123.- PROCEDIMIENTO PARA LA INTEGRACIÓN Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO (PAT).

Transcripción

1 Hoja: de PROCEDIMIENTO PARA LA INTEGRACIÓN Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO (PAT).

2 Hoja: de Propósito. 1.1 Establecer las políticas para la formulación y seguimiento del Programa Anual de Trabajo (PAT) a cargo del Órgano Interno de Control, de conformidad con los lineamientos que emita la Secretaría de la Función Pública (SFP). 2.0 Alcance. 2.1 A nivel interno el procedimiento aplica a todo el personal del Órgano Interno de Control. 2.2 A nivel externo el procedimiento aplica a la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control y a la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública de la Secretaría de la Función Pública. 3.0 Políticas de operación, normas o lineamientos Como parte de la investigación previa para integrar el Programa Anual de Trabajo (PAT), el Titular del Órgano Interno de Control y los titulares de Área elaborarán un Mapa de Riesgos Institucional (MAR), o la herramienta que defina la Secretaría de la Función Pública. Para tal efecto, el personal del OIC podrá capacitarse en la forma y términos que establezca la SFP a través de la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control. Dicho modelo permitirá vincular en forma clara y objetiva la probabilidad de ocurrencia y el grado de impacto de los riesgos que pueda afrontar la institución para cumplir con los programas, servicios, proyectos y objetivos a su cargo. Asimismo, el Mapa de Riesgos Institucional debe presentarse a la SFP para su validación El Titular del Órgano Interno de Control y los titulares de Área serán los responsables de integrar el proyecto del Programa Anual de Trabajo, de acuerdo a las áreas proclives y riesgos identificados en el MAR y con base en los lineamientos generales que emita la Secretaría de la Función Pública. Los criterios para la priorización de actividades y la asignación de los recursos humanos (fuerza de trabajo) a considerar para cada tema o rubro está determinada en los citados lineamientos; El proyecto del Programa Anual de Trabajo debe someterse a consideración de la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control, en la forma y plazos que ésta determine Una vez que la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control otorgue el visto bueno al PAT, el Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública deberá incorporarlo en el sistema informático que administra la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública de la SFP, para obtener la autorización correspondiente La Secretaría de la Función Pública establecerá los términos para autorizar el Programa Anual de Trabajo del Órgano Interno de Control El Auditoría Interna y el Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública serán responsables de supervisar que se ejecuten las auditorías y revisiones de control en la forma y plazos establecidos en el Programa Anual de Trabajo. Para tal efecto, deberán vigilar que la información trimestral que se genere en dichos rubros se capture en el sistema informático que administra la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública de la SFP, dentro de los plazos y en la forma que ésta indique.

3 Hoja: de Descripción del procedimiento. Secuencia de Actividad Responsable etapas Previo a la integración del Programa Anual de Trabajo, el Órgano Interno de Control deber elaborar un Mapa de Administración de Riesgos Institucional, a fin de vincular en forma clara y objetiva la probabilidad de ocurrencia y el impacto de los riesgos que pueda afrontar la institución para cumplir con los programas, servicios, proyectos y objetivos a su cargo. 1.0 Instrucción para integrar el mapa. 2.0 Integración del mapa. 3.0 Instrucción de incorporación del mapa de administración de riesgos 4.0 Incorporación de mapa en sistema. 1.1 Recibe la instrucción por parte de la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control (CGOVC) de la Secretaría de la Función Pública para integrar el Mapa de Administración de Riesgos Institucional. 1.2 Instruye a los titulares de Auditoría Interna y de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública a fin de que trabajen en forma conjunta y elaboren el mapa, de acuerdo a los criterios que establezca la Secretaría de la Función Pública. Mapa de Administración de Riesgos Institucional. 2.1 Elaboran la propuesta del Mapa de Administración de Riesgos del Hospital Juárez de México, en la que identifican la probabilidad de ocurrencia y el grado de impacto de cada evento, así como los factores de riesgo y las estrategias a seguir para su control o disminución. Mapa de Administración de Riesgos Institucional. 3.1 Instruye al Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para que incorpore el Mapa de Administración de Riesgos Institucional.en el sistema que administra la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control o lo envíe en la forma que ésta determine. Mapa de Administración de Riesgos Institucional. 4.1 Alimenta el sistema con la información del Mapa de Administración de Riesgos Institucional. 4.2 Valida la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control el Mapa de Administración de Riesgos Institucional? Procede No. Informa al Titular del Órgano Interno de Control cuáles son las modificaciones Titular del Órgano Interno de Control. Titular del Órgano Interno de Control y titulares de Auditoría Interna y de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular del Órgano Interno de Control. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública.

4 Hoja: de Recepción de lineamientos. 6.0 Elaboración del PAT. 7.0 Instrucción de incorporación del PAT 8.0 Incorporación del PAT en sistema. 9.0 Revisión del PAT. que solicita la CGOVG y las realiza. Regresa a la actividad 3.1 Sí. Informa al Titular del Órgano Interno de Control que el Mapa de Administración de Riesgos Institucional fue validado. Mapa de Administración de Riesgos Institucional. 5.1 Recibe los lineamientos para la planeación, elaboración y presentación del Programa Anual de Trabajo en forma electrónica. 5.2 Toma conocimiento, renvía los lineamientos a los titulares de Auditoría Interna, de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y de Responsabilidades y Quejas y los convoca a reunión de trabajo para revisar los términos del documento. Lineamientos. 6.1 Comenta el contenido de los lineamientos y determina la fuerza de trabajo referente a vacaciones, incapacidades, capacitación así como la proporción de auditorías, revisiones de control y demás rubros. 6.2 Integra el Programa Anual de Trabajo de acuerdo a los lineamientos y con base en las áreas proclives que identificaron en el Mapa de Administración de Riesgos Institucional. Lineamientos. Mapa de Administración de Riesgos Institucional. 7.1 Instruye al Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para que incorpore el Programa Anual de Trabajo en el sistema de la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública o lo envíe en la forma que ésta determine. Programa Anual de Trabajo. 8.1 Alimenta el sistema con el Programa Anual de Trabajo e informa al Titular del Órgano Interno de Control. Programa Anual de Trabajo. 9.1 Recibe oficio de la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública en el que comunica si el Programa Anual de Trabajo ha sido o no autorizado. 9.2 La Unidad de Control y Evaluación de la Titular del Órgano Interno de Control. Titular del Órgano Interno de Control y titulares de Auditoría Interna, de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y de Responsabilidades y Quejas Titular del Órgano Interno de Control. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular del Órgano Interno de Control.

