Nombre del Procedimiento: Fondo Fijo

Transcripción

1 Marzo de 8

2 1. OBJETIVO Dotar de recursos económicos a cada una de las Unidades Administrativas de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas, a fin de que puedan adquirir bienes y servicios de poca cuantía que por sus características o por su necesidad inmediata, no fueron contemplados dentro del programa de adquisición de las propias áreas.. ALCANCE Unidades administrativas de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. 3. MARCO LEGAL Ley de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas, D.O.F. el 1-V-003. Ley Federal de las Entidades Paraestatales, D.O.F. el 14-V-1986 y reformada el 4-VII-199, 4-XII-1996, 3-I y 4-I-001. Arts. 11, 5, 55, 56 y 59. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal, D.O.F. el 31-XII-1976 y reformada en diversas ocasiones, la última el 10-IV-003. Art. 40. Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal, D.O.F. el 18-XI-1981 y reformado el 0-VIII-1996 y 5-VI-001. Arts. 4, 39, 40, 4, 44 Título IV, Capítulos I y II. Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal correspondiente. Acuerdo por el que se expide el Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública Federal, D.O.F. el 31-XII-004. Acuerdo por el que se expide el Clasificador por Objeto de Gasto para la Administración Pública Federal, D.O.F. el 13-X-000, y reformado en diversas ocasiones, la última el 1-X-004. Programa de ahorro del Ejercicio Fiscal correspondiente en apego a lo establecido en las disposiciones de Racionalidad y Austeridad presupuestaria. Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas, D.O.F. del 3-IV-004. Código Fiscal de la Federación del ejercicio que corresponda. 4. POLÍTICAS DE OPERACIÓN 4.1 Los fondos fijos, se asignarán a cada una de las Direcciones de área que lo soliciten y serán los titulares de las mismas quienes determinen a qué subdirecciones o áreas específicas de su adscripción se les reasignen, siempre y cuando por la naturaleza de sus funciones se justifique. 4. Todo resguardatario deberá contar con el formato denominado Resguardo de, incluyendo los datos de importe asignado, área de adscripción, ejercicio, nombre del servidor público, firma, puesto y fecha de asignación del fondo. marzo 005 de 8

3 4.3 Los montos máximos de los fondos fijos serán, preferentemente, hasta por el equivalente a 6 (seis) veces el SMMVDF, pudiendo ser mayor, si la naturaleza de sus funciones se justifica, previa autorización del Coordinador General de Administración y Finanzas. 4.4 Será responsabilidad del Director de Programación y Presupuesto, verificar que los resguardatarios de fondos fijos sean personal de estructura (base o confianza), al amparo de la póliza de fianza global vigente, contratada anualmente por la CDI. En los casos que por necesidades del servicio, el resguardatario de un fondo fijo sea personal contratado bajo el régimen de honorarios, la responsabilidad de los recursos recaerá en el Titular del área a la que esté asignado el fondo fijo. 4.5 Será responsabilidad del Director de Programación y Presupuesto, a través del Jefe del Departamento de pagos, revisar que las órdenes de pago que se elaboran por apertura y/o reembolsos de fondo fijo a favor de las unidades administrativas, estén debidamente autorizadas por los Directores o Titulares de las áreas responsables solicitantes, revisada y validada la suficiencia presupuestal. 4.6 Será responsabilidad de los resguardatarios de los fondos fijos, la custodia de los recursos económicos y de los comprobantes de gasto que se obtengan hasta en tanto no se realice el reembolso ante el área financiera; así como prever que los gastos efectuados cuenten con disponibilidad presupuestal. 4.7 El fondo fijo podrá ser reembolsado durante el ejercicio fiscal las veces que sea necesario, previa entrega de la comprobación del gasto. 4.8 Será responsabilidad del resguardatario del fondo fijo, solicitar el reembolso del mismo cuando se haya erogado el 50% del monto total, con el propósito de evitar quedarse sin recursos económicos ante un eventual gasto emergente. 4.9 Será responsabilidad del Director de Programación y Presupuesto, a través del Jefe del Departamento de pagos, vigilar que los reembolsos sean cubiertos preferentemente en efectivo si el monto no excede de 70 (setenta) días de salario mínimo vigente para el Distrito Federal y con cheque nominativo cuando exceda este importe. 4.10El Jefe del Departamento de pagos, deberá vigilar que las partidas presupuestales afectadas para cubrir los gastos, correspondan según el tipo de gasto y descripción a lo establecido en el clasificador por objeto del gasto vigente. 4.11Será responsabilidad del Jefe del Departamento de pagos, vigilar que los gastos realizados con recursos del fondo fijo, no correspondan a gastos clasificados en los capítulos de: servicios personales, bienes de inversión y obra pública. marzo de 8

