AL 31 DE ABRIL DE 2014

Transcripción

1 UNIVERSIDAD MARÍTIMA INTERNACIONAL DE PANAMÁ (UMIP) EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 31 DE ABRIL DE 2014

2 AUTORIDADES DE LA UNIVERSIDAD MARÍTIMA INTERNACIONAL DE PANAMÁ Ing Víctor Luna B, M Ed Rector Ing Juan Carlos Ayú Prado Vicerrectoría Académica Magíster María Delgado Vicerrectoría de Investigación, Postgrado y Extensión Licdo Giuseppe Bonissi Vicerrectoría Administrativa Ing Fernanda Billard, MBA Secretaría General Ing Faustino González Facultad de Ciencias Náuticas Capt Ernesto Cordovez Facultad de Transporte Marítimo Dr Humberto Garcés Facultad de Ciencias del Mar Capt Justo Reyes Facultad de Ingeniería Civil Marítima Ing Hadid Valenzuela Directora del Instituto Técnico Marítimo Licdo William Olmos Maritime Language Center Ing Rigoberto Guerra Escuela de Maquinaria Naval Ing Dionora Brugiati Escuela de Navegación

3 Ing Ervin Vargas Escuela de Construcción Naval Magíster María Delgado Dirección de Investigación, Desarrollo e Innovación Dra Guimara Tuñón Dirección de Postgrado Licdo Roberto Aparicio Dirección de Extensión Licda Xiomara Coya Dirección de Embarque y Prácticas Profesionales Licda Gloria Quintero Dirección de Planificación Universitaria Licda Magdalena de Pérez Dirección de Finanzas Magíster María Castro Dirección Administrativa Licda Stephanie Escudero Oficina de Relaciones Públicas Licdo Oscar Ocaña Oficina de Asesoría Legal Ing Jovanna Visuetti Escuela de Liderazgo Magíster Fulvia Veliz Dirección de Recursos Humanos Capt Julio Bonilla Oficina de Cooperación Técnica y Relaciones Internacionales Licda Leyribeth Rosas Oficina de Equiparación de Oportunidades

4 DIRECCION DE PLANIFICACION /EQUIPO TÉCNICO Licda Gloria Quintero Directora Licdo Euclides A Vega A Asistente Administrativo Lic Juan Carlos Arosemena Analista de Presupuesto I

5 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 31 DE ABRIL DE 2014 La asignación presupuestaria de gastos de la UMIP para los compromisos fijos, operativos, compromisos de forzoso cumplimiento y desarrollo de las inversiones durante el primer cuatrimestre suman un monto de B/ 3, 261,199 La ejecución al 31 de abril estuvo por el orden de B/ 1, 763,944 es decir, se ejecutó 54% del presupuesto de gastos asignado Dicha ejecución presupuestaria con respecto a la asignación se desglosa de la siguiente manera: Presupuesto de Funcionamiento: B/ 1, 716, ejecución de 59 % Presupuesto de Inversiones: B/ ejecución de 13 % A continuación un breve resumen del desenvolvimiento de los ingresos vs los gastos asignados 1 EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Los ingresos asignados en el Presupuesto Ley para el cuatrimestre fue por B/ 2, 603, 754 no obstante, el ingreso real acumulado fue por un total de B/ 2, 129, 052 es decir se recaudó el 82% de lo proyectado TRANSFERENCIAS CORRIENTES: Autoridad Marítima De Panamá (AMP) - La transferencia acumulada para este periodo proveniente de la AMP es por B/ 733,336 de los cuales se han recibido B/ 550,003 correspondiente a los desembolsos de los meses de enero, febrero y marzo, el desembolso correspondiente al mes de abril, no había entrado al cierre del mes

6 Ministerio de Educación (MEDUCA) De la asignación acumulada correspondiente a los Ingresos Corrientes por B/ 549,233 se ha recibido la suma de B/ 482,416 correspondiente a un 88% de la asignación INGRESOS PROPIOS: Tasas y Derechos Correspondiente a las matriculas de las diferentes carreras, cursos, seminarios, postgrados y diplomados que realiza la UMIP se estimó una recaudación para el periodo enero-abril de B/ 954,285 y se recaudaron B/ 937,634 es decir el 98% de lo estimado Ingresos Varios - la proyección estimada fue de B/ 72,000 la recaudación real fue de B/ 41, 039 un 57% del estimado (Ver cuadro No 1) Es importante señalar que la Universidad ha establecido una restricción del gasto, debido a que en la proyección anual se estima que no se logrará la meta establecida de Ingresos propios; aunado a esto hay compromisos ineludibles de vigencias expiradas pendientes de pago y otros gastos de forzoso cumplimiento como lo son el pago de las planillas de los docentes y servicios básicos entre otros

