PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE.

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1 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS. DIRECCIÓN DE OPERACIÓN. PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE. MARZO 2017 SUBDIRECCIÓN DE FINANZAS. SUBDIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN DE OPERACIÓN.

2 PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE ÍNDICE PÁG. INTRODUCCIÓN 2 OBJETIVO 3 FUNDAMENTO LEGAL 4 DEFINICIONES 5 POLÍTICAS 6 PROCEDIMIENTO DESCRIPTIVO 7 DIAGRAMA 9 1

3 PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE INTRODUCCIÓN Derivado de la incorporación de los diferentes tramos carreteros al Fondo Nacional de Infraestructura (FONADIN), se hace necesario establecer la mecánica de operación para la recuperación de los faltantes en la recaudación de los ingresos por cobro de peaje en plazas de cobro originados por los Cajeros Receptores de CAPUFE, los cuales serán descontados vía nómina quincenalmente, lo anterior en estricto apego al Artículo 110 de la Ley Federal del Trabajo y con ello dar cumplimiento a las condiciones contractuales establecidas con el Fideicomiso Este documento administrativo contiene las políticas de operación, objetivo, descripción de las actividades y diagrama de flujo del procedimiento relativo al reintegro de los faltantes a FONADIN, estableciéndose también, el ámbito de actuación de las áreas responsables de cada uno de los trámites que se contemplan para dichos efectos. 2

4 PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE OBJETIVO Establecer las actividades a desarrollar por las áreas involucradas en el registro y control de los faltantes generados por diferencias en las recaudaciones del cobro de peaje, que resulten de las liquidaciones diarias de las diferentes plazas de cobro a cargo de la administración y operación del Organismo, descontados a los Cajeros Receptores de CAPUFE, vía nómina para su devolución al FONADIN. ALCANCE La presente disposición normativa es de aplicación obligatoria para todos los servidores públicos de CAPUFE involucrados en la operación de las plazas de cobro en los procesos de elaboración de nómina, registros y aplicaciones contables, así como de pagos. 3

5 PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE FUNDAMENTO LEGAL Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos D.O.F Ley Federal del Trabajo D.O.F Contrato de Prestación de Servicios para la Operación, Mantenimiento Menor, Mantenimiento Mayor y Servicios Conexos, del Primer Convenio Modificatorio al Contrato de Prestación de Servicios para la Operación, Mantenimiento Menor, Mantenimiento Mayor y Servicios Conexos, del Contrato Colectivo de Trabajo de CAPUFE. Vigente. Compendio Operativo para Plazas de Cobro Normateca Interna. Vigente. Compendio Operativo del Centro Nacional de Control (CNC), Centro de Liquidación Regional (CLR) y Equipos de Control de Tránsito (ECT) Normateca Interna. Vigente. Reglamento para el Personal de las Plazas de Cobro Normateca Interna. Vigente. 4

6 PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE DEFINICIONES BANOBRAS: Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S.N.C. (Sociedad Nacional de Crédito). Cajero Receptor de CAPUFE: Para efectos de este procedimiento, es el servidor público que presta un servicio personal subordinado a CAPUFE que se rige bajo el Contrato Colectivo vigente y que atiende el cobro de peaje de los usuarios en Plazas de cobro de la red FONADIN. CAPUFE: Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos. Descuento: Es el cobro vía nómina que se aplica a los Cajeros Receptores de CAPUFE, para recuperar los faltantes detectados en las liquidaciones definitivas. Faltantes: Es la suma de las diferencias negativas, que al cierre de las preliquidaciones carrilturno-plaza de Cobro, resultan entre el monto real entregado por el Cajero Receptor de CAPUFE y el monto calculado por el registro de vehículos y tarifas en el Equipo de Control de Transito (ECT). Fideicomiso: Es un negocio jurídico por medio del cual el fideicomitente constituye un patrimonio fiduciario autónomo, cuya titularidad se concede a la institución fiduciaria, para la realización de un fin determinado, de acuerdo con sus reglas constitutivas y normativas. Los bienes entregados en fideicomiso, provienen del patrimonio del fideicomitente para quedar como patrimonio autónomo o separado de afectación, bajo la titularidad del fiduciario. Fiduciaria: Es la persona que tiene la titularidad de los bienes o derechos fideicomitidos y que se encarga de la realización de los fines del fideicomiso, a través del ejercicio obligatorio de los derechos recibidos del fideicomitente (Instituciones de banca múltiple y de banca de desarrollo). FONADIN: Fondo Nacional de Infraestructura. Ingreso no entregado: Es la diferencia imputable al trabajador, que por dictamen de liquidación hace falta reintegrar a los ingresos generados. Esto no es un faltante. Liquidaciones: Resultado final de la revisión del Analista Liquidador a las operaciones realizadas por el Cajero Receptor de CAPUFE en cada turno-carril. Reintegro: Restituir o satisfacer íntegramente el faltante determinado en la preliquidación. : Sistema Integral para la Administración de CAPUFE, sociedad CAPU. 5