5 Hoja: de Adecuación del PAT Impresión del PAT Elaboración de oficio para envío del PAT. Procede No. Si: Gestión Pública autoriza el Programa Anual de Trabajo. Entrega el oficio al Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y le solicita que realice las modificaciones. Regresa a la actividad 8.1 Continua el procedimiento Oficio de la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública adscrita a la Secretaría de la Función Pública Recibe el oficio y realiza las modificaciones requeridas al Programa Anual de Trabajo e informa al Titular del Órgano Interno de Control. Conserva el oficio de la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública. Oficio de la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública Instruye al Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para que imprima dos ejemplares del Programa Anual de Trabajo definitivo y que elabore el oficio para su envío a la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control de la Secretaría de la Función Pública Elabora oficio de envío del Programa Anual de Trabajo dirigido a la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control y adjunta dos ejemplares del Programa Anual de Trabajo Entrega al Titular del Órgano Interno de Control para su firma. Oficio de envío del Programa Anual de Trabajo. Programa Anual de Trabajo definitivo Envío del PAT Recibe los documentos y los firma Indica al Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública que se envíe a la Coordinación General de Órganos de Vigilancia y Control el oficio junto con un ejemplar del Programa Anual de Trabajo y que conserve el acuse de recibo Solicita se fotocopien dos ejemplares del Programa Anual de Trabajo definitivo firmado y los distribuye a los Titulares de Auditoría Interna y de Auditoría para Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular del Órgano Interno de Control. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular del Órgano Interno de Control.

6 Hoja: de Distribución del PAT autorizado Recepción del Programa Anual de Trabajo autorizado Integración de nuevas observaciones y acciones de mejora. Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Conserva el ejemplar firmado en original. Oficio de envío del Programa Anual de Trabajo. Programa Anual de Trabajo definitivo Recibe la fotocopia del Programa Anual de Trabajo Difunde el Programa Anual de Trabajo entre el personal adscrito a sus áreas, para su consulta y debido cumplimiento. Programa Anual de Trabajo autorizado Recibe el Programa Anual de Trabajo y toma conocimiento para darle seguimiento durante todo el ejercicio fiscal. Programa Anual de Trabajo autorizado. Una vez que el PAT está autorizado, el personal de las Áreas de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y Auditoría Interna deberá ejecutar las revisiones de control y auditorías en la forma y plazos establecidos. El personal operativo deberá integrar en el Sistema PAAC-SIP las acciones de mejora y observaciones que se generen en cada trimestre; asimismo, deberán reportar en dicho sistema los resultados del seguimiento efectuado a las acciones de mejora y observaciones generadas en trimestres anteriores Accede a los módulos de auditoría y revisiones de control del sistema informático de la Secretaría de la Función Pública (Sistema PAAC-SIP), e incorpora los resultados de las auditorías y revisiones realizadas durante el trimestre conforme a lo siguiente: Auditorías: Instancia fiscalizadora. Descripción de la observación. Fundamento legal infringido. Importe (de la observación; por aclarar y por recuperar). Trimestre. Recomendaciones preventiva y correctiva. Fecha de implantación (solventación) comprometida. Revisiones de control: Situación, debilidad de control u oportunidad de mejora encontrada. Causas y/o riesgos. Titulares de Auditoría Interna y de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Consultores y Auditores adscritos a las Áreas de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y Auditoría Interna. Consultores y Auditores adscritos a las Áreas de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y de Auditoría Interna.

7 Hoja: de Seguimiento de observaciones y acciones de mejora. Descripción de la acción de mejora concertada. Fecha comprometida para atender la acción de mejora Accede al sistema para registrar el seguimiento de las observaciones y acciones de mejora generadas durante periodos anteriores, de acuerdo a la información proporcionada por la institución durante el trimestre que se reporta Solventan o atienden las observaciones/acciones de mejora. Procede: No. Registra los avances de las observaciones y acciones de mejora en el sistema. Regresa a la actividad Sí. Registra en el sistema los datos de la implementación total de las observaciones y acciones de mejora. TERMINA EL PROCEDIMIENTO No obstante que en el PAT se incluyen los siguientes temas: 1) Auditorías; 2) Revisiones de control; 3) Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública; 4) Quejas y denuncias; 5) Responsabilidades administrativas de los servidores públicos; 6) Controversias y sanciones en contrataciones públicas, únicamente se reportan en el Sistema PAAC-SIP los avances de las Auditorías (observaciones) y Revisiones de control (acciones de mejora). El resto de los rubros se reporta en otros sistemas, también administrados por la SFP. Consultores y Auditores adscritos a las Áreas de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y de Auditoría Interna.