4 4.1Será responsabilidad del Director de Programación y Presupuesto, a través del Jefe del Departamento de pagos, verificar que todos los reembolsos de fondos fijos realizados, cumplan con los requisitos fiscales que señala los artículos 9 y 9-A del Código Fiscal de la Federación, además de los requisitos administrativos propios de la CDI como son, ticket anexo a la factura, descripción del gasto, marca del vehículo, placas, kilometraje, destino, relación del personal que trasladan y motivo del traslado; cuando se trate de combustibles, las notas de consumo deberán contener la fecha y lugar del destino, así como breve referencia del motivo del traslado; asimismo, anexar relación y firma de participantes y autorización del director de área por lo que hace a subdirectores o subalternos. 4.13Será responsabilidad del Director de Programación y Presupuesto, a través del Jefe del Departamento de pagos, verificar que los montos máximos de las adquisiciones de bienes y servicios que se realicen mediante el fondo fijo, sean de hasta por el 1.5 (uno y medio) veces el SMMVDF; salvo casos de excepción debidamente justificados. 4.14Será responsabilidad del Jefe del Departamento de pagos, verificar que en los casos que por la naturaleza del gasto, no sea posible obtener comprobantes fiscales, la comprobación se haga mediante un recibo de quien realizó el gasto y la descripción de lo adquirido, lo cual no deberá rebasar el equivalente a cinco días de salario mínimo vigente en el Distrito Federal, con el visto bueno del director del área. 4.15Será responsabilidad del Director de Programación y Presupuesto a través del Jefe del Departamento de pagos, verificar que en caso de que exista algún faltante, se constituya al resguardatario del fondo fijo o al servidor público que corresponda de conformidad a la política 4.4, como responsable y se registre en la cuenta de deudores diversos. 4.16Los resguardatarios deberán proceder a la cancelación total de sus fondos fijos antes de la fecha límite establecida por el Director de Programación y Presupuesto mediante Circular del cierre del ejercicio que corresponda. Si poseen un remanente en efectivo, deberán reintegrarlo mediante la ficha de ingreso de caja junto con la comprobación de gastos respectiva al Jefe del Departamento de pagos. marzo de 8

5 5. DIAGRAMA DE FLUJO Titular del Área Responsable y/o Resguardatario Coordinador General de Administración y Finanzas Director de Programación y Presupuesto Jefe del Departamento de Pagos Responsable de la emisión de cheques Inicio APERTURA DE FONDO FIJO Elabora solicitud de apertura de y orden de pago Apertura de F. Fijo Orden de pago 1 1 No Recibe y verifica apertura de F. Fijo y orden de pago Están autorizados y cumplen con políticas? Apertura de F. Fijo Orden de pago 3 Sí Recibe apertura de Fondo Fijo y orden de pago y turna Recibe y verifica solicitud de apertura de 4 Apertura de F. Fijo Orden de pago 1 No Sí Esta debidamente justificada? Firma de autorización la apertura de y turna al Director de Programación y Ppto. para su trámite con el Jefe de Depto. de Pagos 5 Firma de revisado, recaba firma del Director de Programación y Presupuesto y elabora Resguardo de Resguardo de F. Fijo 7 6 marzo de 8

