2 Activos Fijos 2.1 Nuevo Informe de Activos Nueva pantalla para la generación desde la contabilidad del siguiente informe. El listado mostrará la siguiente información: Cabecera Nombre de la Empresa Periodo o Fecha (desde-hasta) Nombre del Reporte Porcentaje a aplicar Tipo de Activo (tipo de inmovilizado) Total por Tipo de Activo Total General Líneas Código del Activo Fijo Nº Documento Nombre del Proveedor Descripción del Bien Fecha de Adquisición Valor de la Adquisición Depreciación Acumulada Depreciación Periodo Actual Depreciación Acumulada Actual 2.2 Control Delegación / Centros de Coste. Se posibilta parametrizar la definición de los Centros de Coste que puede utilizar cada Delegación, este control se realizará en la captura de los documentos por Empresa, Delegación, Plan y Ejercicio. Afectará al funcionamiento de los siguientes programas: ACTIVOS FIJOS AC030800 Contabilización amortización. La pantalla constará de los siguientes bloques: Delegaciones se mostrarán las distintas delegaciones de la empresa de entrada Plan Analítico se mostrarán los planes analíticos definidos para la empresa, plan contable y ejercicio de entrada Centros de Coste se insertará el del(os) centro(s) de coste que se podrá introducir manualmente o seleccionar a través de la lista de valores. Por lo tanto la parametrización quedará registrada con la Empresa, Plan Contable y Ejercicio de entrada en la aplicación + Delegación + Plan Analítico + Centro de Coste Ejemplo:
Para la Empresa CLS, Plan Contable G, Ejercicio 05, Delegación 001, Plan Analítico A, existen los Centros de Coste : A01 CONSULTORÍA, A02 COMERCIAL. Si en la parametrización se registra : Para la Empresa CLS, Plan Contable G, Ejercicio 05, Delegación 001, Plan Analítico A, el Centro de Coste A01 Cuando se intente capturar el centro de coste en los programas descritos anteriormente A02, el programa no lo permitirá dando en siguiente mensaje : El centro de coste no está permitido para la delegación Si para los mismos datos se captura el centro de coste A01 se continuará con la captura ya que dicho valor es permitido Por lo tanto en la parametrización se registrarán los Centros de Coste que puedo utilizar Este control se aplicará de igual modo para los Centros de Gestión siempre que tenga asociado un Centro de Coste 2.3 Activos Fijos - Observaciones Nuevo campo de observaciones asociado al elemento de inventario (Activo). Se puede consultar y modificar desde las dos pantallas de mantenimiento de activos (AC020100 y AC020101). 2.4 Integración SIGIM / Activos. Para establecer la relación entre un Elemento de Inventario (Unidad de Mantenimiento) dentro del Módulo de Mantenimiento de SIGES con un código de Activo dentro del Módulo de Activos Fijos. Para establecer la integración se habilita: En el módulo de Mantenimiento se puede parametrizar a nivel de empresa lo siguiente: A qué otras empresas del grupo se da el servicio de mantenimiento y a que código de Tercero Cliente corresponde (necesario para los procesos de facturación). A qué categoría de activos (tipos de activos o epígrafes) se da el servicio de mantenimiento. Por otra parte, en la Tabla de elementos de Inventario de SIGIM se incluiyen dos nuevos campos para identificar el activo al que corresponde: Código de Activo Código de Empresa En base a dicha parametrización se establece un interface entra Activos y Mantenimiento para: Altas de Nuevos Activos Bajas de Activos Modificaciones de Activos
2.5 Actualización valor por inflación en Activos Fijos. Actualización Cuota Inflación. El objetivo es poder tener controlado de un lado, el importe de amortización que corresponde a la cuota origen y de otro el importe correspondiente a la inflación. Nueva pantalla donde se solicitará (por defecto el último cerrado no contabilizado) el Plan, el ejercicio y el periodo, y donde se pedirá el porcentaje de Inflación correspondiente al periodo, que deberá estar cerrado (se añade campo nuevo de % de Inflación en tabla de Periodos). En tabla de Periodos crearemos un nuevo campo correspondiente al valor de la inflación para el periodo. En este proceso se calculará la inflación correspondiente al periodo aplicando el porcentaje indicado sobre la cuota origen mas el acumulado de inflación de periodos anteriores. Este valor se guardará en las tablas de Amortización por Periodo y por Ejercicio y que será tenido en cuenta para los cálculos sucesivos. El proceso es posible lanzarlo tantas veces como se desee por periodo, siempre y cuando sea el último