8 Hoja: de Diagrama de flujo. TITULAR DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL TITULAR DE AUDITORIA INTERNA TITULAR DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA TITULAR DE RESPONSABILIDADES Y QUEJAS CONSULTORES Y AUDITORES ADSCRITOS A LAS ÁREAS DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN Y AUDITORIA INTERNA PÚBLICA INICIO INSTRUCCIÓN INTEGRAR MAPA PARA INTEGRACIÓN MAPA DEL INTEGRACIÓN MAPA DEL MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL 3 INSTRUCCIÓN PARA INCORPORACIÓN DEL MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE 4 INCORPORACIÓN DEL MAPA EN EL SISTEMA MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL NO PROCEDE SI RECEPCIÓN DE LINEAMIENTOS LINEAMIENTOS INFORMA QUE EL MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL FUE VALIDADO ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO LINEAMIENTOS MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL LINEAMIENTOS MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL LINEAMIENTOS MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL LINEAMIENTOS MAPA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS INSTITUCIONAL INSTRUCCIÓN DE INCORPORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 7 INCORPORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO ENSISTEMA PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 8 9 REVISIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO OFICIO NO PROCEDE 8.1 SI CONTINUA PROCEDIMIENTO A

9 Hoja: de 10 TITULAR DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL TITULAR DE AUDITORIA INTERNA TITULAR DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA TITULAR DE RESPONSABILIDADES Y QUEJAS CONSULTORES Y AUDITORES ADSCRITOS A LAS ÁREAS DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN Y AUDITORIA INTERNA PÚBLICA A 10 ADECUACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO OFICIO IMPRESIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO ELABORACIÓN DE OFICIO PARA ENVÍO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO OFICIO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO DEFINITIVO 13 ENVIO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO OFICIO 14 DISTRIBUCIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO AUTORIZADO 14 DISTRIBUCIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO AUTORIZADO 15 RECEPCIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO AUTORIZADO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO DEFINITIVO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO AUTORIZADO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO AUTORIZADO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO AUTORIZADO 16 INTEGRACIÓN DE NUEVAS OBSERVACIONES Y ACCIONES DE MEJORA 17 SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y ACCIONES DE MEJORA NO PROCEDE 8.1 SI CONTINUA PROCEDIMIENTO INICIO

10 Hoja: de Documentos de referencia. Documento Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Reglamento Interior de la Secretaría de la Función Pública. Plan Nacional de Desarrollo (PND) Lineamientos para la formulación de los programas anuales de trabajo. Código (cuando aplique) 7.0 Registros. Registro Mapa de riesgos institucionales. Lineamientos Oficio de la SFP. Programa Anual de Trabajo. Oficio de envío del PAT. Tiempo de conservación 3 años 3 años 3 años 3 años 3 años Responsable de conservarlo Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular del Órgano Interno de Control. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Código de registro o identificación única 8.0 Glosario de términos. 8.1 Mapa de riesgos institucionales. Insumo de información que ayuda a identificar fallas y áreas de oportunidad en el ámbito de competencia del OIC. 8.2 Programa Anual de Trabajo. Documento que concentra las actividades sustantivas que realizará el Órgano Interno de Control: 1) Auditorías; 2) Revisiones de control; 3) Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública; 4) Quejas y denuncias; 5) Responsabilidades administrativas de los servidores públicos; 6) Controversias y sanciones en contrataciones públicas. 9.0 Cambios en esta versión. Número de revisión Fecha de actualización Descripción del cambio No aplica No aplica Nueva creación. 10. Anexos.

11 Hoja: de PROCEDIMIENTO PARA DAR SEGUIMIENTO AL PROGRAMA INSTITUCIONAL DE MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA (PMG).

12 Hoja: de Propósito. 1.1 Orientar al personal del Hospital Juárez de México en la realización de diagnósticos y proyectos enfocados a mejorar los trámites, servicios, procesos y programas de impacto hacia la ciudadanía e incluirlos en el Programa Institucional de Mejora de la Gestión Pública. 2.0 Alcance. 2.1 A nivel interno el procedimiento aplica a las direcciones de área responsable de los trámites, servicios, procesos y programas del Hospital Juárez de México así como al Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública del Órgano Interno de Control. 2.2 A nivel externo el procedimiento no aplica. 3.0 Políticas de operación, normas o lineamientos 3.1 Los diagnósticos en materia de mejora de la gestión se clasificarán conforme a lo siguiente: Según su propósito: Para la integración de proyectos de mejora. De fortalecimiento de proyectos de mejora. Exploratorio de proyectos de mejora. De aseguramiento de proyectos de mejora. Según su temática. De eficiencia administrativa. De procesos transversales. Trámites y servicios de alto impacto. 3.2 De acuerdo al Sistema de Administración del Programa de Mejora de la Gestión (SAPMG), la estructura de los diagnósticos es la siguiente: Definición de temas y alcance. Conformación del marco técnico de referencia y planeación del diagnóstico. Conocer el estado actual de la institución. Identificar brechas y sus causas. 3.3 El Órgano Interno de Control deberá presentar al titular de la institución los resultados del diagnóstico y definirá junto con los responsables del trámite o servicio diagnosticado la factibilidad de desarrollar el proyecto enfocado a su mejora, de acuerdo a la siguiente estructura: Propuestas de mejora. Proponer alternativas para la mejora. Análisis de las propuestas de mejora con la institución. Identificación de las mejoras a implementar. Programa de trabajo. Desarrollo de proyectos para implementar las mejoras. Registro en el SAPMG. Presentación de informe de resultados y cierre del diagnóstico. 3.4 El personal del Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública del OIC deberá observar el documento de referencia que emita la Secretaría de la Función Pública, a fin de planear, programar y ejecutar los proyectos orientados a cubrir uno o varios objetivos del Programa de Mejora de la Gestión, que son: a) Maximizar la calidad de los bienes, trámites y servicios. b) Incrementar la efectividad de la institución. c) Minimizar los costos de operación y administración.

