Vistete y anda. Plan de Negocio

Transcripción

1 El presente ejemplo de plan de negocio ha sido desarrollado con Empreware. Para editarlo puedes descargar gratis nuestro software Vistete y anda Plan de Negocio Tienda de indumenaria informal para hombres Versión nro. 1 Fecha: 21/01/2011

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3 Índice El negocio...5 Descripción del negocio... 5 Historia de la empresa... 5 Socios... 5 Productos y servicios...6 Actuales... 6 Futuros... 6 Mercado...7 Descripción del cliente... 7 Tamaño del mercado... 7 Evolución del mercado... 7 Competencia...8 Principales competidores... 8 Nuevos entrantes... 8 Ventajas competitivas... 8 Colaboradores...9 Comercial Análisis de precios Locales comerciales Publicidad Promociones Equipo Finanzas Resumen Flujo de Caja Proyectado Estado de Resultados Proyectado... 14

4 Balance Proyectado Indicadores del negocio Gráficos financieros Aspectos legales Tipo de empresa Propiedad intelectual Marcas Implementación Anexo 1 Modelo financiero... 24

5 Descripción del negocio El negocio Vistete y anda es un negocio de diseño y comercialización de ropa informal para hombres. Vendemos a través de un local comercial ubicado en el centro de San Isidro, provincia de Buenos Aires. Historia de la empresa La idea nace a mediados de 2010, y para fines de 2010 ya contamos con el primer local comercial identificado, los diseños finalizados y los proveedores seleccionados. Socios Los dueños del negocio son Ignacio Varelas y Nicolás Ballestra, dos modistos con experiencia en diseño de indumentaria masculina.

6 Actuales Productos y servicios Actualmente tenemos cuatro líneas de productos: Remeras: con estampados de motivos variados. Camisas: informales con diseños innovadores de puños y cuellos. Pantalones: de estilos informales. Buzos: con estampados. Futuros Estamos pensando en incorporar una línea de productos de calzado. Actualmente estamos en tratativas con empresas fabricantes.

7 Descripción del cliente Mercado Nuestros clientes son hombres entre los 15 y los 40 años, de nivel socioeconómico ABC1 que viven en la zona norte del Gran Buenos Aires. Tamaño del mercado Según información que hemos encontrado en Wikipedia, en 2007 el partido de San Isidro contaba con habitantes. Afectando este número por el segmento socioeconómico (40%), el porcentaje de hombres (48%) y por el segmento de edad al que atacamos (40%), dimensionamos un mercado de clientes potenciales. Estimamos que estos clientes potenciales gastan u$s 300 anuales en ropa, por lo que el tamaño del mercado sería de u$s 7 millones anuales. Vistete y anda estima vender u$s al año 5, lo que representaría el % del mercado. Evolución del mercado Entendemos que el mercado se mantendrá estable en los próximos 3 años. No vemos el ingreso de grandes competidores que puedan modificar significativamente la situación actual.

8 Principales competidores Competencia Los habitantes del partido de San Isidro tienen una amplia gama de oferta de locales de ropa masculina informal. Listamos los más importantes. Legacy Es una marca muy conocida en el mercado, con una muy buena oferta de ropa elegante sport. Tiene locales comerciales en San Isidro centro y en el Shopping Unicenter. Kevingston Es una marca muy conocida, que apunta a un público joven con ropa vinculada al rugby. Tiene locales comerciales en el centro de San Isidro, el centro de Martínez y en Unicenter Shopping. Rever Pass Es una marca conocida que apunta a un público joven, con ropa informal. Tiene locales comerciales en el centro de San Isidro, el centro de Martínez y Unicenter Shopping. Cristobal Colon Es una marca conocida que ofrece ropa informal para hombres principalmente. Cuenta con diseños muy innovadores, con precios altos en relación al resto de los competidores. Tiene un local comercial en Unicenter Shopping. Quicksilver En el centro de San Isidro hay un local que trabaja la marca Quicksilver, una marca muy conocida en el mundo del surf. Tiene ropa informal, de muy buena calidad y con diseños muy atractivos. Nuevos entrantes Las marcas más importantes tienen esquemas de franquicias, lo que les permite abrir nuevos locales con mayor facilidad. Sin embargo vemos que hay pocas marcas nuevas que ingresan al mercado. Ventajas competitivas Nosotros nos posicionamos en el mundo de los deportes acuáticos que se practican en la zona norte del Gran Buenos Aires: windsurf y kitesurf.