7 PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE POLÍTICAS 1. Se podrán aplicar los descuentos vía nómina únicamente a los Cajeros Receptores de CAPUFE que laboran en las Plazas de Cobro del FONADIN, derivado de las diferencias en el cobro del pago de peaje, que generen al momento de la preliquidación y no hayan reintegrado para que forme parte del ingreso. 2. Los descuentos a los Cajeros Receptores que se aplicarán a la nómina en su tope máximo por concepto de faltantes, se calcularan de acuerdo a los artículos 110 y 517 de la Ley Federal del Trabajo y únicamente al momento de la preliquidación. 3. La devolución de los faltantes se realizará al FONADIN y en la póliza se deberá anotar la quincena sujeta a retención. 4. Las Subdelegaciones o Subgerencias de Operación entregarán a las Subdelegaciones o Subgerencias de Administración, la información quincenal de faltantes a descontar a Cajeros Receptores de CAPUFE. 5. El dictamen emitido por las liquidaciones realizadas en el Centro de Liquidación Regional y que reflejen una diferencia en contra del Organismo, será considerado como ingreso no entregado, no es un faltante, por lo que se aplicarán las sanciones y medidas disciplinarias correspondientes con base en el Contrato Colectivo de Trabajo, Reglamento para el Personal de las Plazas de Cobro y la Ley Federal del Trabajo. Lo anterior sin perjuicio de aquellas sanciones previstas en la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. 6

8 TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE PÁG. 1 DE 2 UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, DIRECCIÓN DE OPERACIÓN, DELEGACIONES REGIONALES Y GERENCIAS DE TRAMO FECHA: MARZO 2017 RESPONSABLE No. ACTIVIDAD FORMA O DOCUMENTO Encargado de Turno Recursos Humanos Gerencia de Administración del Capital Humano, (Subgerencia de Remuneraciones) Recursos Financieros 1. Determina en su corte diario los faltantes en que incurren los Cajeros Receptores en plazas de cobro (empleados de CAPUFE). 2. Informa quincenalmente mediante oficio a la Subdelegación o Subgerencia de Administración, el detalle de faltantes por cada Cajero Receptor y en su caso, los ajustes en faltantes. 3. Recibe oficio con el detalle de los montos por faltantes por cada plaza de cobro. 4. Incorpora la información de faltantes por empleado y plaza de cobro al módulo de nómina del (transacción PA30 infotipo 15). 5. Determina el monto a descontar a cada Cajero Receptor por concepto de faltantes a través del proceso automatizado de la nómina. 6. Realiza el proceso de nómina en (transacción PC00_M32CALC), generando una cuenta por pagar a favor de FONADIN. 7. Obtiene después de cada cierre quincenal el monto de los faltantes descontados vía nomina a través del sistema. 8. Remite a la Gerencia de Tesorería quincenalmente, conforme al cierre de nómina, el oficio de reporte de faltantes descontados al personal de CAPUFE correspondiente a plazas de cobro del Fondo Nacional de Infraestructura (FONADIN) por Delegación Regional o Gerencia de Tramo según corresponda. 9. Elabora y solicita quincenalmente los recursos a la Gerencia de Tesorería, mediante el sistema en la transacción F-47 de los faltantes descontados vía nómina en la quincena respectiva. Preliquidaciones Oficio Oficio Oficio de Reporte de Faltantes Solicitud de recursos Gerencia de Tesorería (Subgerencia de Egresos) Recursos Financieros Recursos Humanos Recursos Financieros Subdelegación o Subgerencia de Administración 10. Recibe solicitud de recursos por parte de la Recursos Financieros y realiza transferencia a cada Delegación y Gerencia de Tramo y aplica contablemente compensando las partidas abiertas en. 11. Genera Póliza y entrega a la Subgerencia de Contabilidad anexando el oficio de la Gerencia de Administración del Capital Humano, póliza y comprobante de transferencia. 12. Verifica en que la transferencia corresponda al monto total solicitado por concepto de faltantes del Cajero Receptor. 13. Notifica a la Recursos Financieros el monto total recuperado de faltantes, anexando listado en Excel. 14. Solicita al Subdelegado o Subgerente de Administración autorice la transferencia de recursos a FONADIN. 15. Autoriza la transferencia de recursos por tramo carretero a FONADIN. Póliza, Oficio, Comprobante de Transferencia Correo Electrónico, Listado Excel Oficio Transferencia