6 Titular del Área Responsable y/o Resguardatario Coordinador General de Administración y Finanzas Director de Programación y Presupuesto Jefe del Departamento de Pagos Responsable de la emisión de cheques 6 Orden de pago 7 Dá tramite a la orden de pago y elabora cheque y póliza cheque Verifica cheque y póliza cheque 8 Cheque y Póliza Cheque Están correctos? 7 No Sí 9 Recaba firma del Director de Programación y Presupuesto en cheque y póliza Recibe cheque y firma de recibido 10 Cheque y Póliza Cheque 11 REEMBOLSO DE FONDO FIJO Elabora solicitud de reembolso, formatos relación de comprobantes y orden de pago; recaba firmas 1 Orden de pago Relación de comprobantes marzo de 8

7 Titular del Área Responsable y/o Resguardatario Coordinador General de Administración y Finanzas Director de Programación y Presupuesto Jefe del Departamento de Pagos Responsable de la emisión de cheques 11 Orden de pago Relación de comprobantes 1 Recibe y verifica relación de comprobantes y orden de pago 11 No Están autorizados y cumplen con políticas? Sí 13 Orden de pago Relación de comprobantes Firma de revisado y recaba firma del Encargado de la Dir. de Programación. y Presupuesto Verifica si debe elaborarse ch. o pagarse en efectivo 14 Cheque 7 Cheque o efectivo? 15 Efectivo Recibe efectivo y firma de recibido 16 marzo de 8

8 Titular del área responsable y/o Resguardatario Coordinador General de Administración y Finanzas Director de Programación y Presupuesto Jefe del Departamento de Pagos Responsable de la emisión de cheques Elabora comprobación de gastos y anexa, en su caso, ficha de ingreso a caja. CANCELACIÓN DE FONDO FIJO 17 Comprobación de gastos Ficha de ingreso Recibe comprobación de gastos y, en su caso, ficha de ingreso a caja y verifica 16 No Están autorizados y cumplen con políticas? Sí 18 Cancela resguardo de fondo fijo de caja Resguardo de F. Fijo Fin marzo de 8

9 6. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Paso núm. Responsable Apertura de Actividad 1 Titular del Área Responsable Elabora formato apertura de fondo fijo (anexo núm. 10.1) y formato orden de pago (anexo núm. 10.) y los remite mediante oficio para su autorización y trámite al Departamento de Pagos. Jefe del Departamento de Pagos Recibe los formatos de apertura de fondo fijo y orden de pago. Verifica que estén debidamente requisitados y cumplan con las políticas establecidas (4. y 4.5). No: Devuelve mediante oficio al Área Responsable para su rectificación e inicia en el paso núm. 1. Sí: Ir al paso núm Director de Programación y Presupuesto Recibe del Jefe del Departamento de Pagos apertura de fondo fijo y orden de pago, rubrica y turna al Coordinador General de Administración y Finanzas para recabar firma de autorización. 4 Coordinador General de Administración y Finanzas Recibe del Director de Programación y Presupuesto el oficio y formatos apertura de fondo fijo y orden de pago. Verifica sí el monto y la solicitud están debidamente justificados. No: Devuelve al Director de Programación para que solicite su rectificación ante el Área responsable y reinicia en el paso núm. 1. Sí: Ir al paso núm Coordinador General de Administración y Finanzas Autoriza mediante firma autógrafa en el formato apertura de fondo fijo y turna junto con la orden de pago, al Director de Programación y Presupuesto para que instruya el trámite al Jefe del Departamento de Pagos. 6 Jefe del Departamento de Pagos Recibe del Director de Programación y Presupuesto, la apertura y la orden de pago. Archiva formato apertura de fondo fijo. En la orden de pago firma de revisado y recaba firma de disponibilidad de presupuesto del Director de Programación y Presupuesto; elabora el formato denominado Resguardo de (anexo núm. 10.3) y lo resguarda en el expediente del mismo nombre; turna la orden de pago al Responsable de la emisión de cheques. marzo de 8

