TOTAL ACTIVO ,84%

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1 ACTIVO CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS NIT ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Expresados en Pesos Colombianos) VARIACION NOTAS $ % ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes de Efectivo ,22% Caja General ,00% Bancos Cuentas de Ahorro ,43% Cuentas de Ahorro ,43% Cuentas por Cobrar ( ) 33,77% Clientes (115,76%) A Proveedores ( ) N/A Otros N/A TOTAL ACTIVO CORRIENTE ,52% ACTIVO NO CORRIENTE Propiedades, Plantas y Equipos ( ) 9,0% Construcciones y Edificaciones ,00% Equipo de Oficina ,00% Equipos de Computación y Comunicación ,00% Menos: Depreciación Acumulada ,97% Activos Intangibles ( ) (34,29%) Licencias para Compuatdor ( ) (34,29%) TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE ( ) 9,4% TOTAL ACTIVO ,84% PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar ,15% Proveedores ( ) 100,0% Costos Y Gastos por Pagar (111,22%) Retención en la Fuente (6.450) 7,8% Retención de Industria y Comercio ,4% Retención y Aportes de Nómina # DIV/0! Acreedores Varios # DIV/0! Obligaciones Laborales # DIV/0! TOTAL PASIVO CORRIENTE ,15% TOTAL PASIVO ,15% PATRIMONIO 8 Donaciones ,04% Reservas ,84% Resultados de Ejercicios Anteriores ,18% Resultado del Ejercicio ,94% TOTAL PATRIMONIO ,00% PASIVO Y PATRIMONIO ,84% MARCO ANTONIO ORTIZ CASAS Director Ejecutivo LUZ EMID RODRIGUEZ GUERRERO Contadora T.P T

2 CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS NIT ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRAL DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016 (Expresados en Pesos Colombianos) VARIACION Notas $ % INGRESOS OPERACIONALES Cuotas de Afiliación y Sostenimiento ,30% Eventos y Participaciones ( ) 67,03% Convenios Institucionales - SENA ( ) -100,00% TOTAL INGRESOS OPERACIONALES ( ) -84,8% COSTOS OPERACIONALES - Costos Convenio SENA ,00% TOTAL COSTOS OPERACIONALES ,0% UTILIDAD BRUTA ( ) 12,2% - GASTOS DE OPERACIÓN - Gastos de Administración ( ) -5,10% Gastos de Ventas N/A TOTAL GASTOS OPERACIONALES ( ) 0,3% - RESULTADO OPERACIONAL ( ) 159,8% - Ingresos No Operacionales ,55% Gastos No Operacionales ,87% RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ( ) -638,7% - Provisión Impuesto de Renta N/A RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ( ) -638,7% MARCO ANTONIO ORTIZ CASAS Director Ejecutivo LUZ EMID RODRIGUEZ GUERRERO Contadora

3 ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2017

4 CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS. NIT NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016 (Expresadas en pesos colombianos) NOTA 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS es una Entidad Sin Ánimo de Lucro legalmente constituida y que por certificado del 28 de julio de 1997 procedente de departamento Administrativo jurídico división asuntos delegados de la nación gobernación del valle, inscrita en la cámara de comercio el 22 de agosto de 1997 bajo el nro del libro I, se reconoció personería jurídica por resolución nro del 07 de julio de 1986 de departamento administrativo jurídico división asuntos delegados de la nación Gobernación del Valle a: Asociación Nacional de Entidades de Seguridad Privada capitulo Valle, Cauca y Nariño sigla: ANDEVIP y que por acta Nro. 128 del 13 de noviembre de 2012 Asamblea General, inscrita en la Camara de Comercio el 11 de enero de 2013 bajo el nro. 59 del libro I, cambió su nombre por el de Camara Colombiana de la Seguridad Privada. Sigla: CCS El objeto social principal es contribuir Al desarrollo integral del sector de la seguridad privada y al ejercicio de un liderazgo efectivo, a través de la representación gremial y la gestión ante el estado y ante otras entidades de cooperación del sector productivo y social generando competitividad y crecimiento económico del sector. La Entidad tiene su domicilio principal en el municipio de Cali, en el departamento del Valle del Cauca, República de Colombia. Los organismos de dirección de la CCS son los siguientes Asamblea General Junta Directiva Presidente Director Ejecutivo. Comités o Cámaras Sectoriales