13 Hoja: de La Dirección General del Hospital, a través de las direcciones de área que ésta designe, deberá: a) Organizar y coordinar la ejecución del PMG y las acciones derivadas del mismo. b) Medir periódicamente el avance de los compromisos y acciones a través de los indicadores asociados al proyecto. c) Elaborar anualmente, junto con el OIC, el Proyecto Integral de Mejora de la Gestión. d) Reportar en el Sistema de Administración del PMG el avance del Proyecto Integral de Mejora de la Gestión y sus resultados en los tiempos y plazos que establezca la Secretaría de la Función Pública 3.6 El Órgano Interno de Control, a través del Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública, deberá: a) Promover las políticas de mejora de la gestión en el Hospital Juárez de México. b) Apoyar a los actores del PMG en la institución sobre la operación de la estrategia en la materia. c) Promover y asesorar al HJM en la integración y seguimiento de la ejecución del PMG, incluyendo: - Definición de iniciativas y la ejecución de proyectos de mejora. - Participar, cuando sea necesario, en la implementación de acciones de los proyectos de mejora. - Verificar los resultados parciales y la efectividad de las mejoras implementadas. - Promover que los resultados sobresalientes de los proyectos de mejora se clasifiquen como mejores prácticas. d) Realizar diagnósticos de acuerdo a los criterios que emita la Secretaría de la Función Pública, cuyo fin será: - Identificar y proponer temas de interés que deriven en nuevos proyectos de mejora o que fortalezcan los existentes. - Verificar el logro de los proyectos o de acciones específicas.

14 Hoja: de Descripción del procedimiento. Secuencia de etapas 1.0 Consulta del PAT del programa de mejora de la gestión. 2.0 Elaboración de oficio de inicio de diagnóstico. 3.0 Autorización del oficio de inicio de diagnóstico. 4.0 Programación de cita para presentación Actividad 1.1 Recibe ejemplar del Programa Anual de Trabajo de acuerdo con el Procedimiento para la integración y control del Programa Anual de Trabajo. 1.2 Consulta el Programa Anual de Trabajo detallado del diagnóstico a practicar e identifica las herramientas a utilizar de acuerdo a lo que instruye la Secretaria de la Función Publica. Programa Anual de Trabajo Hoja de trabajo para el análisis del proceso. Diagrama causa-efecto o análisis FODA. Listas de verificación. Encuestas de satisfacción a los usuarios. Encuestas al personal que participa en el proceso. 2.1 Elabora oficio de inicio de diagnóstico dirigido al Titular del Hospital Juárez de México, señalando el servicio o trámite a diagnosticar, la fecha de inicio y de término, así como el personal comisionado. 2.2 Rubrica el oficio y lo entrega al Titular del Órgano Interno de Control. Oficio de inicio de diagnóstico 3.1 Recibe el oficio de inicio de diagnóstico, lo firma y ordena se distribuya. 3.2 Instruye al Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública que se inicien las actividades. Oficio de inicio de diagnóstico 4.1 Recibe el oficio de inicio de diagnóstico, lo distribuye (Original: Director General; Copia: Titular del Área a revisar) y archiva una copia en el expediente del diagnóstico. 4.2 Acude con el servidor público a cargo de la operación y le da a conocer el objetivo del diagnóstico y la forma en que se trabajará. 4.3 Indica al servidor público la información que se requiere para dar inicio a los trabajos. 4.4 Requisita minuta de trabajo señalando las actividades realizadas y los acuerdos establecidos. 4.5 Recaba el nombre, puesto y firma de los asistentes, les entrega una copia y archiva el original de la minuta en el expediente del diagnóstico. 4.6 Establece comunicación con titular de la Responsable Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular del Órgano Interno de Control. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública.

15 Hoja: de Entrega de información. dirección de área a cargo del trámite o servicio a revisar y acuerdan fecha y hora de inicio formal de los trabajos. 4.7 Informa al Consultor adscrito cuándo se llevará a cabo la presentación. Oficio de inicio de diagnóstico. Minuta. 5.1 Recibe aviso para acordar fecha y hora de inicio formal de los trabajos. 5.2 Entrega los datos y documentación solicitados por el personal del Órgano Interno de Control, ya sea en forma electrónica o impresa. Dirección de área responsable de la operación. 6.0 Ejecución del diagnóstico. 7.0 Integración de resultado del diagnóstico. Información. 6.1 Recibe información y documentos, registra los datos proporcionados por la dirección de área y elabora las cédulas de trabajo correspondientes, en las que deberá asentar los datos referentes al análisis, evaluación, comprobación y conclusión respecto a las operaciones evaluadas. 6.2 Aplica la metodología y herramientas que establezca la Secretaria de la Función Publica. 6.3 Analiza la información resultante de las herramientas aplicadas y elabora las cédulas de trabajo donde concentra los datos. 6.4 Presenta las cédulas de trabajo junto con los documentos soporte al Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Hoja de trabajo para el análisis del proceso Diagrama causa-efecto o análisis FODA. Listas de verificación. Encuestas de satisfacción a los usuarios. Encuestas al personal que participa en el trámite o servicio. Cédulas de trabajo. 7.1 Recibe las cédulas junto con los soportes y verifica que estén debidamente documentadas. Procede No: No están documentadas debidamente. Regresa a la actividad 6.3. Sí, Elabora el Informe del resultado del diagnóstico en el que incluye las recomendaciones del ciudadano y las acciones que el Órgano Interno de Control sugiere a la institución para la mejora del trámite y/o proceso diagnosticado. 7.3 Comunica al personal de la dirección de área Consultor adscrito al Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública.