10 Paso núm. Responsable 7 Responsable de la emisión de cheques Actividad Recibe la orden de pago, resguarda para anexar en la Póliza contable respectiva y procede a elaborar el cheque y póliza cheque (anexo núm. 10.4) para su contabilización y turna para su revisión y autorización al Jefe del Departamento de pagos. 8 Jefe del Departamento de Pagos Verifica que estén debidamente elaborados el cheque y póliza cheque, en cuanto a nombre del beneficiario, importe, fecha y contabilización. No: Cancela el cheque y/o la póliza cheque con errores y reinicia en el paso núm. 7. Sí:.Ir al paso núm Jefe del Departamento de Pagos Recaba firma del Director de Programación y Presupuesto en el cheque y la póliza cheque y las envía a la Caja General para su pago. 10 Resguardatario De conformidad al plazo establecido para órdenes de pago, acude a la Caja General, previa identificación mediante una credencial oficial con fotografía, recibe cheque, firma de recibido en la póliza cheque y en la orden de pago. Ambos documentos sirven de soporte para la póliza contable respectiva. Reembolso de 11 Resguardatario Una vez ejercido el 50% del monto total de su fondo fijo (Política 4.8) elabora solicitud de reembolso, mediante la Orden de pago (anexo núm. 10.), en los casos que se afecte a un solo proyecto y partida, o adjuntando la Relación de comprobantes para reembolso de fondo fijo (anexo núm. 10.5) cuando se afecte a más de una partida o proyecto; recaba firma de autorización y envía para su trámite al Jefe del Departamento de Pagos. 1 Jefe del Departamento de Pagos Recibe del Resguardatario los formatos relación de comprobantes para reembolso de fondo fijo y orden de pago, verifica que estén debidamente requisitados, que los comprobantes de pago coincidan con la relación y que cumplan con las políticas establecidas (4.10 a 4.14). No: Devuelve mediante formato de rechazo al Resguardatario, reinicia en el paso núm. 11. Sí: Ir al paso 13. marzo de 8

11 Paso núm. Responsable 13 Jefe del Departamento de Pagos 14 Jefe del Departamento de Pagos Actividad Firma de revisado en la orden de pago y recaba firma de autorización del Director de Programación y Presupuesto. Archiva la relación de comprobantes para adjuntarla a la póliza contable respectiva. Verifica si para el reembolso de fondo fijo debe elaborarse cheque o pagarse en efectivo (política 4.9). Cheque: Reinicia en el paso núm. 7 y concluye en el paso núm.10. Efectivo: Ir al paso núm Resguardatario De conformidad al plazo establecido para órdenes de pago, acude a la Caja General, previa identificación mediante una credencial oficial con fotografía, recibe la cantidad en efectivo y firma de recibido en la orden de pago. Dicha orden de pago se adjunta a la póliza contable respectiva. Cancelación de por cierre de ejercicio 16 Resguardatario Para el cierre de ejercicio (políticas 4.15 y 4.16) elabora el documento denominado comprobación de gastos (anexo núm. 10.6), anexando todos los comprobantes bajo su resguardo. En su caso, también anexa ficha de ingreso (anexo núm. 10.7) por el remanente de efectivo en su poder, recaba firma de autorización y envía para su trámite al Jefe del Departamento de pagos. 17 Jefe del Departamento de Pagos 18 Jefe del Departamento de Pagos Recibe del Resguardatario formato de comprobación de gastos y, en su caso, ficha de ingreso. Verifica que estén debidamente requisitados y que los comprobantes de pago cumplan con las políticas establecidas (4.10 a 4.14). No: Devuelve mediante formato de rechazo (anexo núm. 10.8) al Resguardatario, reinicia en el paso núm. 16. Sí: Ir al paso núm. 18. Cancela el documento denominado resguardo de fondo fijo, previamente requisitado en la apertura por el Resguardatario. marzo de 8