5 NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES 2.1 Bases de Preparación Marco Técnico Normativo Los Estados Financieros fueron preparados con base en el nuevo marco normativo, contenido en el Decreto 2706 de 2012, modificado mediante el Decreto 3019 de Diciembre 27 de 2013, régimen simplificado de contabilidad de causación para las microempresas Bases de medición Dicho marco regulatorio establece los requerimientos de reconocimiento, medición, presentación e información a revelar de las transacciones y otros hechos y condiciones de los estados financieros con propósito de información general, que son aquellos que están dirigidos a atender las necesidades generales de información financiera de un amplio espectro de usuarios que no están en condiciones de exigir informes a la medida de sus necesidades específicas de información. El Estado Integral de Resultados y el Estado de Situación Financiera de las microempresas, pueden enmarcarse dentro de dicho sistema simplificado de contabilidad, basado en contabilidad de causación. La base principal de medición que debe ser utilizada por las microempresas es el costo histórico Moneda funcional y de presentación Las partidas incluidas en los estados financieros de la Entidad se expresan en pesos colombianos (COP) la cual es su moneda funcional y la moneda de presentación. Toda la información contenida en los presentes estados financieros se encuentra presentada en pesos ($) colombianos. 2.2 Políticas contables significativas. En la preparación de estos estados financieros se aplicaron las políticas contables detalladas a continuación, a menos que se indique lo contrario Efectivo y equivalente de efectivo

6 En el nuevo marco normativo, se consideran como equivalentes de efectivo, aquellas inversiones a corto plazo de gran liquidez, que son fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, estando sujetos a un riesgo no significativo de cambios en su valor. De igual manera, el nuevo marco normativo señala que se debe desagregar el efectivo de uso restringido, que es aquel que tiene ciertas limitaciones para su disponibilidad ya sea por cusas de tipo legal, económica o porque tiene una destinación específica Cuentas por cobrar. Corresponde a los derechos contractuales para recibir dinero u otros activos financieros de terceros a partir de actividades generadas, sobre las cuales debe determinarse su deterioro ante la incertidumbre de recuperación. La compañía registra en el estado financiero las cuentas por cobrar corriente las que deberán ser canceladas en un período no mayor a un año y como no corriente las que se recaudarán en un período mayor a un año Deterioro de cartera Al cierre del ejercicio, se revisa el estado de las cuentas por cobrar y con base en el análisis detallado por edades de saldos y evaluación de las posibilidades de cobro de las cuentas individuales, se establece si hay lugar a calcular deterioro de cartera Propiedades, Planta y Equipo. Representan activos tangibles que se mantienen para su uso en el desarrollo de su objeto social. De acuerdo con la vida útil probable o estimada, establecida con base en el avalúo técnico realizado y que sirvió de referencia para ajustar y reconocer como costo en los estados financieros el valor atribuido; el cual se tomará como punto de partida para reconocer su deterioro como consecuencia de la contribución a la generación de sus ingresos, a través del método de depreciación de línea recta, en los casos en que corresponda Depreciación La depreciación de las propiedades, planta y equipo se inicia a partir del período en que el activo está disponible para su uso. La base de la depreciación es el costo histórico. En la depreciación de las propiedades, planta y equipo se utilizan las siguientes vidas útiles:

7 Concepto Maquinaria y Equipo Equipos de Oficina Equipos de Computación y Comunicación Construcciones y Edificaciones Vida Útil (Años) 10 años 10 años 3-5 años 20 años Activos intangibles Atendiendo lo dispuesto en el capítulo 2 del Decreto 2706 de 2012, referente a los conceptos y principios generales, que en su numeral 2.2, las microempresas podrán utilizar de acuerdo con las circunstancias, bases de medición que estén incluidas en las NIIF o en las NIIF para PYMES, la sociedad optó por utilizar las NIIF para Pymes, para el reconocimiento de sus intangibles. La vida útil estimada y el método de amortización de los intangibles se revisan al final de cada período. Las vidas útiles de los activos intangibles que tiene la empresa son finitas. Concepto Seguros pagados por anticipado Programas para computador Vida Útil (Años) 1 año 5 años Pasivos Agrupan las obligaciones a cargo de la microempresa originadas en desarrollo de su actividad operacional, cuya exigibilidad es inferir a un año. Se clasifican como corrientes las obligaciones con vencimientos menor a un año y como no corriente las obligaciones con vencimiento mayor a un año Reconocimiento de ingresos: Los ingresos ordinarios incluyen el valor razonable de las contraprestaciones recibidas o a recibir por la venta de bienes y servicios en el curso ordinario de las actividades. Los ingresos ordinarios se presentan netos del impuesto sobre el valor agregado, devoluciones, rebajas y descuentos Reconocimiento de costos y gastos

8 La Empresa reconoce sus costos y gastos en la medida en que ocurran los hechos económicos de tal forma que queden registrados sistemáticamente en el período contable correspondiente (causación), independiente del flujo de recursos monetarios o financieros (caja). Se incluyen dentro de los costos las erogaciones causadas a favor de empleados o terceros directamente relacionados con la venta o prestación de servicios. También se incluyen aquellos costos que aunque no estén directamente relacionados con la venta o la prestación de los servicios son un elemento esencial en ellos. Nota 3. Efectivo y Equivalentes de efectivo El Saldo detallado de la Caja, Cuentas de Ahorro y Corrientes al 31 de Diciembre es el siguiente: Efectivo en Caja Menor y Bancos : Caja ,00% Cajas Menores ,00% Caja Menor Administrativa ,00% Bancos ,43% Moneda Nacional ,43% Banco de Occidente Cta. Cte ,15% Bancolombia Cta. Cte ,40% Cuentas de Ahorro ,43% Banco de Occidente Cta. Aho ,43% ,22% Nota 4. Cuentas por Cobrar El saldo de esta cuenta está conformado por cartera de los agremiados, anticipos y avances a proveedores y otras cuentas por cobrar a terceros. A continuación, se detallan los saldos al cierre de cada período: Clientes y Deudores Varios: Clientes ,76% Nacionales ,76% Clientes Agremiados (1) ,76% Anticipos y Avances ,00% A Proveedores ,00% A Proveedores ,00% Otros ,90% Otros ,90% Otros ,90% ( ) -33,77%

9 (1). Al corte del año 2017 y 2016 no se presenta deterioro en cartera de los agremiados, toda vez que el nivel de morosidad es inferior a un año. A continuación, se detalla el estado de la cartera a diciembre 31 de 2017: AGREMIADO CUENTAS POR COBRAR - VENCIDA SIN VENCER 1-30 DÍAS DÍAS DÍAS DÍAS 121 DÍAS TOTAL ACADEMIA DE VIGILANTES ADEVIP LTDA ANDINA DE SEGURIDAD DEL VALLE LTDA CENTINELA DE OCCIDENTE LTDA LAS PALMAS FLAMINGO S.A.S NUTRIENTES AVICOLAS SA SEGURIDAD ATLAS LTDA SEGURIDAD SHATTER DE COLOMBIA LTDA SERVAGRO LTDA SJ SEGURIDAD PRIVADA LTDA CARVAL DE COLOMBIA VIP ACADEMY LTDA TOTAL NOTA 5. Propiedades, Plantas y Equipos El costo de las propiedades, planta y equipo incluye el valor de todos los conceptos necesarios para su puesta en marcha o funcionamiento. Las reparaciones y el mantenimiento de estos activos se cargan a resultados. El detalle de este rubro a diciembre 31 es el siguiente: Propiedad, Planta y Equipo - Depreciación Construcciones y Edificaciones (2) ( ) -6,34% Oficinas ,00% Menos: Depreciación Acumulada ,98% Equipo de Oficina (3) ( ) -50,15% Equipos de Oficina ,00% Menos: Depreciación Acumulada ,78% Equipo de Computación y Comunicación ( ,29% Equipo de Procesamiento de Datos ,00% Equipos de Telecomunicación ,00% Menos: Depreciación Acumulada ,38% ( ) -9,01% (2). El rubro Construcciones corresponde a las oficinas 216 y 217 del Centro Comercial EL Campanario ubicado en la Calle 6 Nte. No. 2N 36 de la ciudad de Cali, donde funciona la Administración de la asociación gremial y la cual está libre de obligaciones. Estas oficinas fueron adquiridas el 17 de abril de 2014.