9 Colaboradores Actualmente enviamos a fabricar nuestros produtos en 2 talleres de la zona: Fraile Hermanos y El Telar. Nosotros debemos entregarles los diseños y ellos se ocupan de fabricarlos en un plazo máximo de 45 días.

10 Comercial Análisis de precios Los precios promedio de los productos son: Remeras u$s 25 Camisas u$s 35 Pantalones u$s 50 Buzos u$s 40 Los precios varían a lo largo de las temporadas de invierno y verano. En el inicio de temporadas los precios son más elevados, y en la liquidación de productos al finalizar temporadas se realizan descuentos. Locales comerciales Nuestro primer local comercial se encuentra ubicado en el centro de San Isidro, un lugar muy frecuentado por gente del perfil de nuestros clientes. Además estamos pensando en abrir un nuevo local en la localidad de Martínez, también en la zona norte del Gran Buenos Aires. Publicidad Realizamos tres acciones de publicidad: Carteles y folletos en los clubes de deportes acuáticos. Listas de mailing. Redes sociales. Principalmente Facebook. Promociones Realizamos liquidaciones de productos en los cierres de temporadas. Históricamente cerca del 15% de nuestra producción se vende a precios de liquidación (descuentos de hasta un 30%).

11 Equipo Los dueños del negocio somos Ignacio Varelas y Nicolás Ballestra, contamos con amplia experiencia en la industria de indumentaria. Ignacio llegó a ser director comercial de Fellas, una marca de indumentaria femenina de la ciudad de Rosario, e Santa Fé, Argentina. Nicolás fué director de operaciones en un taller familiar de fabricación de indumentaria. Además contamos con dos vendedores y un diseñador.

12 Finanzas Todos los valores monetarios se encuentran expresados en Dólares Resumen Ventas (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ $ 0 $ $ $ $ Ganancias (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ $ 0 -$ $ $ $ $ $ Inversión necesaria $ Meses para recuperar la inversión 24 Rentabilidad de la inversión (TIR) 103%

13 Flujo de Caja Proyectado FLUJO DE CAJA (Dólares) CAJA INICIAL $ 0 -$ $ $ $ Ventas $ $ $ $ $ Costos variables -$ $ $ $ $ Sueldos y cargas sociales -$ $ $ $ $ Gastos fijos -$ $ $ $ $ Impuestos $ 0 $ 0 -$ $ $ Ingresos y egresos extraordinarios $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Caja generada por operaciones -$ $ $ $ $ Variación cuentas a cobrar -$ $ $ $ $ Variación cuentas a pagar $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Variación creditos fiscales -$ 965 $ 965 $ 0 $ 0 $ 0 Variación de inventarios -$ $ $ $ $ Inversion en capital de trabajo -$ $ $ $ $ Inversión en activos fijos -$ $ $ 0 $ 0 $ 0 Flujo de caja libre -$ $ $ $ $ Aportes de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Retiros de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Flujo de caja de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Deuda corto plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Deuda largo plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Flujo de caja de la deuda $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Subsidios y donaciones $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Flujo de caja del financiamiento $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 CAJA FINAL -$ $ $ $ $