16 Hoja: de Presentación de resultados del diagnóstico. responsable y acuerdan fecha y hora para la presentación de resultados. 7.4 Informa al Consultor adscrito la entrega de las cédulas de trabajo para que las archive en el expediente del diagnóstico. Cédulas de trabajo. Documentación soporte. informe del resultado del diagnóstico 8.1 Comenta los resultados con el personal de la dirección de área responsable del trámite o servicio diagnosticado. 8.2 Explica al personal responsable que los resultados del diagnóstico se integrarán en un proyecto de mejora, que deberá incorporarse en el Sistema de Administración del Programa de Mejora de la Gestión y que contará con el apoyo del Órgano Interno de Control para tal efecto. 8.3 Elabora minuta donde deja asentada la presentación de los resultados, recaba nombre y firma de los participantes y entrega una copia de la minuta a los responsables del área revisada. Archiva la minuta en el expediente. Informe del resultado del diagnóstico. Minuta de trabajo 9.0 Elaboración 9.1 Elabora oficio dirigido al Titular del Hospital de oficio para Juárez de México, en el que adjunta el informe informar de resultados. resultados. 9.2 Entrega el oficio y el informe de resultados al Titular del Órgano Interno de Control. Informe del resultado del diagnóstico. Oficio de entrega del informe Autorización 10.3 Recibe documentos, firma el oficio e instruye al del oficio. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para que se distribuyan. Informe de resultado del diagnóstico. Oficio de entrega del informe 11.0 Entrega del 11.1 Recibe el oficio y el informe de resultado, los oficio e distribuye (Original: Director General; Copia: informe de Director de área diagnosticada). Archiva una resultados. copia en el expediente del diagnóstico. Informe de resultado del diagnóstico Oficio de entrega del informe Realización 12.1 Comunica al director de área responsable del de cita para trámite y/o servicio diagnosticado. reunión Establece fecha para la primera reunión de trabajo e informa al Consultor adscrito. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y Consultor adscrito. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular del Órgano Interno de Control Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública.

17 Hoja: de Celebración de reunión de trabajo para asesoría Incorporación del proyecto en el SAPMG Convocatoria a reunión para revisar avances Presentación de avances Explican al personal de la dirección de área responsable del trámite y/o servicio diagnosticado cuál es la mecánica a seguir para dar de alta el diagnóstico como Proyecto de mejora, de conformidad con la normatividad que emite la Secretaria de la Función Publica Determinan junto con la institución cuál será la categoría del proyecto, de acuerdo a lo que se pretenda alcanzar Elaboran programa de trabajo junto con los responsables de la institución para atender las recomendaciones formuladas, en el que registran las acciones a realizar y las fechas en que se revisarán los avances Elaboran minuta donde deja asentada los asuntos tratados y los acuerdos; recaba nombre y firma de los participantes (grupo de trabajo) y les entrega una copia de la minuta y del programa de trabajo. Archiva la minuta en el expediente Solicita al personal de la institución dar de alta el proyecto en el Sistema de Administración del Programa de Mejora de la Gestión. Programa de trabajo. Minuta de trabajo 14.1 Recibe solicitud para dar de alta el proyecto Da de alta el programa de trabajo del proyecto en el Sistema de Administración del Programa de Mejora de la Gestión (SAPMG), para lo cual requisita las fases I y II: Fase I. Registro de iniciativas. (registro, análisis y selección de iniciativas para conformar proyectos de mejora) Fase II. Registro de Proyectos (descripción y planeación de proyectos de mejora) Lleva a cabo las acciones comprometidas dentro de los plazos acordados, de conformidad con el programa de trabajo Informa al Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública Recibe información sobre las acciones comprometidas Convoca a reunión de trabajo al personal responsable, a fin de verificar los avances del proyecto Acuerda con la Dirección de área responsable de la operación la fecha y hora de la reunión Recibe notificación de acuerdo 16.2 Presenta ante el Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y Consultor adscrito. Dirección de área responsable de la operación. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Dirección de área responsable de la operación.

18 Hoja: de Revisión de avances Registro de avances en el SAPMG Conclusión del proyecto Registro de la conclusión del proyecto en el SAPMG. los avances del proyecto con su correspondiente evidencia. Soporte documental Recibe el soporte documental de los avances Revisa los avances y valida Procede No, Si: porque el proyecto continúa en proceso debido a que no se han concluido las actividades comprometidas en el programa de trabajo. Indica al personal de la institución que incorpore los avances en el Sistema de Administración del Programa de Mejora de la Gestión, de acuerdo a las acciones comprometidas en el programa de trabajo. Conserva la evidencia documental en el expediente del proyecto. Soporte documental Recibe indicación de incorporación de los avances Incorpora avances en la fase III del Sistema de Administración del Programa de Mejora de la Gestión, denominada Seguimiento de proyectos de mejora. Procede No: Regresa a la actividad Sí: porque el proyecto concluye con los avances que presenta la institución Recibe avances del proyecto Indica al personal de la institución que registre los resultados en la fase IV Cierre de proyectos del Sistema de Administración del Programa de Mejora de la Gestión. Conserva la evidencia documental en el expediente del proyecto. Soporte documental Recibe resultados de la fase IV 20.2 Incorpora la información que solicita la fase IV, en la que se documentan los logros y experiencias obtenidos de la implementación del proyecto. TERMINA PROCEDIMIENTO Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y Consultor adscrito. Dirección de área responsable de la operación. Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y Consultor adscrito. Dirección de área responsable de la operación.