10 (3). Integran este rubro los muebles y enseres, los equipos telefónicos y de computación y maquinaria, adquiridos por la empresa para el normal funcionamiento de la misma. Nota 6. Activos Intangibles Este rubro de los intangibles está constituido principalmente por licencias y software que son amortizados por el método de línea recta con base en una vida útil que oscila entre 3 y 5 años. Intangibles Licencias para Computador ,29% Licencia Office Home And Bussines ,29% ,29% Nota 7. Pasivo corriente Incluye los Pasivos causados a favor de terceros originados en la prestación de servicios o la compra de bienes y demás obligaciones, costos y gastos por pagar, retención en la fuente, aportes de nómina y recaudos a favor de terceros, las cuales son canceladas en el mes de enero de La composición detallada de estos rubros es la siguiente: Cuentas por Pagar Comerciales Proveedores Nacionales ( ) -100,00% Proveedores Nacionales ( ) -100,00% Costos Y Gastos por Pagar ,22% Honorarios ( ) -50,00% Servicios Técnicos 0 0 0% Servicios Públicos ,00% Otros ,07% Retenciones en la Fuente ,82% Retefuente ,82% Impuesto de Industria y Comercio Reteni ,44% Actividades Comerciales ,44% Retenciones y Aportes de Nómina % Entidades Promotoras de Salud E.P.S % Aseguradoras de Riesgos Profesionales % Aportes al ICBF, SENA y Caja de Compens % Acreedores Varios % Fondos de Pensiones y Cesantías % Obligaciones Laborales % Salarios por pagar % Cesantias Consolidadas % Intereses s/cesantías % Vacaciones % ,15%

11 NOTA 8. Patrimonio Este rubro está compuesto por el valor de donaciones recibidas de los agremiados, las reservas, los excedentes netos del ejercicio y los resultados acumulados. NOTA 9. Ingresos Operacionales Este rubro se discrimina así: Ingresos Operacionales Otras Actividades de Servicio Comunitari ,80% Actividades de Asociación ,80% Cuotas de Afiliación y Sostenimiento ,30% Eventos y Participaciones ( ) -67,03% Convenios Institucionales - SENA ,00% ,80% NOTA 10. Costos Operacionales Los costos operacionales están asociados al proyecto Convenio Sena realizado en el año Costos Operacionales Costos Operacionales Convenio SENA ,00% Costos Directos ,00% Coordinación Administrativa ,00% Servicios de Capacitación y Enseñanza ( ) -100,00% Servicios Administrativos ,00% ,00% NOTA 11. Gastos de Administración Se detallan así:

12 Gastos de Personal ,86% Sueldos ,19% Auxilio de Transporte ( ) -67,74% Cesantías (14.638) -3,32% Intereses sobre Cesantías (45.311) -85,08% Prima de Servicios (10.251) -2,32% Vacaciones ,18% Auxilios % Aportes a ARL ,71% Aportes a EPS (43.705) -9,31% Aportes a AFP y/o Cesantías ,71% Aportes Cajas de Compensación Familiar (6.878) -3,32% Aportes ICBF ,71% Aportes SENA ,71% Honorarios ,37% Asesoría Jurídica % Asesoría Financiera ,17% Asesoría Técnica ( ) -100,00% Otros % Impuestos ,02% A la Propiedad Raíz ,25% Al consumo % Arrendamientos ( ) -22,14% Construcciones y Edificaciones ( ) -22,14% Contribuciones y Afiliaciones ,24% Afiliaciones y Sostenimiento ,24% Servicios ,12% Aseo y Vigilancia ,63% Temporales ,98% Asistencia Técnica ,00% Energía Eléctrica (88.600) -7,64% Teléfono (96.826) -3,87% Correo, Portes y Telegramas ( ) -34,81% Otros ,62% Gastos Legales ,14% Notariales (3.968) -100,00% Registro Mercantil ,78% Trámites y Licencias ,80% Mantenimiento y Reparaciones ,45% Equipo de Computación y Comunicación ,45% Adecuación e Instalación ,67% Reparaciones Locativas ,67% Gastos de Viaje ,78% Pasajes Aéreos ,04% Pasajes Terrestres ,59%

13 Depreciaciones ,19% Construcciones y Edificaciones ,00% Equipo de Oficina ,08% Equipo de Computación y Comunicación ,92% Amortizaciones ,10% Intangibles ,10% Diversos ,22% Gastos de Representación y Relaciones P ( ) -8,71% Elementos de Aseo y Cafeteria (87.357) -14,13% Utiles, Papeleria y Fotocopías ( ) -62,16% Taxis y Buses ,68% Casino y Restaurante ,64% Parqueaderos ,56% Otros ,65% ,10% NOTA 12. Gastos de Ventas Los gastos de ventas, se detallan así: Gastos de Ventas Gastos de Personal ,00% Sueldos ,00% Incapacidades ,00% Auxilio de Transporte ,00% Cesantías ,00% Intereses sobre Cesantías ,00% Prima de Servicios ,00% Vacaciones ,00% Aportes a ARL ,00% Aportes a EPS ,00% Aportes a AFP y/o Cesantías ,00% Aportes Cajas de Compensación Familiar ,00% Aportes ICBF ,00% Aportes SENA ,00% Honorarios % Auditoria externa % Seguros ,11% Cumplimiento ,11% Servicios ,00% Correo, Portes y Telegramas ,00% Publicidad, Propaganda y Promoción ,00% Gastos Legales ,00% Registro Mercantil Trámites y Licencias ,00% Gastos de Viaje ,27% Alojamiento y Manutención ,12% Pasajes Aereos ,95% Otros ,00%

14 Diversos ,97% Gastos de Representación y Relaciones Públicas ,00% Aseo y Cafeteria Utiles, Papeleria y Fotocopías ,00% Taxis y Buses ,00% Casino y Restaurante ,62% Parqueaderos ,00% ( ) -20,78% NOTA 13. Ingresos Operacionales: Este rubro, al cierre de Diciembre 31 de 2017, está conformado así: Ingresos No Operacionales Financieros (92.767) -76,71% Intereses Devengados (24.573) -99,98% Descuentos Comerciales Condicionados ,78% Recuperaciones ,00% Reintegros de Costos y Gastos ,00% Diversos (40.598) -92,86% Aprovechamientos (33.187) -100,00% Ajuste al peso ,36% ( ) -98,55% NOTA 14. Gastos No operacionales: Se compone así: Gastos No Operacionales Financieros ,19% Gastos Bancarios ,38% Comisiones Bancarias ( ) -32,84% Intereses (11.273) -42,09% Descuentos Comerciales Condicionados 14 (14) -100,00% Impuesto 4 X ,47% Otros ,70% Pérdida en Venta y Retiro de Bienes ( ) -100,00% Pérdida de Cartera ( ) -100,00% Gastos Extraordinarios ( ) -100,00% Impuestos Asumidos ,00% Gastos Diversos ,00% Donaciones ,00% ( ) -57,87% MARCO ANTONIO ORTIZ CASAS Representante Legal LUZ EMID RODRIGUEZ G Contadora T.P T