INFORME DE SEGUIMIENTO MINISTERIO DE CULTURA Y JUVENTUD DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL
1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL El Ministerio de Cultura y Juventud, es el ente rector de las políticas nacionales en el área de la Cultura y la Juventud por lo que le corresponde fomentar y preservar la pluralidad y diversidad cultural y facilitar la participación de todos los sectores sociales. 2. GESTIÓN FINANCIERA El siguiente cuadro muestra los datos de los recursos asignados y ejecutados al 30 de junio de 2012 con ingresos corrientes y de financiamiento (001 y 280). Cuadro Nº 1 Ministerio de Cultura y Juventud Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida al 30 de junio de 2012 PARTIDA AUTORIZADO (Ley No. 9019 y Modif.) EJECUTADO % EJECUCIÓN 0-Remuneraciones 8.720.187.000 3.684.476.171 42,2 1-Servicios 3.273.354.806 610.354.374 18,6 2-Materiales y Suministros 421.338.794 50.447.371 12,0 3-Intereses y Comisiones - - 0,0 4-Activos Financieros - - 0,0 5-Bienes Duraderos 2.812.511.000 24.782.115 0,9 6-Transferencias Corrientes 270.666.400 128.439.567 47,5 7-Transferencias de Capital - - 0,0 8-Amortización - - 0,0 9-Cuentas Especiales - - 0,0 SUB TOTAL 15.498.058.000 4.498.499.598 29,0 Transferencias no vinculadas 1/ 17.984.942.000 7.739.106.185 43,0 TOTAL GENERAL 33.483.000.000 12.237.605.784 36,5 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). Notas: 1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión. 1
La información suministrada por el Ministerio respecto a las razones que justifican el nivel de ejecución así como las acciones correctivas a aplicar, no permite realizar análisis esto porque no explican todas las partidas, lo que hacen es concentrarse en unas subpartidas detallando las razones por las cuales no se ha ejecutado y explicando que dicha situación se subsanará en su mayoría en el II semestre. Dentro las razones que detallan podemos citar: Una ejecución alta en las subpartidas de Remuneraciones debido a que son gastos que se ejecutan mensualmente sin atraso. En las partidas de Servicios, sobre servicios básicos que ya los recursos se encuentran comprometidos o reservados para cubrir el año. También que las subpartidas de gestión y apoyo su baja ejecución se debe a problemas con las licitaciones y por reajustes en la ejecución de proyectos prioritarios. Las subpartidas de Materiales y Suministros en su mayoría están reguladas por Convenio Marco por lo que los pedidos solo son realizados cuando realmente se requieran, en el Programa 758 la ejecución ha sido baja porque no cuentan con espacio para almacenar los materiales ya que aún están a la espera de la entrega del nuevo edificio Centro Cultural del Este. La ejecución más baja es la relacionada con las subpartidas de Bienes Duraderos, debido a que los bienes se solicitan cuando se cuenta con la consolidación de todos los programas, este proceso se inició en Julio por medio de licitaciones abreviadas, es importante resaltar que en el Programa 751 Conservación del Patrimonio Cultural casi el 100% de los recursos ya se encuentran comprometidos o reservados por la Proveeduría Institucional. En todos los programas no se detallan medidas correctivas a implementar en la institución, sino que parten de la premisa que todo se ejecutará según lo programado en el II semestre del año. 2
A pesar de que un alto porcentaje del presupuesto del Ministerio de Cultura y Juventud está transferido a órganos desconcentrados, en el Informe la institución no hace referencia a la ejecución de esos recursos. 3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN En apego a la metodología de programación y evaluación presupuestaria, orientada a resultados, que ha venido implementando la Dirección General de Presupuesto Nacional; los indicadores se clasifican en operativos si están formulados para medir aspectos rutinarios o cotidianos del quehacer del programa y por consiguiente no miden resultados o efectos directos en la población a quien se brinda el bien o servicio, sino más bien, se quedan en el ámbito de procesos intermedios; y en estratégicos si están formulados para medir los aspectos relevantes de la institución y generan efectos directos sobre la población a quien se brinde el bien o servicio; por lo tanto, el presente análisis se enfoca a los resultados de los