12 7. REGISTROS Registro Tiempo de conservación Responsable de conservarlo Expediente de 10 años Jefe del Departamento de Pagos Archivo contable 10 años Jefe del Departamento de Pagos Expediente de 10 años Jefe del Departamento de Pagos 8. CONTROL DE CAMBIOS Número de revisión Fecha de actualización Descripción del cambio 1 15 de noviembre de 003 Cambio de formatos y contenido por publicación de la nueva Guía Técnica para la elaboración de manuales de procedimientos, expedida por la CDI. 10 de marzo de 005 Conforme a la Guía Técnica para la Elaboración de Manuales de Procedimientos versión GLOSARIO Resguardatario SMMVDF Servidor público encargado de los recursos y de la administración del asignado al Área responsable correspondiente. Salario mínimo mensual vigente para el Distrito Federal. marzo de 8

13 10. ANEXOS Anexo 10.1 APERTURA DE FONDO FIJO Área solicitante: (1) Fecha: () Ejercicio: (3) Nombre del servidor público Área Monto (4) (5) (6) Total (7) Solicita: Autoriza: (8) (9) marzo de 8

14 Anexo Instructivo de llenado Núm. Dice Debe anotarse 1 Area solicitante Nombre del área solicitante del fondo fijo. Fecha En formato DD/MM/AA, el día, mes y año de elaboración del formato apertura de fondo fijo. 3 Ejercicio presupuestal Año calendario del ejercicio fiscal en que se ejercerá el fondo fijo solicitado. 4 Nombre del servidor público El nombre completo del resguardatario del fondo fijo. 5 Área El nombre del área específica de adscripción, donde labora el resguardatario (puede darse el caso de múltiples fondos fijos asignados a una misma Dirección de área). 6 Monto Cifra en pesos del importe del fondo fijo solicitado. 7 Total Suma aritmética de los importes de fondo fijo. Cifra en pesos del importe total. 8 Solicita El nombre completo y firma autógrafa del Director o Subdirector de Área solicitante. 9 Autoriza El nombre completo y firma autógrafa del Coordinador General de Administración y Finanzas. marzo de 8

15 Anexo 10. ORDEN DE PAGO FECHA: (1) IMPORTE: $ () CON LETRA (3) POR CONCEPTO DE: (4) A FAVOR DE: (5) ADSCRITO A LA DIRECCIÓN DE: (6) CLAVE DEL PROYECTO: (7) NOMBRE: (8) PART. PRES. (9) NOTA INVARIABLEMENTE DEBERÁ ESPECIFICAR EL PROYECTO Y LA PARTIDA PRESUPUESTAL, DE LO CONTRARIO NO SE DARÁ TRÁMITE A ESTA ORDEN. AUTORIZO REVISO DISPONIBILIDAD DE PRESUPUESTO RECIBI (10) (11) (1) (13) DIRECTOR O SUBDIRECTOR DE ÁREA JEFE DEL DEPARTAMENTO DE PAGOS DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO INTERESADO marzo de 8