19 Hoja: de Diagrama de flujo TITULAR DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA TITULAR DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DIRECCIÓNDE ÁREA CONSULTOR ADSCRITO AL ÁREA DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN INICIO 1 CONSULTA DEL PAT DEL PROGRAMA DE MEJORA DE LA GESTIÓN PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO HOJA DE TRABAJO PARA EL ANALÍSIS DEL PROCESO DIAGRAMA CAUSA- EFECTO LISTAS DE VERIFICACIÓN ENCUESTAS DE SATISFACCIÓN A LOS USUARIOS ENCUESTAS AL PERSONAL QUE PARTICIPA EN EL PROCESOS 2 3 ELABORACIÓN DE OFICIO DE INICIO DE DIAGNOSTICO OFICIO DE INICIO DE DIAGNOSTICO AUTORIZACIÓN DEL OFICIO DE INICIO DE DIAGNOSTICO OFICIO DE INICIO DE DIAGNOSTICO 4 PROGRAMACIÓN CITA PRESENTACIÓN DE PARA 5 6 OFICIO DE INICIO DE DIAGNOSTICO MINUTA ENTREGA DE INFORMACIÓN INFORMACIÓN ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO HOJA DE TRABAJO PARA EL ANALÍSIS DEL PROCESO DIAGRAMA CAUSA- EFECTO LISTAS DE VERIFICACIÓN ENCUESTAS DE SATISFACCIÓN A LOS USUARIOS INTEGRACIÓN RESULTADO DIAGNOSTICO 7 DE DEL ENCUESTAS AL PERSONAL QUE PARTICIPA EN EL TRAMITE O SERVICIO CEDULAS DE TRABAJO CÉDULA DE TRABAJO DOCUMENTACIÓN SOPORTE INFORME DEL RESULTADO DE DIAGNOSTICO NO PROCEDE NO 6.3 SI ELABORA EL INFORME DEL RESULTADO DEL DIAGNOSTICO SI A

20 Hoja: de 10 TITULAR DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA TITULAR DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DIRECCIÓNDE ÁREA CONSULTOR ADSCRITO AL ÁREA DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN A 8 PRESENTACIÓN RESULTADOS DIAGNOSTICO DE DE INFORME DE RESULTADO DE DIAGNOSTICO PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 9 10 ELABORACIÓN OFICIO INFORMAR RESULTADOS DE PARA AUTORIZACIÓN OFICIO DEL INFORME DE RESULTADO DE DIAGNOSTICO OFICIO DE ENTREGA DEL INFORME INFORME DE RESULTADO DE DIAGNOSTICO OFICIO DE ENTREGA DEL INFORME 11 ENTREGA DEL OFICIO E INFORME DE RESULTADOS INFORME DE RESULTADO DE DIAGNOSTICO OFICIO DE ENTREGA DEL INFORME 12 REALIZACIÓN DE CITA PARA REUNIÓN 13 CELEBRACIÓN DE REUNIÓN DE TRABAJO PARA ASESORÍA PROGRAMA DE TRABAJO MINUTA DE TRABAJO 14 INCORPORACIÓN DEL PROYECTO EN EL SAPMG 13 CELEBRACIÓN DE REUNIÓN DE TRABAJO PARA ASESORÍA PROGRAMA DE TRABAJO MINUTA DE TRABAJO 15 CONVOCATORIA A REUNIÓN PARA REVISAR AVANCES B

21 Hoja: de 10 TITULAR DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA TITULAR DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DIRECCIÓNDE ÁREA CONSULTOR ADSCRITO AL ÁREA DE AUDITORIA PARA DESARROLLO Y MEJORA DE LA GESTIÓN B REVISIÓN DE AVANCES PRESENTACIÓN AVANCES DE REVISIÓN DE AVANCES SOPORTE DOCUMENTAL SOPORTE DOCUMENTAL SOPORTE DOCUMENTAL NO PROCEDE 18 REGISTRO DE AVANCES EN EL SAPMG NO NO PROCEDE PORQUE EL PROYECTO CONTINUA EN PROCESO DEBIDO A QUE NO SE HAN CONCLUIDO LAS ACTIVIDADES COMPROMETIDA S EN EL PROGRAMA DE TRABAJO SI NO PROCEDE PORQUE EL PROYECTO CONTINUA EN PROCESO DEBIDO A QUE NO SE HAN CONCLUIDO LAS ACTIVIDADES COMPROMETIDA S EN EL PROGRAMA DE TRABAJO SI SI INDICA AL PERSONAL DE LA INSTITUCIÓN QUE INCORPORE LOS AVANCES EN EL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL PROGRAMA DE MEJORA DE LA GESTIÓN 6.3 SI PORQUE EL PROYECTO CONCLUYE CON LOS AVANCES QUE PRESENTA LA INSTITUCIÓN INDICA AL PERSONAL DE LA INSTITUCIÓN QUE INCORPORE LOS AVANCES EN EL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL PROGRAMA DE MEJORA DE LA GESTIÓN CONCLUSIÓN PROYECTO DE CONCLUSIÓN PROYECTO DE SOPORTE DOCUMENTAL SOPORTE DOCUMENTAL 20 REGISTRO DE LA CONCLUSIÓN DEL PROYECTO EN EL SAPMG TERMINA

22 Hoja: de Documentos de referencia. Documento Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Reglamento Interior de la Secretaría de la Función Pública. Plan Nacional de Desarrollo (PND) Decreto por el que se aprueba el Programa Especial de Mejora de la Gestión en la Administración Pública Federal Lineamientos generales para la formulación de los programas anuales de trabajo. Documento de referencia para la realización de diagnósticos en materia de mejora de la gestión Manual de operación del Programa de Mejora de la Gestión. Código (cuando aplique) 7.0 Registros. Registro Programa Anual de Trabajo. Oficio de inicio de diagnóstico. Minuta de trabajo. Cédula de trabajo Hoja de trabajo para el análisis del proceso Diagrama causa-efecto o análisis FODA. Listas de verificación. Encuestas de satisfacción a los usuarios. Encuestas al personal que participa en el trámite o servicio. Informe del resultado del diagnóstico. Tiempo de conservación 1 año 1 año 1 año 1 año 1 año 1 año 1 año 1 año 1 año 1 año Responsable de conservarlo Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Código de registro o identificación única