9 TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE PÁG. 2 DE 2 UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, DIRECCIÓN DE OPERACIÓN, DELEGACIONES REGIONALES Y GERENCIAS DE TRAMO FECHA: MARZO 2017 RESPONSABLE No. ACTIVIDAD FORMA O DOCUMENTO Recursos Financieros Recursos Financieros, Subdelegación de Operación 16. Realiza transferencia y captura en el sistema el pago a FONADIN por tramo carretero y realiza la compensación de los movimientos. 17. Elabora el concentrado con base a la información y revisa contra banca electrónica los estados de cuenta de FONADIN, que los depósitos de faltantes se hayan realizado correctamente. 18. Envía la información de los pagos a la Subdelegación o Subgerencia de Operación para su cotejo y archivo. 19. Realizan junto con el auditor externo designado por BANOBRAS S.N.C. la validación de los depósitos, y se consideran en las Actas de Conciliación de Ingresos entre el despacho auditor. Concentrado Correo Electrónico Actas de Conciliación Termina Procedimiento

10 TITULO: DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE PÁGINA: 1 DE 3 UNIDAD ADMINISTRATIVA: FECHA: MARZO 2017 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, DIRECCIÓN DE OPERACIÓN, DELEGACIONES REGIONALES Y GERENCIAS DE TRAMO ENCARGADO DE TURNO SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS HUMANOS GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL HUMANO (SUBGERENCIA DE REMUNERACIONES) SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS INICIO PRELIQUIDACIONES DETERMINA EN SU CORTE DIARIO LOS FALTANTES EN QUE INCURREN LOS CAJEROS RECEPTORES EN PLAZAS DE COBRO (EMPLEADOS DE CAPUFE). 1 SOLICITUD DE RECURSOS, ELABORA Y SOLICITA QUINCENALMENTE LOS RECURSOS A LA GERENCIA DE TESORERÍA, MEDIANTE EL SISTEMA EN LA TRANSACCIÓN F-47 DE LOS FALTANTES DESCONTADOS VÍA NÓMINA EN LA QUINCENA RESPECTIVA. 9 OFICIO INFORMA QUINCENALMENTE MEDIANTE OFICIO A LA SUBDELEGACIÓN O SUBGERENCIA DE ADMINISTRACIÓN, EL DETALLE DE FALTANTES POR CADA CAJERO RECEPTOR Y EN SU CASO, LOS AJUSTES EN FALTANTES. 2 A OFICIO RECIBE OFICIO CON EL DETALLE DE LOS MONTOS POR FALTANTES POR CADA PLAZA DE COBRO. 3 INCORPORA LA INFORMACIÓN DE FALTANTES POR EMPLEADO Y PLAZA DE COBRO AL MÓDULO DE NÓMINA DEL (TRANSACCIÓN PA30 INFOTIPO 15). 4 DETERMINA EL MONTO A DESCONTAR A CADA CAJERO RECEPTOR POR CONCEPTO DE FALTANTES A TRAVÉS DEL PROCESO AUTOMATIZADO DE LA NÓMINA. 5 REALIZA EL PROCESO DE NÓMINA EN (TRANSACCIÓN PC00_M32CALC), GENERANDO UNA CUENTA POR PAGAR A FAVOR DE FONADIN. 6 OBTIENE DESPUÉS DE CADA CIERRE QUINCENAL EL MONTO DE LOS FALTANTES DESCONTADOS VÍA NOMINA A TRAVÉS DEL SISTEMA. 7 OFICIO DE REPORTE DE FALTANTES REMITE A LA GERENCIA DE TESORERÍA QUINCENALMENTE, CONFORME AL CIERRE DE NÓMINA, EL OFICIO DE REPORTE DE FALTANTES DESCONTADOS AL PERSONAL DE CAPUFE CORRESPONDIENTE A PLAZAS DE COBRO DEL FONDO NACIONAL DE INFRAESTRUCTURA (FONADIN) POR DELEGACIÓN REGIONAL O GERENCIA DE TRAMO SEGÚN CORRESPONDA. 8