16 Núm. Dice Debe anotarse 10.. Instructivo de llenado 1 Fecha El día, mes y año de elaboración de la orden de pago. Importe Con números arábigos, en pesos y centavos, el importe del pago que se efectúa. 3 Con letra Con letra el importe del pago que se efectúa. 4 Por concepto de Una breve descripción del concepto a pagar. Para este procedimiento habrá dos opciones: Apertura de fondo fijo ó Reembolso de fondo fijo. 5 A favor de El nombre completo del beneficiario de la orden de pago. 6 Adscrito a la Dirección de: El nombre del área de adscripción, donde labora el beneficiario. Para este procedimiento es el resguardatario. 7 Clave del proyecto El número de la clave del proyecto por afectar. 8 Nombre El nombre del proyecto por afectar. 9 Part. Pres. Número de la partida presupuestal que se afecta con el tipo de gasto amparado con el comprobante de referencia, de conformidad al clasificador por objeto del gasto vigente. En los casos de reembolso de fondo fijo indicar el texto Ver Relación Anexa (se refiere a la Relación de comprobantes para reembolso de, anexo 10.5) 10 Autorizó El nombre completo y firma autógrafa del servidor público que autoriza, con nivel de Director o Subdirector de área. 11 Revisó El nombre completo y firma autógrafa del servidor público que revisa, en este caso, el Jefe del Departamento de pagos. 1 Disponibilidad de Presupuesto El nombre completo y firma autógrafa del servidor público quien verifica la disponibilidad presupuestal, en este caso, el Director de Programación y Presupuesto. 13 Recibí El nombre completo y firma autógrafa del interesado o beneficiario. marzo de 8

17 Anexo 10.3 RESGUARDO DE FONDO FIJO Recibi de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas, la cantidad de: $ (1) ( () 00/100 M.N.) por concepto de para cubrir los gastos de poca cuantía que se generen en el área de (3), durante el ejercicio presupuestal (4) comprometiéndome a hacer un buen uso de los recursos y apegarme a las normas, políticas y lineamientos que al efecto existan, así como a reintegrar en efectivo y/o comprobantes en el momento que se me requiera. R E C I B Í NOMBRE: (5) FIRMA: (6) PUESTO: (7) FECHA: (8) marzo de 8

18 Núm. Dice Debe anotarse Anexo 10.3 Instructivo de llenado 1 $ Con números arábigos, en pesos y centavos, el importe del cheque entregado al resguardatario. ( ) Importe en letra del cheque entregado. 3 Área de Nombre del área a la cual se le autorizó el fondo fijo. Coincide con el área de adscripción del resguardatario. 4 Ejercicio presupuestal Año calendario del ejercicio fiscal en que se ejercerá el fondo fijo solicitado. 5 Nombre Nombre completo del resguardatario asignado. 6 Firma Firma autógrafa del resguardatario. 7 Puesto Puesto o encargo actual del resguardatario. 8 Fecha En formato DD/MM/AA, el día, mes y año de recepción del cheque por apertura de fondo fijo. marzo de 8

19 Anexo 10.4 POLIZA DE CHEQUE COPIA DEL CHEQUE ( 1 ) CONCEPTO DEL PAGO ( ) FIRMA CHEQUE RECIBIDO ( 3 ) DISTRIBUCIÓN CHEQUE BENEFICIARIO COPIA COLOR ARCHIVO CON COMPROBANTES COPIA BLANCA NUMERICO CONTABILIDAD BANCARIAS CUENTA SUB-CUENTA N O M B R E PARCIAL D E B E H A B E R ( 4 ) ( 5 ) ( 6 ) ( 7 ) ( 8 ) ( 9 ) SUMAS IGUALES ( 10 ) HECHO POR: REVISADO: AUTORIZADO: DIARIO: POLIZA No. ( 11 ) ( 1 ) ( 13 ) ( 14 ) ( 15 ) marzo de 8

