Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2016 (Pesos) 12,359,186 5,938,578 Total de Pasivos Circulantes

Transcripción

1 Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2016 Ente Público: INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES Poder Ejecutivo / Legislativo / Judicial / Autónomo / Sector Paraestatal CONCEPTO Año Año CONCEPTO ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Otros Activos Circulantes Total de Activos Circulantes Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Otros Activos no Circulantes Total de Activos No Circulantes Total del Activo PASIVO Pasivo Circulante 11,262,186 4,745,023 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 603,147 1,208,597 33, ,832 Documentos por Pagar a Corto Plazo 1,064,000 1,068,723 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Provisiones a Corto Plazo 1,064,000 1,064,000 Otros Pasivos a Corto Plazo 12,359,186 5,938,578 Total de Pasivos Circulantes 1,667,147 2,272,597 Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo 16,608,304 16,563,952 Deuda Pública a Largo Plazo 22,197,852 20,530,003 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 252, ,311 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a -15,158, ,661 Provisiones a Largo Plazo 5,491,145 1,941,593 13,728 13,728 Total de Pasivos No Circulantes 5,491,145 1,941,593 Total del Pasivo 7,158,292 4,214,190 23,913,920 37,084,333 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 36,273,105 43,022,911 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 32,137,822 32,137,822 Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Total Hacienda Pública/ Patrimonio Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio 28,104,638 28,104,638 4,033,184 4,033,184-3,023,008 6,670, ,307 3,537,471 6,670,899 3,133,428-10,128, ,114,813 38,808,721 36,273,105 43,022,911

2 Estado de Actividades Del 1 al 31 de Diciembre de 2016 Ente Público: INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES Poder Ejecutivo / Legislativo / Judicial / Autónomo / Sector Paraestatal INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión Impuestos Cuotas y de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Participaciones,, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Participaciones y Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas Otros Ingresos y Beneficios Ingresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Disminución del Exceso de Provisiones Otros Ingresos y Beneficios Varios Total de Ingresos y Otros Beneficios GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS 402,261 3,138,973 Gastos de Funcionamiento 2,563,406 11,829,347 Servicios Personales 1,845,831 5,096,662 Materiales y Suministros 56,291 4,519,470 Servicios Generales 661,284 2,213, ,278 3,129,837 43,983 9,136 Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas ,158 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales ,158 3,822,286 4,171,194 Pensiones y Jubilaciones 0 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 3,822,286 4,171,194 Transferencias a la Seguridad Social Donativos 1,242 0 Transferencias al Exterior Participaciones y Participaciones 1,242 0 Convenios 4,225,789 7,310,167 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública Intereses de la Deuda Pública Comisiones de la Deuda Pública Gastos de la Deuda Pública Costo por Coberturas Apoyos Financieros Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Provisiones Disminución de Inventarios Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros Gastos Inversión Pública Inversión Pública no Capitalizable Total de Gastos y Otras Pérdidas Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 4,483, ,483, ,046,755 11,876,505-2,820,966-4,566,338

3 Balanza BALANZA DE COMPROBACION AL 31 DE DICIEMBRE 2016 EN PESOS SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER 1 1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 9,863,520 10,184,151 8,785,485 11,262,186 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O 1 EQUIVALENTES 41, , ,679 33,000 DERECHOS A RECIBIR BIENES 1,064, ,064,000 1 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES 16,608, ,608,304 1 BIENES MUEBLES 22,174,907 22,945-22,197,852 ACTIVOS INTANGIBLES 248,311 3, ,243 DEPRECIACIONES 10,674,809 4,483,399 15,158,208 2 ACTIVOS DIFERIDOS 13,728-13,728 1 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 848,541 2,839,458 2,594, ,147 PROVISIONES A CORTO PLAZO 1,064,000 1,064,000 1,064,000 1,064,000 PROVISIONES A LARGO PLAZO 5,491,145 5,491,145 1 APORTACIONES 28,104,638 28,104,638 ACTUALIZACIONES DE LA CUENTA PUBLICA/ PATRIMONIO 4,033,184 4,033,184 1 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 6,670,899 6,670,899 RECTIFICACIONES DE EJERCICIOS ANTERIORES - 10,128, ,128,215 1 DERECHOS 4,329,692 2, ,208 4,687,970 1 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 252,786 43, ,769 1 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 40,516,607-3,822,286 44,338,894 DISMINUCION DEL EXCESO EN PROVISIONES 6, ,857 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS 11,023 1,242 12,265 1 SERVICIOS PERSONALES 25,492,915 1,845,831-27,338,745 1 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,363,401 56,291-5,419,692 1 SERVICIOS GENERALES 10,479, ,996 3,712 11,140,589 2 AYUDAS SOCIALES 511, ,452 OTROS GASTOS 14,569-14,569 ESTIMACIONES,DEPRECIACIONES - 4,483,399-4,483,399 1 SUMAS IGUALES 91,875,966 91,875,966 21,313,058 21,313, ,339, ,339,760.