11 TITULO: DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE PÁGINA: 2 DE 3 UNIDAD ADMINISTRATIVA: FECHA: MARZO 2017 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, DIRECCIÓN DE OPERACIÓN, DELEGACIONES REGIONALES Y GERENCIAS DE TRAMO GERENCIA DE TESORERÍA (SUBGERENCIA DE EGRESOS) SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS HUMANOS SUBDELEGACIÓN O SUBGERENCIA DE ADMINISTRACIÓN A RECIBE SOLICITUD DE RECURSOS POR PARTE DE LA SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS Y REALIZA TRANSFERENCIA A CADA DELEGACIÓN Y GERENCIA DE TRAMO Y APLICA CONTABLEMENTE COMPENSANDO LAS PARTIDAS ABIERTAS EN. 10 PÓLIZA, OFICIO, COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA GENERA PÓLIZA Y ENTREGA A LA SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD ANEXANDO EL OFICIO DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN DEL CAPITAL HUMANO, PÓLIZA Y COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA. 11 VERIFICA EN QUE LA TRANSFERENCIA CORRESPONDA AL MONTO TOTAL SOLICITADO POR CONCEPTO DE FALTANTES DEL CAJERO RECEPTOR. 12 CORREO ELECTRÓNICO, LISTADO EXCEL NOTIFICA A LA SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS EL MONTO TOTAL RECUPERADO DE FALTANTES, ANEXANDO LISTADO EN EXCEL. 13 OFICIO SOLICITA AL SUBDELEGADO O SUBGERENTE DE ADMINISTRACIÓN AUTORICE LA TRANSFERENCIA DE RECURSOS A FONADIN. 14 TRANSFERENCIA AUTORIZA LA TRANSFERENCIA DE RECURSOS POR TRAMO CARRETERO A FONADIN. 15 B

12 TITULO: DEVOLUCIÓN DE RECURSOS A FONADIN POR FALTANTES DESCONTADOS A CAJEROS RECEPTORES DE CAPUFE PÁGINA: 3 DE 3 UNIDAD ADMINISTRATIVA: FECHA: MARZO 2017 DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, DIRECCIÓN DE OPERACIÓN, DELEGACIONES REGIONALES Y GERENCIAS DE TRAMO SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS FINANCIEROS, SUBDELEGACIÓN O SUBGERENCIA DE OPERACIÓN B REALIZA TRANSFERENCIA Y CAPTURA EN EL SISTEMA EL PAGO A FONADIN POR TRAMO CARRETERO Y REALIZA LA COMPENSACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS. 16 CONCENTRADO ELABORA EL CONCENTRADO CON BASE A LA INFORMACIÓN Y REVISA CONTRA BANCA ELECTRÓNICA LOS ESTADOS DE CUENTA DE FONADIN, QUE LOS DEPÓSITOS DE FALTANTES SE HAYAN REALIZADO CORRECTAMENTE. 17 CORREO ELECTRÓNICO ENVÍA LA INFORMACIÓN DE LOS PAGOS A LA SUBDELEGACIÓN O SUBGERENCIA DE OPERACIÓN PARA SU COTEJO Y ARCHIVO. 18 ACTAS DE CONCILIACIÓN REALIZAN JUNTO CON EL AUDITOR EXTERNO DESIGNADO POR BANOBRAS S.N.C. LA VALIDACIÓN DE LOS DEPÓSITOS, Y SE CONSIDERAN EN LAS ACTAS DE CONCILIACIÓN DE INGRESOS ENTRE EL DESPACHO AUDITOR. 19 FIN