de acuerdo a la cuenta contable y a su saldo en el momento del ingreso del saldo inicial. Descripción: Se debe digitar la descripción del comprobante que se está incluyendo. En este campo el sistema siempre trae la descripción de la cuenta contable y puede ser modificado haciendo aclaración al tipo de documento que se está ingresando, para mantener esta misma descripción en las siguientes secuencias cada vez que se llegue a este campo se debe digitar la tecla de función F2. Valor: Se digitará el saldo de la cuenta contable que se encuentra en el Balance Inicial. Base gravable: Aparece inmediatamente después de indicar el valor de la secuencia. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención y únicamente para los documentos F, J, L, N, P y U.

19 Este campo se habilitara siempre y cuando: En la definición del documento se marco la opción Solicita Marca para Base Gravable. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención. Sirve para la correcta generación del Libro de Ventas. El cursor se ubica inmediatamente en la segunda secuencia para seguir incluyendo los saldos iníciales cuenta por cuenta; así hasta registrar toda la información. Finalmente teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes descuadrados (lo que quiere decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los créditos), para cuadrar el comprobante de saldos iníciales se debe utilizar Cuenta Puente con el código y el Nit que se asigna a esta cuenta es el Nit de la empresa. Luego se procede a grabar el comprobante con la tecla de Función F1 o el icono Para el ingreso de saldos iníciales de cuentas por Pagar se debe en cada secuencia discriminar: proveedor por proveedor, factura de compra por factura, numero de vencimiento y fecha de cada vencimiento; esto siempre y cuando se tenga el modulo; caso contrario solo sería el ingreso de un valor general, detallando la cuenta por tercero, para ingresar el valor tercero a tercero pero sin la discriminación antes mencionada.

20 4. Saldos Iníciales de Inventarios 4.1 Que son Saldos Iníciales de Inventarios? Corresponde a los saldos iníciales de los productos de la empresa, para el ingreso de esta información se debe haber creado previamente las tablas de inventario donde se asignan las líneas y los grupos de inventario con las correspondientes cuentas contables, al igual que haber creado el catalogo de productos; con lo anterior definido se debe discriminar producto a producto las cantidades por cada una de las bodegas y ubicaciones sin aplica, el costo unitario y la valorización por cada producto. 4.2 Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? Al ingresar al sistema solicita la siguiente informacion la cual se divide basicamente en dos campos los cuales son: a. De carácter generar y obligatorios b. De caracter especifo

21 Los cuales se describen a continuacion: a. Campos de Carácter General: Tipo: Corresponde al tipo de documento que se va a utilizar para contabilizar los saldos iníciales en este caso Documento tipo L. Numero Comprobante: El definido previamente en nuestro ejemplo se escogerá el 999. Numero de Documento: Es el consecutivo del documento, el cual el sistema trae automáticamente con la tecla enter. Vendedor: Es dato informativo Fecha: Corresponde a la que se digito en el momento de la instalación de la empresa. Secuencia: Corresponde al número de ítem del documento con la cual se ingresa la información, el sistema lo trae de forma automática b. Campos de Carácter Especifico: Cuenta: Digitar la cuenta contable a utilizar para incluir el saldo inicial, para el ejemplo ingresaremos la cuenta de inventarios; si esta cuenta esta a nivel auxiliar o sub auxiliar solicitara el correspondiente código. Centro de costo/ Sub Centro: Digitar el código del centro de costo en donde se afectará el movimiento contable y sub centro de costos, si el tipo de SIIGO lo maneja y si fue seleccionado este parámetro. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Centros de Costo.

22 Nit y Suc.: Digitar el número de Nit (EMPRESA) al cual se le cargará el saldo de esta cuenta. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Si Terceros Una vez se empieza a digitar la información de inventarios, el sistema trae la siguiente pantalla donde solicita datos del producto a incluir, la bodega y ubicación si aplica que se afectara y la cantidad de mercancía que se ingresara Este campo se habilitara siempre y cuando se tenga el modulo de inventarios y la cuenta contable utilizada este asociada en una tabla de inventarios en la apertura de líneas y grupos. Debito o crédito: Se debe digitar la naturaleza de acuerdo a la cuenta contable y a su saldo en el momento del ingreso del saldo inicial. Descripción: Se debe digitar la descripción del comprobante que se está incluyendo.

23 En este campo el sistema siempre trae la descripción de la cuenta contable y puede ser modificado haciendo aclaración al tipo de documento que se está ingresando, para mantener esta misma descripción en las siguientes secuencias cada vez que se llegue a este campo se debe digitar la tecla de función F2. Valor: Se digitará el saldo de la cuenta contable que se encuentra en el Balance Inicial. Base gravable: Aparece inmediatamente después de indicar el valor de la secuencia. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención y únicamente para los documentos F, J, L, N, P y U. Este campo se habilitara siempre y cuando: En la definición del documento se marco la opción Solicita Marca para Base Gravable. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención. Sirve para la correcta generación del Libro de Ventas. El cursor se ubica inmediatamente en la segunda secuencia para seguir incluyendo los saldos iníciales cuenta por cuenta; así hasta registrar toda la información.