23 Hoja: de 10 Programa de trabajo. 1 año Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. 8.0 Glosario de términos. 8.1 Acción de mejora. Su objetivo es cambiar, modificar o solucionar alguna área de oportunidad que dificulte la respuesta de la institución hacia los usuarios. 8.2 Categoría de proyectos. Se refiere al nivel de esfuerzo de la institución para la ejecución de un proyecto de mejora. De acuerdo al PMG se han definido diez categorías según su facilidad de ejecución: 1) Análisis de situación. 2) Regulación base cero en normas.3) Regulación base cero en trámites y servicios. 4) Mejora de procesos, trámites y servicios. 5) Incorporación de buenas prácticas y mejora de estándares. 6) Uso de herramientas de tecnologías de la información y comunicaciones. 7) Atención ciudadana integral en una oficina 8) Procesos y trámites 100% en línea. 9) Reingeniería. 10) Proyectos interinstitucionales. 8.3 Programa de Mejora de la Gestión (PMG). Constituye la propuesta y estrategia del Ejecutivo Federal para transformar al gobierno e impulsar la consecución de sus objetivos. La evaluación, en este enfoque, está orientada hacia la mejora y no solamente como un elemento de apoyo al control, sus resultados serán un insumo para promover las transformaciones estructurales necesarias en la Administración Pública Federal. 8.4 Proyecto de mejora: Conjunto de actividades interrelacionadas, planeadas y programadas con un inicio y fin definido, el cual utiliza recursos limitados para lograr los objetivos, con un enfoque centrado al ciudadano. 9.0 Cambios en esta versión. Número de revisión Fecha de actualización Descripción del cambio No aplica No aplica Nueva creación Anexos.

24 Hoja: de PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR REVISIONES DE CONTROL.

25 Hoja: de Propósito. 1.1 Establecer los criterios generales que orienten al personal del Órgano Interno de Control en la práctica de las revisiones de control, para homologar criterios y enfocar los trabajos al fortalecimiento de los mecanismos de control y la observancia de la normatividad, por parte de las áreas que integran el Hospital Juárez de México. 2.0 Alcance. 2.1 A nivel interno el procedimiento aplica a las direcciones de área del Hospital Juárez de México, responsables de los trámites, servicios, procesos y programas a revisar, así como al Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública del Órgano Interno de Control. 2.2 A nivel externo el procedimiento no aplica. 3.0 Políticas de operación, normas o lineamientos. 3.1 El personal del Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública deberá observar la Guía General para Revisiones de Control y las Guías Específicas para Revisiones de Control, emitidas por la Secretaría de la Función Pública, efectuando únicamente las adecuaciones pertinentes para casos específicos. 3.2 El Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública supervisará en todas las etapas de la revisión el desarrollo, avances y resultados de las revisiones de control y dejará la evidencia correspondiente. Lo anterior, a fin de lograr resultados relevantes, confiables y oportunos, encaminados al fortalecimiento del control interno de las operaciones, procesos, programas, trámites, servicios o rubros a cargo de las áreas adscritas al Hospital Juárez de México. 3.3 El personal del Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública deberá salvaguardar en las instalaciones del área revisada y/o del Órgano Interno de Control la documentación original que solicite para el desarrollo de los trabajos y que es propiedad de la institución, en tanto se concluya la revisión o el informe de resultados. 3.4 Las acciones de mejora serán consensuadas con los responsables del área, operación, proceso, programa o rubro revisado y deberá existir la evidencia que soporte cada una de las situaciones encontradas o debilidades de control. 3.5 Una vez que todas las partes involucradas firmen las acciones de mejora, deberá integrarse el Informe de resultados que se presentará al Titular del Órgano Interno de Control para su validación y firma, quien a su vez lo turnará al Director General de la institución. 3.6 El Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y el Consultor adscrito darán seguimiento a todas las acciones de mejora concertadas; asimismo, validarán el grado de avance de la información que envíe el área revisada para la implantación de las acciones determinadas. 3.7 El personal del OIC podrá acudir a las áreas responsables de atender las acciones de mejora cuando se requiera constatar físicamente la implantación de las mismas. 3.8 El Informe de Seguimiento de la revisión deberá dirigirse al Titular de la institución y firmarse por el Titular del Órgano Interno de Control. 3.9 El personal operativo del OIC deberá incorporar en el Sistema PAAC-SIP a cargo de la Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública de la SFP, tanto las acciones de mejora que se generen durante el trimestre como el seguimiento en la atención de aquellas acciones correspondientes a otros trimestres, en la forma y plazo que dicha Unidad establezca.