14 Estado de Resultados Proyectado ESTADO DE RESULTADOS (Dólares) Ventas $ $ $ $ $ Costos Variables -$ $ $ $ $ Margen bruto $ $ $ $ $ Sueldos y cargas sociales -$ $ $ $ $ Otros gastos fijos -$ $ $ $ $ Gastos fijos -$ $ $ $ $ Resultado operativo -$ $ $ $ $ Amortizaciones -$ $ $ $ $ Pago de intereses $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Ingresos y egresos extraordinarios $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Subsidios y donaciones $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Otros impuestos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Impuesto a las ganancias $ 0 $ 0 -$ $ $ Impuestos $ 0 $ 0 -$ $ $ Resultado neto -$ $ $ $ $

15 Balance Proyectado BALANCE (Dólares) Caja -$ $ $ $ $ Cuentas a cobrar $ $ $ $ $ Creditos fiscales $ 965 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Inventarios $ $ $ $ $ Activo corriente -$ $ $ $ $ Activos fijos $ $ $ $ $ Amortizaciones acumuladas -$ $ $ $ $ Activo no corriente $ $ $ $ $ ACTIVO -$ $ $ $ $ Cuentas a pagar $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Deudas de corto plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Pasivo corriente $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Deudas de largo plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Pasivo no corriente $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Aportes de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Resultados acumulados -$ $ $ $ $ Retiros de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Patrimonio neto -$ $ $ $ $ PASIVO + PATRIMONIO -$ $ $ $ $

16 Indicadores del negocio INDICES (Dólares) INDICES DE RENTABILIDAD Rentabilidad sobre patrimonio neto (ROE) 100% 491% 97% 65% 53% Rentabilidad sobre activos (ROA) 100% 491% 97% 65% 53% Resultado neto / Ventas -28% 7% 16% 21% 24% Resultado operativo / Ventas -27% 7% 25% 32% 37% INDICES OPERATIVOS Días promedio de cobranza 56,4 36,9 22,5 22,5 22,5 Días promedio de pago 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Días promedio de inventario -70,9-46,4-28,3-28,3-28,3 Caja / Activo 218% -1284% 34% 67% 77% INDICES DE ENDEUDAMIENTO Deuda financiera / Activos 0% 0% 0% 0% 0% Deuda financiera de corto plazo / deuda financiera total

17 Gráficos financieros Ventas (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ $ 0 $ $ $ $ Ventas (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ $ 0 Dec-12 Nov-12 Oct-12 Sep-12 Aug-12 Jul-12 Jun-12 May-12 Apr-12 Mar-12 Feb-12 Jan-12 Dec-11 Nov-11 Oct-11 Sep-11 Aug-11 Jul-11 Jun-11 May-11 Apr-11 Mar-11 Feb-11 Jan-11

18 Ganancias (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ $ 0 -$ $ $ $ $ $ Ganancias (Dólares) $ $ $ $ $ $ 0 -$ $ $ Jan-11 Feb-11 Mar-11 Apr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Jun-12 Jul-12 Aug-12 Sep-12 Oct-12 Nov-12 Dec-12

19 Flujo de caja (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ 0 -$ $ $ $ $ $ Flujo de caja (Dólares) $ $ 0 -$ $ Jan-11 Feb-11 Mar-11 Apr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Jun-12 Jul-12 Aug-12 Sep-12 Oct-12 Nov-12 Dec-12 -$ $ $

20 Punto de equilibrio (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Punto de equilibrio (Dólares) $ $ $ $ $ $ $ 0 Dec-12 Nov-12 Oct-12 Sep-12 Aug-12 Jul-12 Jun-12 May-12 Apr-12 Mar-12 Feb-12 Jan-12 Dec-11 Nov-11 Oct-11 Sep-11 Aug-11 Jul-11 Jun-11 May-11 Apr-11 Mar-11 Feb-11 Jan-11

21 Caja final (Dólares) $ $ $ $ $ $ 0 -$ $ $ $ $ Caja final (Dólares) $ 0 -$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Jan-11 Feb-11 Mar-11 Apr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Jun-12 Jul-12 Aug-12 Sep-12 Oct-12 Nov-12 Dec-12

22 Tipo de empresa Aspectos legales La empresa se estructurará como una Sociedad de Responsabilidad Limitada. Propiedad intelectual Si bien los diseños son de nuestra propia autoría, no tenemos pensado realizar algún tipo de protección intelectual. Marcas Hemos registrado la marca Vistete y Anda.