20 Núm. Dice Debe anotarse Anexo Instructivo de llenado 1 Copia del Cheque Copia fotostática del cheque que se le queda al Cajero. Concepto del pago Una breve descripción del concepto del pago o motivo por el que se elabora el cheque. 3 Firma cheque recibido La firma autógrafa de la persona beneficiaria; en formato DD/MM/AA, la fecha de entrega del cheque. 4 Cuenta El número de la cuenta contable afectada 5 Sub-Cuenta El número de la sub-cuenta contable afectada. 6 Nombre El nombre de la cuenta contable afectada. 7 Parcial Con números arábigos, en pesos y centavos, la cantidad por subcuenta contable. 8 Debe Con números arábigos, en pesos y centavos, el importe del cargo a la cuenta. 9 Haber Con números arábigos, en pesos y centavos, el importe del abono a la cuenta. 10 Sumas iguales Con números, en pesos y centavos, las sumas del debe y el haber (columnas 8 y 9). 11 Hecho por Iniciales del nombre completo de quien elabora la póliza. 1 Revisado Nombre completo y firma autógrafa del Jefe del Departamento de pagos que revisa los registros contables de la póliza. 13 Autorizado Nombre completo y firma autógrafa del Director de Programación y Presupuesto. 14 Diario Se anota Egreso y la fecha en formato DD/MM/AA en la que se elaboró la póliza. 15 No. Póliza El número consecutivo asignado a la póliza. marzo de 8

21 Anexo 10.5 RELACIÓN DE COMPROBANTES PARA REEMBOLSO DE FONDO FIJO ÁREA RESPONSABLE: (1) FECHA: () PROYECTO PARTIDA PRESUPUESTAL IMPORTE (3) (4) (5) TOTAL (6) LOS COMPROBANTES FISCALES QUE APARECEN EN ESTA RELACIÓN CUMPLEN CON LO DISPUESTO EN LOS ARTÍCULOS 9 Y 9-A DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN VIGENTE, ASÍ COMO LO ESTABLECIDO EN LA CIRCULAR ST/04/03 EXPEDIDA POR LA SECRETARIA TESORERÍA DE ESTA COMISIÓN. EL RESGUARDATARIO (7) C. marzo de 8

22 Anexo Instructivo de llenado Núm. Dice Debe anotarse 1 Area responsable Nombre del área con asignación de fondo fijo. Fecha En formato DD/MM/AA, el día, mes y año de elaboración de la relación de comprobantes. 3 Proyecto El número de proyecto presupuestal asignado. 4 Partida presupuestal Número de la partida presupuestal que se afecta con el tipo de gasto amparado con el (los) comprobante(s) de referencia. Según clasificador por objeto del gasto vigente. 5 Importe Importe parcial de la partida presupuestal comprobada, amparado mediante comprobante(s) anexo(s). 6 Total Suma aritmética, en pesos y centavos, de los importes relacionados. Coincide con el importe total de la orden de pago por reembolso. 7 El resguardatario El nombre completo y firma autógrafa del servidor público que funge como resguardatario del fondo fijo. Coincide con el beneficiario de la orden de pago del reembolso. marzo 005 de 8

23 Anexo 10.6 COMPROBACIÓN DE GASTOS PROYECTO PARTIDA PRESUPUESTAL IMPORTE (1) () (3) TOTAL (4) RECIBÍ DEL C: ADSCRITO A : (5) (6) DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA ORIGINAL POR VALOR DE: $ ( 7) ( (8 ) M.N.) PARA SER ABONADO A SU CUENTA. (9) INTERESADO AUTORIZO: (10) JEFE INMEDIATO REVISO (11) (1) DEPARTAMENTO DE PAGOS LUGAR Y FECHA DISPONIBILIDAD DE PRESUPUESTO (13) DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO marzo de 8