26 Hoja: de Descripción del procedimiento. Secuencia de etapas 1.0 Consulta del Programa Anual de Trabajo de revisiones de control 2.0 Elaboración de formatos de planeación. 3.0 Revisión de documentos de planeación. 4.0 Recopilación de información y elaboración del marco conceptual. Actividad 1.1 Recibe ejemplar del Programa Anual de Trabajo de acuerdo con la actividad 9.1 del Procedimiento para la integración y control del Programa Anual de Trabajo. 1.2 Instruye al Consultor adscrito al Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para que inicie la planeación de la revisión, con base en el Programa Anual de Trabajo. Ejemplar del Programa Anual de Trabajo. 2.1 Recibe el Programa Anual de Trabajo 2.2 Consulta el Programa Anual de Trabajo detallado de la revisión a practicar e identifica la siguiente información: Revisión a practicar; Área a revisar; Tipo de revisión; Objetivo; Periodo programado (semana inicial y de término). 2.3 Requisita los siguientes formatos de acuerdo a la información identificada: 2.4 Presenta los formatos al Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para su revisión y firma. Programa de trabajo de la revisión. Planeación general. Cronograma de Actividades. Ejemplar del Programa Anual de Trabajo. 3.1 Recibe los formatos para su revisión y firma. 3.2 Revisa la información, en su caso, realiza las modificaciones procedentes y rubrica el programa de trabajo de la revisión, la planeación general y el cronograma de actividades. 3.3 Devuelve al Consultor para que los integre en el expediente de la revisión. Ejemplar del Programa Anual de Trabajo. Programa de trabajo de la revisión. Planeación general. Cronograma de actividades. Expediente de revisión. 4.1 Recibe la documentación y la archiva en el expediente de la revisión. 4.2 Recopila información sobre el área, operación, proceso, programa, servicio, trámite y/o rubro a revisar. 4.3 Analiza la información, requisita el marco conceptual y turna al Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para su revisión. Documentación. Responsable Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Consultor adscrito al Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Consultor adscrito al Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública.

27 Hoja: de 10 Expediente de revisión. Marco conceptual. 5.0 Revisión del 5.1 Recibe el documento. marco Procede Titular de Auditoría para conceptual. No. Instruye adecuaciones. Regresa a la actividad Desarrollo y Mejora de la 4.3. Gestión Pública. Sí, Rubrica el documento y anota sus iniciales. Marco conceptual 6.0 Elaboración de oficio de presentación. 6.1 Elabora oficio de presentación dirigido al Director General del Hospital Juárez de México donde indica el número de revisión, el nombre de la operación, proceso, programa, servicio, trámite y/o rubro, la fecha de inicio y término de Titular de Auditoría para los trabajos y el nombre del personal Desarrollo y Mejora de la comisionado por parte del Órgano Interno de Gestión Pública. Control. 6.2 Rubrica el oficio y lo entrega al Titular del Órgano Interno de Control para su firma. Oficio de presentación. 7.0 Autorización del oficio de 7.1 Recibe el Oficio de presentación, lo firma e indica se distribuya. presentación. 72. Instruye al Auditoría para Titular del Órgano Interno Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública a que de Control. se inicien las actividades. Oficio de presentación 8.0 Programación 8.1 Recibe el oficio de presentación, lo distribuye de cita para presentación (Original: Director General; Copia: Titular del Área a revisar) y archiva una copia en el expediente de la revisión. Titular de Auditoría para 8.2 Establece comunicación con titular del área a Desarrollo y Mejora de la cargo de la operación a revisar y acuerdan fecha Gestión Pública. y hora de inicio formal de los trabajos. Informa al Consultor cuándo se llevará a cabo la presentación. Oficio de presentación. 9.0 Presentación de la revisión de control. 9.1 Acude con el servidor público a cargo de la operación y le da a conocer el objetivo de la revisión y la forma en que se trabajará. 9.2 Indica al servidor público la información que se requiere para dar inicio a los trabajos. 9.3 Requisita minuta de trabajo señalando las Titular de Auditoría para actividades realizadas y los acuerdos Desarrollo y Mejora de la establecidos. Gestión Pública y 9.4 Recaba el nombre, puesto y firma de los Consultor adscrito. asistentes, les entrega una copia y archiva el original de la minuta en el expediente de la revisión. Minuta. Expediente de revisión Entrega de 10.1 Entrega los datos y documentación solicitados Dirección de área

28 Hoja: de 10 información Ejecución de la revisión de control Recepción de cedulas Presentación de acciones de mejora. por el personal del Órgano Interno de Control, ya sea en forma electrónica o impresa Recibe información y documentos, registra los datos proporcionados por la dirección de área y elabora las cédulas de trabajo correspondientes, en las que deberá asentar los datos referentes al análisis, evaluación, comprobación y conclusión sobre los controles aplicados en las operaciones evaluadas Analiza la información desagregando los elementos en su detalle, a fin de obtener un juicio sobre el todo o sobre cada una de sus partes Evalúa los resultados, considerando todos los elementos de juicio suficientes para emitir una opinión. Solicita la información necesaria al personal responsable de la operación, proceso, programa, servicio, trámite, rubro y/o área revisado Integra las cédulas de acciones de mejora en donde describe las debilidades de control interno identificadas y las oportunidades de mejora. Las presenta al Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública para su revisión. Documentos Cédulas de trabajo. Cédulas de acciones de mejora Recibe las cédulas de acciones de mejora y las cédulas de trabajo y verifica que estén debidamente documentadas. Procede No, No están documentadas debidamente. Regresa a la actividad Sí, Establece comunicación con el personal de la dirección de área responsable y acuerdan fecha y hora para la presentación de resultados Informa al Consultor adscrito y le entrega las cédulas de trabajo para que las archive en el expediente de la revisión. Cédulas de acciones de mejora. Cédulas de trabajo. Expediente de revisión 13.1 Comenta las situaciones encontradas (debilidades de control) con el personal de la dirección de área revisada, consensúan las acciones de mejora y determinan la fecha compromiso para su atención. Cédulas de acciones de mejora. responsable de la operación. Consultor adscrito al Área de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública. Titular de Auditoría para Desarrollo y Mejora de la Gestión Pública y Consultor adscrito Firma de las 14.1 Recibe las cédulas de acción de mejora, registra Dirección de área