23 Implementación Alquiler de local: enero - marzo 2011 Acondicionamiento del local: enero - jun 2011 Fabricación de la primera colección: marzo - junio 2011 Apertura al público: junio 2011

24 Anexo 1 Modelo financiero INGRESOS (Dólares) Unidades Precio $20,00 $40,00 $40,00 $40,00 $40,00 Ingresos Buzos $ $ $ $ $ Unidades Precio $25,00 $50,00 $50,00 $50,00 $50,00 Ingresos Pantalones $ $ $ $ $ Unidades Precio $17,50 $35,00 $35,00 $35,00 $35,00 Ingresos Camisas $ $ $ $ $ Unidades Precio $12,50 $25,00 $25,00 $25,00 $25,00 Ingresos Remeras $ $ $ $ $ TOTAL INGRESOS $ $ $ $ $

25 COSTOS VARIABLES (Dólares) Unidades Comision vendedores $0,60 $1,20 $1,20 $1,20 $1,20 Costo de compra $10,00 $20,00 $20,00 $20,00 $20,00 Costos variables por unidad $10,60 $21,20 $21,20 $21,20 $21,20 Costos variables Buzos $ $ $ $ $ Unidades Comision vendedores $0,75 $1,50 $1,50 $1,50 $1,50 Costo de compra $12,50 $25,00 $25,00 $25,00 $25,00 Costos variables por unidad $13,25 $26,50 $26,50 $26,50 $26,50 Costos variables Pantalones $ $ $ $ $ Unidades Comision vendedores $0,53 $1,05 $1,05 $1,05 $1,05 Costo de compra $8,75 $17,50 $17,50 $17,50 $17,50 Costos variables por unidad $9,28 $18,55 $18,55 $18,55 $18,55 Costos variables Camisas $ $ $ $ $ Unidades Comisión vendedores $0,38 $0,75 $0,75 $0,75 $0,75 Costo de compra $6,25 $12,50 $12,50 $12,50 $12,50 Costos variables por unidad $6,63 $13,25 $13,25 $13,25 $13,25 Costos variables Remeras $ $ $ $ $ TOTAL COSTOS VARIABLES $ $ $ $ $

26 GASTOS FIJOS (Dólares) Alquiler locales $ $ $ $ $ Limpieza $3.000 $9.000 $ $ $ Energía $3.600 $ $ $ $ Gas $600 $1.800 $2.400 $2.400 $2.400 Agua $600 $1.800 $2.400 $2.400 $2.400 Teléfono e internet $4.800 $ $ $ $ Gastos Operaciones $ $ $ $ $ Carteles y folletos $3.000 $3.000 $3.000 $3.000 $3.000 Marketing internet $ $ $ $ $ Gastos Comerciales $ $ $ $ $ Habilitaciones comercios $1.250 $1.250 $0 $0 $0 Abogados $3.000 $3.000 $3.000 $3.000 $3.000 Contadores $3.000 $3.000 $3.000 $3.000 $3.000 Librería $3.600 $7.200 $9.600 $9.600 $9.600 Gastos Administrativos $ $ $ $ $ TOTAL GASTOS FIJOS $ $ $ $ $

27 PERSONAL (Dólares) Cantidad 0,0 0, Remuneración total $0 $0 $ $ $ Gerentes de locales $0 $0 $ $ $ Gerencia $0 $0 $ $ $ Cantidad 0,5 1, Remuneración total $ $ $ $ $ Ignacio $ $ $ $ $ Cantidad 0,5 1, Remuneración total $ $ $ $ $ Nicolas $ $ $ $ $ Socios $ $ $ $ $ Cantidad 1,5 4, Remuneración total $9.000 $ $ $ $ Vendedores $ $ $ $ $ Comercial $ $ $ $ $ TOTAL SUELDOS BRUTOS $ $ $ $ $ Comercial 1,5 4, Socios 1,0 2, Gerencia 0,0 0, Cantidad empleados 2,5 6,