24 Anexo 10.6 Instructivo de llenado Núm. Dice Debe anotarse 1 Proyecto El número de proyecto presupuestal asignado. Partida presupuestal Número de la partida presupuestal que se afecta con el tipo de gasto amparado con el (los) comprobante(s) de referencia. Según clasificador por objeto del gasto vigente. 3 Importe Importe parcial de la partida presupuestal comprobada, amparado mediante comprobante(s) anexo(s). Total Suma aritmética total de los importes comprobados, en pesos y centavos. 5 Recibí del C. Nombre completo del resguardatario a cargo del fondo fijo. 6 Adscrito a Área de adscripción del servidor público designado como resguardatario. 7 $ Con números arábigos, en pesos y centavos, el importe total de la suma de los comprobantes entregados. 8 ( M.N.) Importe en letra del importe total amparado por los comprobantes. 9 Interesado Nombre completo y firma autógrafa del resguardatario del fondo fijo. 10 Autorizó Nombre completo y firma autógrafa del Titular del Área Responsable o del jefe inmediato del resguardatario. 11 Revisó Nombre completo y firma autógrafa del Jefe del Departamento de pagos. 1 Lugar y fecha El lugar donde fue autorizado el presente documento y en formato DD/MM/AA, el día, mes y año. 13 Disponibilidad presupuestal Nombre completo y firma autógrafa del Director de Programación y Presupuesto. marzo de 8

25 Anexo 10.7 Ficha de Ingreso a Caja marzo de 8

26 Anexo 10.7 Ficha de Ingreso a Caja.- Instructivo de llenado Núm. Dice Debe anotarse 1 No.: Número impreso de la Ficha de Ingreso a Caja. Bueno por $ Con número en pesos y centavos, el importe de los recursos reintegrados por concepto de recursos no erogados. 3 ( ) Con letra, el importe total de los recursos reintegrados. 4 Recibimos de: Nombre completo del servidor público comisionado que reintegra los recursos. 5 Ingreso recibido en... Cheque certificado / Efectivo Marcar con un X el recuadro correspondiente, de conformidad como se haga la devolución de los recursos. 6 Concepto Anotar la Leyenda: Depósito que efectúa para cancelar el fondo fijo asignado al área, por cierre del ejercicio. 7 Abónese a: Cuenta 8 Abónese a: S. Cuenta 9 Abónese a: SS. Cuenta Número de la cuenta contable a la que corresponde el gasto de conformidad con el Clasificador por Objeto del Gasto vigente. Nombre de la subcuenta contable a la que corresponde el gasto de conformidad con el Clasificador por Objeto del Gasto vigente. Nombre de la subsubcuenta contable a la que corresponde el gasto de conformidad con el Clasificador por Objeto del Gasto vigente. 10 Importe Con número en pesos y centavos, el importe de los recursos reintegrados por concepto de recursos no erogados. 11 Total Con número en pesos y centavos, la suma de los importes de los recursos reintegrados por concepto de recursos no erogados. 1 Cajero Nombre completo y firma autógrafa del Cajero que recibe del servidor público comisionado la devolución de los recursos. 13 México, D. F., a Día, mes y año en que se hace la devolución de recursos. marzo de 8

27 Anexo 10.8 Formato de Rechazo marzo de 8

28 Anexo 10.8 Formato de Rechazo.- Instructivo de llenado Núm. Dice Debe anotarse 1 Fecha: Día, mes y año en que se recibe la documentación No. Número progresivo que le corresponde, asignado por el Departamento de Pagos. 3 Área Nombre de la Unidad Administrativa de adscripción del servidor público comisionado. 4 Clave del proyecto: Clave del proyecto asignado al área de adscripción a la que pertenece el servidor público comisionado. 5 Nombre: Nombre completo del servidor público comisionado que presenta la documentación. 6 Comisión a: Nombre y ubicación de la unidad operativa de la CDI, a donde se realiza la comisión. 7 Documentación recibida para su trámite Marcar con una X en el recuadro correspondiente, al tipo de documentación que se recibe para su trámite. 8 Falta Marcar con una X en el recuadro correspondiente, el motivo por el cual se devuelve la documentación entregada. 9 Importe Total $ Con números arábigos en pesos y centavos, el importe total que ampara la documentación entregada para su trámite. 10 Observaciones Anotación relevante motivo del rechazo de la solicitud presentada 11 Recibió Nombre completo y firma autógrafa del servidor público del Departamento de Pagos, que revisa y devuelve la documentación. 1 Fecha Día, mes y año en que devuelve la documentación. marzo de 8