indicadores estratégicos. Asimismo, con el propósito de ir enfocándose en aquellos aspectos que la institución ha considerado tienen mayor peso dentro de la estructura programática del ministerio, este apartado se refiere al Programa Desarrollo Artístico y Extensión Musical, pues representa al Centro de Gestión al que asignó mayor ponderación para el ejercicio 2012. Cuadro Nº 2 Ministerio de Cultura y Juventud Cantidad de Indicadores Operativos y Estratégicos por Centro de Gestión Al 30 de Junio de 2012 Centro de Gestión Operativo Indicadores Estratégico Cantidad Cantidad Desarrollo Artístico y Extensión Musical 1 1 TOTAL GENERAL 1 1 Fuente: Clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Nota: Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. 3
Debido a que este Programa solo cuenta con un indicador estratégico relacionado al objetivo, el cuadro Nº 3 se elimina, ya que lo que presenta es información sobre los indicadores asociados a productos. Cuadro Nº 4 Ministerio de Cultura y Juventud Indicadores estratégicos asociados a objetivos según porcentaje de cumplimiento y recursos financieros Al 30 de junio de 2012 Descripción del Objetivo Descripción del Indicador Porcentaje de avance Recursos Programados en millones ¹ Recursos ejecutado s en millones ² Desarrollo Artístico y Extensión M usical Evaluar el nivel de satisfacción de los beneficiarios del Proyecto Conciertos Especiales, mediante la aplicación de un estudio, que permita conocer si el proyecto responde a los objetivos institucionales y brinde insumos para su mejoramiento. Porcentaje de encuestados que evalúan - 1,5 - satisfactoriamente el Proyecto Conciertos. Total de recursos 1,5 0,0 Porcentaje de ejecución Se considera Centros de Gestión los Programas o Subprogramas presupuestarios. 0,0% F uente: Datos suministrados por la institución y Clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. N o tas: 1/ Estos datos coinciden con la PEP actualizada. 2/ Los recursos ejecutados se calcularon de acuerdo al monto estimado en la PEP por indicador. En el caso de los Poderes de la República se realizó una estimación de los recursos ejecutados. En la clasificación de los indicadores según el porcentaje de cumplimiento se redondea para arriba a partir de 0.5%, y para abajo a partir del 0.4%, es decir, si el porcentaje da un 70,5% se redondea a 71%, si da 70,4%, se redondea a 70%. 4
Ministerio de Cultura y Juventud Ficha resumen Al 30 de junio de 2012 Información general del Programa o Subprograma Programa evaluado Propósito del programa Desarrollo Artístico y Extensión Musical Contribuir al desarrollo, el fortalecimiento, la enseñanza y la difusión de las artes musicales en todas sus manifestaciones brindando acceso a la formación musical a todos (as) los niños (as) y adolescentes del país, sin distingo de raza, religión, condición socioeconómica. Presupuesto del programa 12.597.514.000 Porcentaje ejecutado del presupuesto 41,5% Período evaluado Enero a junio de 2012. Cantidad de Indicadores Estratégicos (Producto y Objetivo) Rango sobre porcentajes de avance de los indicadores estratégicos Tipo de Evaluación Fuente de Información 1 0% Evaluación por Programas e Instituciones. Informes de autoevaluación realizados por las instituciones. 4. RECOMENDACIONES Es necesario que el Ministerio establezca objetivos e indicadores orientados a resultados, que reflejen los cambios y beneficios que puede generar la prestación de sus bienes y servicios en la población. También se solicita atender las recomendaciones emitidas por esta Dirección en los diferentes traslados presupuestarios ya que esto puede incidir en la ejecución presupuestaria. Incluir comentarios que permitan conocer cómo afectó la ejecución del presupuesto el cambio de prioridades institucionales que derivó en la necesidad de realizar traslados presupuestarios. 5
El informe de seguimiento se puede enriquecer con información de la Proveeduría Institucional donde se pueda corroborar los procesos de los trámites que ya se encuentran adjudicados o en trámite. 5. DISPOSICIONES De conformidad con la revisión y análisis del presente informe, se señala al Jerarca Institucional lo siguiente: 5.1 De conformidad con lo señalado en las Recomendaciones, su representada deberá considerar lo indicado en este aparte para el próximo informe anual de seguimiento y evaluación. 6