24 Finalmente teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes descuadrados (lo que quiere decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los créditos), para cuadrar el comprobante de saldos iníciales se debe utilizar Cuenta Puente con el código y el Nit que se asigna a esta cuenta es el Nit de la empresa Luego se procede a grabar el comprobante con la tecla de Función F1 o el icono Para el ingreso de saldos iníciales de cuentas de Inventarios se debe en cada secuencia discriminar: producto, bodega, ubicación y la cantidad; esto siempre y cuando se tenga el modulo; caso contrario solo sería el ingreso de un valor general sin cantidades. 5. Saldos Iníciales de Activos Fijos 5.1 Que son Saldos Iníciales de Activos Fijos? Corresponde a los saldos iníciales de los activos fijos de la empresa, para el ingreso de esta información se debe haber creado previamente las tablas de activos fijos donde se asignan las líneas y los grupos de activos con las correspondientes cuentas contables, al igual que haber creado el catalogo de Activos Fijos; con lo anterior definido se debe discriminar activo por activo con su costo histórico y su correspondiente depreciación acumulada.

25 5.2 Qué datos solicita el sistema para ingresar estos saldos? Al ingresar al sistema solicita la siguiente informacion la cual se divide basicamente en dos campos los cuales son: a. De carácter generar y obligatorios b. De caracter especifo Los cuales se describen a continuacion: a. Campos de Carácter General: Tipo: Corresponde al tipo de documento que se va a utilizar para contabilizar los saldos iníciales en este caso Documento tipo L. Numero Comprobante: El definido previamente en nuestro ejemplo se escogerá el 999. Numero de Documento: Es el consecutivo del documento, el cual el sistema trae automáticamente digitando enter. Vendedor: Es dato informativo Fecha: Corresponde a la que se digito en el momento de la instalación de la empresa. Secuencia: Corresponde al número de ítem del documento con la cual se ingresa la información, el sistema lo trae de forma automática b. Campos de Carácter Especifico: Cuenta: Digitar la cuenta contable a utilizar para incluir el saldo inicial, para el ejemplo ingresaremos la cuenta de activos fijos y depreciación acumulada; si estas cuentas están a nivel auxiliar o sub auxiliar solicitara el correspondiente código.

26 Centro de costo/ Sub Centro: Digitar el código del centro de costo en donde se afectará el movimiento contable y sub centro de costos, si el tipo de SIIGO lo maneja y si fue seleccionado este parámetro. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Centros de Costo. Nit y Suc.: Digitar el número de Nit (EMPRESA) al cual se le cargará el saldo de esta cuenta. Este campo se habilitara siempre y cuando la cuenta contable utilizada este marcada como Si Terceros Una vez se empieza a digitar la información al seleccionar la cuenta de activos fijos, el sistema trae la siguiente pantalla donde solicita el código del activo fijo y para saldos iníciales se seleccionara Compra Al seleccionar la cuenta de depreciación acumulada solicita confirmación del código del activo

27 Este campo se habilitara siempre y cuando se tenga el modulo de activos fijos y la cuenta contable utilizada este asociada en una tabla de activos en la apertura de grupos. Debito o crédito: Se debe digitar la naturaleza de acuerdo a la cuenta contable y a su saldo en el momento del ingreso del saldo inicial. Al ingresar el costo histórico o valor de compra del activo será de naturaleza debito, pero el valor de la depreciación acumulada será de naturaleza crédito Descripción: Se debe digitar la descripción del comprobante que se está incluyendo.

28 En este campo el sistema siempre trae la descripción de la cuenta contable y puede ser modificado haciendo aclaración al tipo de documento que se está ingresando, para mantener esta misma descripción en las siguientes secuencias cada vez que se llegue a este campo se debe digitar la tecla de función F2. Valor: Se digitará el saldo de la cuenta contable que se encuentra en el Balance Inicial. En este caso el valor de la cuenta del activo corresponde al costo histórico o valor de compra de activo fijo y al ingresar la cuenta de depreciación se ingresa el valor acumulado de la depreciación calcula hasta la fecha. Base gravable: Aparece inmediatamente después de indicar el valor de la secuencia. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención y únicamente para los documentos F, J, L, N, P y U. Este campo se habilitara siempre y cuando: En la definición del documento se marco la opción Solicita Marca para Base Gravable. Siempre y cuando se digite una cuenta que posea una marcación diferente a retención. Sirve para la correcta generación del Libro de Ventas.

29 El cursor se ubica inmediatamente en la segunda secuencia para seguir incluyendo los saldos iníciales cuenta por cuenta; así hasta registrar toda la información. Finalmente teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes descuadrados (lo que quiere decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los créditos), para cuadrar el comprobante de saldos iníciales se debe utilizar Cuenta Puente con el código y el Nit que se asigna a esta cuenta es el Nit de la empresa Luego se procede a grabar el comprobante con la tecla de Función F1 o el icono Para el ingreso de saldos iníciales de cuentas de Activos Fijos se debe en cada secuencia discriminar el activo fijo; esto siempre y cuando se tenga el modulo; caso contrario solo sería el ingreso de un valor general.