28 INVERSIONES (Dólares) Muebles $ $ $0 $0 $0 Pintura $2.500 $2.500 $0 $0 $0 Aire acondicionado $500 $500 $0 $0 $0 Computador $500 $500 $0 $0 $0 Acondicionamiento locales $ $ $0 $0 $0 TOTAL INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS $ $ $0 $0 $0 Muebles $1.417 $3.117 $3.400 $3.400 $3.400 Pintura $556 $1.389 $1.667 $1.389 $0 Aire acondicionado $100 $250 $300 $250 $0 Computador $100 $250 $300 $250 $0 Acondicionamiento locales $2.172 $5.006 $5.667 $5.289 $3.400 TOTAL AMORTIZACIONES $2.172 $5.006 $5.667 $5.289 $3.400

29 COBRANZAS Y PAGOS (Dólares) Ingresos $ $ $ $ $ Porcentaje de ventas realizadas a plazo 75% 75% 75% 75% 75% Plazo de cobranza (días) 75, , Cobranzas $ $ $ $ $ Cuentas por cobrar $ $ $ $ $ TOTAL CUENTAS POR COBRAR $ $ $ $ $ Costos variables $ $ $ $ $ Porcentaje de costos variables pagados a plazo 0% 0% 0% 0% 0% Plazo de pago (días) Cuentas por pagar $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Gastos fijos $ $ $ $ $ Porcentaje de gastos fijos pagados a plazo 0% 0% 0% 0% 0% Plazo de pago (días) Cuentas por pagar $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Sueldos y cargas sociales $ $ $ $ $ Porcentaje de sueldos y cs pagados a plazo 0% 0% 0% 0% 0% Plazo de pago (días) Cuentas por pagar $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Inversiones $ $ $ 0 $ 0 $ 0 Porcentaje de inversiones pagadas a plazo 0% 0% 0% 0% 0% Plazo de pago (días) Cuentas por pagar $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 TOTAL CUENTAS POR PAGAR $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

30 INVENTARIOS (Dólares) Costo de insumos $ $ $ $ $ Cantidad días de venta que se podrían cubrir con inventarios TOTAL INVENTARIOS $ $ $ $ $ EXTRAORDINARIOS (Dólares) Ingresos extraordinarios $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Egresos extraordinarios $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 TOTAL EXTRAORDINARIOS $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

31 IMPUESTOS (Dólares) IMPUESTO AL VALOR AGREGADO Tasa IVA Ventas 21,0% 21,0% 21,0% 21,0% 21,0% Tasa IVA Compras 21,0% 21,0% 21,0% 21,0% 21,0% IVA ventas $ $ $ $ $ IVA compras $ $ $ $ $ Saldo $ -965 $ $ $ $ Saldo a favor IVA $ 965 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 IMPUESTO A LA RENTA / A LAS GANANCIAS Tasa 35,0% 35,0% 35,0% 35,0% 35,0% Resultados antes del impuesto $ $ $ $ $ Impuesto a pagar $ 0 $ -0 $ $ $ Saldo a favor del impuesto $ $ $ 0 $ 0 $ 0 TOTAL PAGO DE IMPUESTOS $ 0 $ 0 $ $ $

32 FINANCIAMIENTO (Dólares) Aportes de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Retiros de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Flujo de fondos de los dueños $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Préstamos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Devolución de préstamos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Pago de intereses $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Deuda corto plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Préstamos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Devolución de préstamos $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Pago de intereses $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Deuda largo plazo $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Flujo de fondos de la deuda $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Subsidios y donaciones $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Subsidios y donaciones $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 Financiamiento $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0