periodo cerrado. Actualización valor del Activo. El objetivo es controlar el valor del bien incrementado en función de la inflación. Nueva pantalla nueva donde se solicitará (por defecto el último cerrado no contabilizado) el Plan, el ejercicio y el periodo. Nos pedirá el porcentaje de inflación correspondiente al periodo, si este ya ha sido informado en el proceso anterior, se indicará el asociado al Periodo y en el caso de ser modificado se mostrará una alerta: Cuota de Inflación ya realizada. Debe revisar los procesos correspondientes. Por defecto mostrará todos los activos sujetos a la actualización (todos los activos no dados de baja) para poder seleccionar los activos sobre los que se calculará la inflación. Se creará un nuevo campo en las tablas de Amortización (AMORTPER y AMORTEJE) que permita guardar el importe de la actualización por inflación. Es importe se calculará aplicando el porcentaje de Inflación sobre el Importe de Amortización del Activo mas el acumulado del importe de inflación de periodos anteriores calculado. El proceso es posible lanzarlo tantas veces como se desee por periodo, siempre y cuando sea el último periodo cerrado. NOTA: en ambos casos, se deberá controlar que el proceso se ha ejecutado antes de contabilizar el Periodo y de realizar el cierre del siguiente periodo. 2.6 Contabilización actualización valor por inflación en Activos Fijos. Este proceso afectará únicamente a la actualización por inflación de la amortización, ya que la variación en el valor del activo se realizará desde la opción detallada en el punto anterior. Contabilización amortización del periodo. Existe un nuevo subproceso, para que en caso de haber lanzado la Actualización de valor por inflación indicado en el proceso de Actualización Cuota Inflación genere un nuevo apunte en el asiento de Contabilización de la Amortización
AÑO PER % 2.7 Nuevo Cuadro de Activos Fijos. Es un nuevo report Cuadro de Control de Activos Fijos buscando los datos en las tablas de Amortización por Periodo, con el siguiente diseño: VALOR POR INFLAC. AJUS. AC. COSTO AJUS TADO VALOR CIADO ACUM. AL COSTO AJUSTADO AJU.DP/ AJU/ACUM AJU.MES. DEP. AJUSTADA C AJUSTADA ACUMU LADA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 A B C D E F G H I J K L M ACUM. A LA C EJERCICIO PERIODO % de inflación, que se correponderá con el dato introducido en la pantalla que creemos para la gestión de ajustes por inflación en Activos Fijos. Campo nuevo de tabla de Peridos. (6)P-1* (3) / 100 (5)P-1+(4) Suma de los ajuste s por inflación, al periodo. (6)P-1+(4) Costo del activo ajustado en el periodo anterior + ajuste por inflación (4) del periodo. Cuota de amortización calculada sin inflación al inicio de la vida del activo.(amortper.dotaper) (8)P-1+(7) Sumatorio de la amortización acumulada al periodo sin tener en cuenta la inflación. (SUM(AMORTPER.DOTAPER)) INCLUIDO PERIODO ACTUAL (5)P-1/DURPER Ajuste acumulado al periodo / Nº de periodos de vida útil. ( 7 ) + ( 9 ) (12) P-1 * (3) / 100 (12) P-1+(10)+(11) Depreciación ajustada acumulada = (Depreciación al periodo anterior*(3) )+( (6)/Vida útil del bien (en meses)). (13) P-1 + (9) + (12) (6) (12) Para obtener el informe es necesario haber realizado el cierre del periodo, haber lanzado el cálculo de inflación para dicho periodo. 2.8 Nuevo informe de Activos Fijos. Nuevo informe, con impresión vertical, desde activos, que se pueda exportar a fichero con separadores de ; Los criterios de ordenación Código Estructura Geográfica Fecha Adquisición. Deberá mostrar Total por General. Parámetros de selección Plan de Amortización
Tipo Amortización (Parámetros del Tipo de Inmovilizado) Ejercicio-Periodo (desde-hasta) Elemento (desde-hasta) Estructura Geográfica (desde-hasta) Fecha de Adquisición (desde-hasta) Centro de Coste (desde-hasta) Elementos de Baja S/N Elementos totalmente Amortizados S/N (Si valor neto =0) Contenido del Informe Tipo Activ o Código Descripció n C.G. F.Ad C.C. % D u r F. Fin Precio A. Acu Cuot a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 V. neto La cuota solo se mostrará para los activos que se estén amortizando en el periodo seleccionado, y el valor neto será 10 11 12. La amortización acumulada no comprenderá la cuota del periodo seleccionado. Elemento Descripción Estructura Geográfica Fecha de Adquisición Centro de Coste % Amortización Duración Fecha Fin Precio Amortización Acumulada Cuota Valor neto Contenido del Fichero El fichero tendrá las mismas columnas que el informe separadas por ;