4 Estado de Variación en la Hacienda Pública Al 31 de Diciembre de 2016 (pesos) nte Público: INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES Poder Ejecutivo / Legislativo / Judicial / Autónomo / Sector Paraestatal Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor TOTAL Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2015 Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2015 Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2016 Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Rectificaciones de Resultados Anteriores Revalúos Reservas Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio ,033, ,033,184 28,104, ,104,638 28,104, ,104,638 4,033, ,033,184 3,133,428 3,537, ,670,899 3,537, ,537,471 3,133, ,133,428 28,104,638 3,133,428 7,570, ,808, ,033, ,033,184 4,033, ,033,184-3,457, , ,023, , ,307 6,670,899 6,670,899-10,128,215-10,128,215 28,104, , , ,114,813

5 Ente Público: Estado de Cambios en la Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2016 INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES Poder Ejecutivo / Legislativo / Judicial / Autónomo / Sector Paraestatal Origen Aplicación Origen Aplicación ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Otros Activos Circulantes Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Otros Activos no Circulantes 4,491,903 1,425,544 PASIVO 0 245,393 8,504 1,398,666 Pasivo Circulante 0 245, ,398,666 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 0 245,393 8,504 0 Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo 4,483,399 26,878 Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 22,945 Deuda Pública a Largo Plazo 0 3,932 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 4,483,399 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Provisiones a Largo Plazo HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 0 2,820,966 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Revalúos Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 2,820, ,820,966

6 Ente Público: Estado Analítico del Activo Al 31 de Diciembre de 2016 INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES Poder Ejecutivo / Legislativo / Judicial / Autónomo / Saldo Inicial Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo Final Variación del Periodo =(1+2-3) (4-1) ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circu Otros Activos Circulantes Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones Bienes Muebles Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no C Otros Activos no Circulantes TOTAL DEL ACTIVO 10,969,023 10,329,326 8,939,164 12,359,185 1,390,162 9,863,520 10,184,151 8,785,485 11,262,186 1,398,666 41, , ,679 33,000-8,504 1,064,00 0 1,064, ,370,442 26,878 4,483,399 23,913,920-4,456, ,608,304 16,608, ,174,907 22, ,197,852 22, ,311 3, ,243 3,932-10,674, ,483,399-15,158,208-4,483,399 13,728 13, ,339,465 10,356,203 13,422,563 36,273,105-3,066,360

7 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Del 1 al 31 de Diciembre de 2016 Ente Público: INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES Poder Ejecutivo / Legislativo / Judicial / Autónomo / Sector Paraestatal Denominación de las Deudas Moneda de Contratación Institución o País Acreedor Saldo Inicial del Periodo Saldo Final del Periodo DEUDA PÚBLICA Deuda Interna Corto Plazo Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal a Corto Plazo Deuda Interna Deuda Externa Largo Plazo Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Otros Pasivos Subtotal a Largo Plazo Total de Deuda y Otros Pasivos

8 Cuenta Pública 2016 Estado de Flujos de Efectivo Del 1 al 31 de Diciembre de 2015 y 2016 Ente Público: INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE AGUASCALIENTES Poder Ejecutivo / Legislativo / Judicial / Autónomo / Sector Paraestatal Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen Impuestos Cuotas y de Seguridad Social Contribuciones de mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Participaciones y Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas Otros Orígenes de Operación Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión 9,057,573 7,310,166 Origen 22,945 1,824,733 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proces Bienes Muebles 22,945 1,824,733 Otros Orígenes de Inversión ,129, ,136 Aplicación Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proces Bienes Muebles Otras Aplicaciones de Inversión 3,822,286 4,171,194 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión 22,945 1,824,733 4,833,026 0 Aplicación 2,563,356 12,478,845 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Servicios Personales 1,845,831 5,096,662 Materiales y Suministros 56,291 4,519,470 Origen Servicios Generales 661,284 2,213,214 Endeudamiento Neto Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Interno Transferencias al resto del Sector Público Externo Subsidios y Subvenciones Otros Orígenes de Financiamiento Ayudas Sociales ,158 Pensiones y Jubilaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Aplicación Transferencias a la Seguridad Social Servicios de la Deuda Donativos Interno Transferencias al Exterior Externo Participaciones Otras Aplicaciones de Financiamiento Convenios Otras Aplicaciones de Operación 0 602,340 Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 6,494,218-5,168,679 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al 6,517,163-3,343,946 Efectivo Efectivo y Equivalentes al Efectivo al inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final del Ejercicio 4,745,023 8,088,969 11,262,186 4,745,023