INFORME DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN. ARTÍCULO 56 LEY Nº 7314 ORGANISMO: H. TRIBUNAL DE CUENTAS PERÍODO: SEGUNDO TRIMESTRE DE 2015-

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1 INFORME DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN. ARTÍCULO 56 LEY Nº 7314 ORGANISMO: H. TRIBUNAL DE CUENTAS NOMENCLADOR: PERÍODO: SEGUNDO TRIMESTRE DE MATERIA OBJETO DEL INFORME ANEXO 1: Programación Financiera ANEXO 2: De la Ejecución del Presupuesto con relación a los créditos acumulada al fin del trimestre. ANEXO 2 BIS: De la Ejecución del Presupuesto con relación a los Créditos correspondiente al trimestre. ANEXO 3: De la Ejecución del Presupuesto con relación al Cálculo de recursos y financiamiento acumulado al fin del trimestre e ingresado en el trimestre. ANEXO 4: Ejecución presupuestaria del trimestre. Cumplimiento de metas. ANEXO 6: Evolución de la deuda flotante acumulada al fin del trimestre. ANEXO 19: Detalle de la Planta de Personal y Contratos de Locación. Importes liquidados acumulados al fin del trimestre. ANEXO 20: Altas y Bajas de Contratos de Locación de Servicios. Explicaciones y medidas correctivas de los desvíos del segundo trimestre. (Anexo 30) Indicadores art. 44 Anexo 30 Publicación en la página web del Ministerio de Hacienda al día 04/09/15:

2 ALCANCE DEL TRABAJO El examen se ha practicado de acuerdo a lo dispuesto por la Ley Nº 7314 de Responsabilidad Fiscal, Acuerdo Nº 3949 del Tribunal de Cuentas, reglamentario de dicha ley y el Decreto Nº 1671/05 del Poder Ejecutivo. La auditoria se efectuó en base a la información presentada por los responsables en soporte papel, información digitalizada, publicación en la página web y la información consultada en el SI.DI.CO. (Sistema Integral de Información Contable) que utiliza la Provincia de Mendoza para registrar sus operaciones. No existe un sistema de sueldos que permita comparar los cargos informados en el Anexo 19 con los cargos realmente ocupados y que se vinculan con la ejecución presupuestaria. CONCLUSIONES 1) Anexo 1 del Acuerdo Nº 3949: Programación financiera. La información presentada en soporte papel coincide con el anexo consultado por el SI.D.I.CO., con lo publicado en la página web del ministerio de Hacienda. El Presupuesto Votado del Ejercicio, informado en el Anexo I no se pudo verificar con la Ley de Presupuesto del ejercicio 2014 debido a que el mismo ha sido reconducido. 2) Anexo 2 del Acuerdo Nº 3949: De la ejecución del presupuesto con relación a los créditos acumulada al fin del trimestre. publicada en la página web del Ministerio de Hacienda, coincide con el anexo consultado por el SI.D.I.CO. y con la información digitalizada. La información presentada en Anexo 2 (devengado de Gastos 2

3 Corrientes) coincide con la información del Anexo 2 bis (columna del devengado de Gastos Corrientes). El crédito autorizado original coincide con el Crédito Votado de la Ejecución Presupuestaria por Jurisdicción (rgtoaa16). 3) Anexo 2 bis del Acuerdo Nº 3949: De la ejecución del presupuesto con relación a los créditos correspondiente al trimestre. publicada en la página web del Ministerio de Hacienda y con el anexo consultado por el SI.D.I.CO y con la La información presentada en la columna de Variación de la Deuda del Anexo 2 Bis coincide con la Variación de la Deuda del Anexo 6. 4) Anexo 3 del Acuerdo Nº 3949: De la ejecución del presupuesto con relación al cálculo de recursos y financiamiento acumulado al fin del trimestre e ingresado en el trimestre. publicada en la página web del Ministerio de Hacienda y con el anexo consultado por el SI.D.I.CO y con la La información presentada en Anexo 3 coincide con la información del Anexo 4. 5) Anexo 4 del Acuerdo Nº 3949: Ejecución presupuestaria del trimestre. Cumplimiento de metas. publicada en la página web del Ministerio de Hacienda, con el anexo consultado por el SI.D.I.CO. y con la La información consignada en el Anexo 4 ( Ejecutado ) coincide con la informada en el Anexo 3, respecto de los recursos corrientes del Trimestre. 3

4 La información presentada como Programado en Anexo IV coincide con la Programación Financiera, 2 trimestre, presentada a fs ) Anexo 6 del Acuerdo Nº 3949: Evolución de la deuda flotante acumulada al fin del trimestre. La información presentada en soporte papel coincide con el anexo consultado por el SI.D.I.CO., con la publicada en la página web del Ministerio de Hacienda y con la La información expuesta en dicho anexo coincide con la informada en los Anexos 2 y 2 bis. 7) Anexo 19 del Acuerdo Nº 3949: Detalle de la planta de personal y contratos de locación. Importes liquidados acumulados al fin del trimestre. publicada en la página web del Ministerio de Hacienda y con la El importe liquidado al 30/06/15 correspondiente a toda la planta de Personal coincide con la Ejecución Presupuestaria de las partidas correspondientes. 8) Anexo 20 del Acuerdo Nº 3949: Altas y bajas de contratos de locación de servicios. publicada en la página web del Ministerio de Hacienda, con el anexo consultado por el SI.D.I.CO pero no con la La cantidad de contratos de locación informados al 30/06/2015 en el Anexo 20 concuerda con el total de cargos expuesto en el Anexo 19 en la columna de contratos de locación de obras y servicios. 9) Explicaciones y medidas correctivas de los desvíos del 2º Trimestre. (Art. 27º inc. c) y d) Ley Nº 7314) (Anexo 30) 4

5 Esta información presentada en soporte papel no se encuentra en la página web del Ministerio de Hacienda pero si coincide con la 10) Indicadores art. 44 Anexo 30 Esta información presentada en soporte papel no se encuentra en la página web del Ministerio de Hacienda pero si coincide con la La información de los distintos anexos es coincidente entre sí. DIRECCIÓN DE GOBIERNO, 14 de septiembre de