MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEFRC PROCEDIMIENTO PARA CONCENTRACIÓN DE RECURSOS PROPIOS Y CONTROL DE FACTURACIÓN.

Transcripción

1 Procedimiento para Concentración de Hoja: 1 de 5 PROCEDIMIENTO PARA CONCENTRACIÓN DE RECURSOS PROPIOS Y CONTROL DE FACTURACIÓN.

2 Procedimiento para Concentración de Hoja: 2 de PROPÓSITO 1.1. Concentrar la información por los ingresos del mes obtenidos por cada uno de los Centros de Investigación Regional (CIR s) y Centros Nacionales de Investigación Disciplinaria (CENID s), por concepto autogenerados y externos, para su informe a la Subdirección de Programación y Presupuesto y la Subdirección de Contabilidad y Finanzas. 2.0 ALCANCE 2.1. A nivel interno, el procedimiento es aplicable a los Centros de Investigación Regional (CIR s), Centros Nacionales de Investigación Disciplinaria (CENID s) y la Tesorería de la DEFRC A nivel externo, el procedimiento es aplicable a la Secretaria de Hacienda y Creidito Público (SHCP), a través del Sistema Integral de Información. 3.0 POLÍTICAS DE OPERACIÓN, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1. El área de Tesorería de la DEFRC, se encarga de realizar la concentración de los recursos por los ingresos autogenerados reportados por los CIR s y CENID`s de los meses correspondientes El área de Tesorería de la DEFRC, se encarga de realizar la concentración de los formatos de consecutivo de facturación, facturas cobradas en el mes, integración de los ingresos y documentos pendientes de cobro por los ingresos autogenerados y externos reportados por los CIR s y CENID`s de los meses correspondientes El área de Tesorería de la DEFRC, se encarga de realizar el control de la facturación para su verificación con los ingresos reportados por los CIR s y CENID s El área de Tesorería de la DEFRC, se encarga de cancelar las facturas solicitadas por los CIR s y CENID s.

3 Procedimiento para Concentración de Hoja: 3 de DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO Secuencia de Etapas 1.0 Concentración de Recursos e Información de Ingresos. Actividad 1.1. Se reciben en cuentas de Coordinación Nacional, los depósitos de cada CIR y CENID por concepto de ingresos autogenerados obtenidos en el mes Se reciben los formatos de lo facturado en el mes y su integración de ingresos, así como, los formatos de consecutivo de facturación y documentos por cobrar en el mes Se revisa la información de facturación. Pasa a actividad 2. La información coincide con el depósito? SI. Se integra la información y se realizan los formatos en los cuales se hace la clasificación por tipo de ingresos (Bienes Públicos, Servicios Públicos y Otros Ingresos) y se proporcionan a la Subdirección de Programación y Presupuesto y la Subdirección de Contabilidad y Finanzas. NO. Se le informan las observaciones al Centro de Investigación correspondiente para realizas las adecuaciones correspondientes La Subdirección de Programación y Presupuesto sube la información al Sistema Integral de Información Se firman los formatos finales de presentación de información Responsable Rendición de. 2.0 Revisión de facturación. 3.0 Cancelación de facturas 2.1. Con la información proporcionada se verifica que se reporten todas las facturas emitidas por los CIR s y CENID s, ya sean cobradas, pendientes de cobro o canceladas Se recibe solicitud del CIR o CENID para la cancelación de facturas Se analiza justificación. Procede? SI. Se ingresa al portal del SAT para cancelar el CFDI y se envía la Centro de Investigación solicitante comprobante de cancelación. NO. No procede la cancelación y se envían observaciones al Centro de Investigación solicitante. TERMINA PROCEDIMIENTO Rendición de. Rendición de.

4 Procedimiento para Concentración de Hoja: 4 de DIAGRAMA DE FLUJO Tesorería de la INICIO Se reciben depósitos y formatos de los ingresos obtenidos durante el mes El depósito coincide con la información y lo facturado en el mes por cada Centro de Costo? SI Se integra la información en los archivos de control de ingresos Se proporciona la información a la Subdirección de Programación y la Subdirección de Contabilidad NO Se le hacen las observaciones correspondientes al Centro de Investigación El Centro de Investigación corrige la información FIN

5 Procedimiento para Concentración de Hoja: 5 de DOCUMENTOS DE REFERENCIA DOCUMENTOS Políticas para la administración de los recursos propios 2006 CÓDIGO No Aplica 7.0 REGISTROS REGISTROS Formatos de Ingresos del mes TIEMPO DE CONSERVACIÓN RESPONSABLE DE CONSERVARLO CÓDIGO DE REGISTRO 5 años Tesorería de la DEFRC No Aplica Control de Facturación 5 años Tesorería de la DEFRC No Aplica 8.0 GLOSARIO 8.1. DEFRC Facturado del Mes.- Corresponde al consecutivo de facturas cobradas y canceladas durante el mes Ingresos Autogenerados.- Corresponde a los ingresos por concepto de venta de bienes y servicios que no tuvieron un convenio con alguna fuente financiera SII.- Sistema Integral de Información CFDI.- Comprobante Fiscal Digital por Internet. 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSIÓN NÚMERO DE REVISIÓN FECHA DE ACTUALIZACIÓN DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO No Aplica No Aplica No Aplica 10.0 ANEXOS No Aplica