7 Los cuadros presentados a continuación reflejan el desempeño del presupuesto de ingresos y gastos asignados al primer cuatrimestre 2014 Cuadro No 1 Universidad Marítima Internacional de Panamá Dirección de Planificación Ejecución de los Ingresos según tipo- al 31 de abril de 2014 (En balboas) *** RECAUDACION MENSUAL *** TIPO DE INGRESO Y FUENTE LEY 2014 ASIGNADO A LA FECHA INGRESO REAL ACUMULADO % ENERO FEB MARZO ABRIL TOTALES 7,291,200 2,603,754 2,129, , , , ,093 INGRESOS CORRIENTES: 6,701,400 2,308,854 2,011, , , , ,093 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS: 4,201,400 1,282,569 1,032, , , , ,333 AMP 2,200, , , , , ,333 MEDUCA (Corriente) 2,001, , , , , ,783 INGRESOS PROPIOS: 2,500,000 1,026, , , , ,760 Tasas y Derechos ( Matrículas,lab) 2,300, , , , , ,010 Otros Ingresos Varios 200,000 72,000 41, ,885 7,404 15,750 INGRESO DE CAPITAL 589, , , ,960 GOB CENTRAL / MEDUCA 589, , , ,960 El cuadro presenta la ejecución de los ingresos al primer cuatrimestre, detallando la recaudación mensual

8 Cuadro No 2 Universidad Marítima Internacional de Panamá Ejecución Presupuestaria al Primer Cuatrimestre 2014 (En Balboas) CONCEPTO PRESUP EJECUCION MODIFICADO ASIGNADO PRESUP 2014 MODIFICADO ACUMULADA Enero Febrero Marzo Abril SALDO DEL % EJEC PAGADO PORCENT PRESUP PGDO ASIGNADO TOTAL - ENTIDAD 7,291,200 3,261,199 1,763, , , , ,501 1,497, ,567, FUNCIONAMIENTO 6,701,400 2,912,399 1,716, , , , ,651 1,195, ,562, Servicios Personales 4,818,200 2,016,128 1,373, , , , , , ,373, Servicios No Personales 1,335, , ,734 27,771 40, , , , , Materiales y Suministros 301, ,041 41,331 6,152 15,949 12,807 6,423 95, , Maquinaria y Equipo 117,700 47, , Transferencias Corrientes 128,600 53, , INVERSIONES 589, ,800 46, ,131 11,975 26, , , Servicio Personales 5,304 5, , Servicios No Personales 55,500 55,500 44, ,331 11,975 26,850 11, , Materiales y Suministros 46,400 16,400 1, , , Maquinaria y Equipo 300, ,996 1, , , , Constr x Contrato 182, , , El cuadro muestra la ejecución del Presupuesto de gastos durante el primer Cuatrimestre ASPECTOS IMPORTANTES EN LA EJECUCION DEL GASTO DE FUNCIONAMIENTO: o En el cuadro No2 se puede observar que el 68% de la ejecución presupuestaria corresponde al grupo de Servicios Personales, que es donde se registran las planillas de Sueldos Fijos, Personal transitorio, Personal Contingente, Gastos de Representación y Cuotas Patronales, estos rubros, como es lo usual presentan el mayor nivel de gastos durante todo el año o El 46% de la ejecución corresponde a los Servicios No Personales, rubro en donde el principal compromiso corresponde al pago de los contratos de los docentes de la universidad, a la fecha se han comprometido B/ 142,130 por este concepto y aún hay contratos que no han agotado el trámite, los servicios de seguridad, limpieza y el pago de los servicios básicos de electricidad y telefonía son otros rubros con un gasto fijo considerable Materiales y Suministros ocupa el tercer lugar en volumen de ejecución de gastos, en donde sobresale el gasto en alimentación y en útiles y materiales de oficina 3 ASPECTOS IMPORTANTES EN LA EJECUCION DE LAS INVERSIONES:

9 El proyecto denominado Rehabilitación de los edificios sede de la UMIP es el que presenta un mayor porcentaje de ejecución presupuestaria ya que se han realizado los contratos para la reparación y mantenimiento del sistema de aire acondicionado (chiller), el contrato de desinfección por goteo que mantiene en condiciones higiénicas las áreas de los baños utilizados por los estudiantes y profesores y las diversas reparaciones efectuadas especialmente en los salones de clases Se esta trabajando en las especificaciones técnicas para la adquisición de un equipo completo para el Laboratorio de Oceanografía Se esta en proceso de compra de un monitor y tren de muestreo para el Centro de Estudios de Ingeniería Marítima CEIMAR Se realizo la contratación de personal investigador para los Proyectos denominados Propiedad Intelectual e Incubadora de Empresas Marítimas Se esta trabajando en las especificaciones técnicas para la adquisición de un Simulador de Cargas Liquidas Se han realizado reuniones con personal de la Universidad Tecnológica (UTP), aprovechando la experiencia de los ingenieros de esa casa de estudios, para concretar con ellos la elaboración del diseño de un Plan Maestro de Instalaciones Sede para la UMIP, cuyo propósito es evaluar la suficiencia de las instalaciones educativas existentes en la UMIP y su proyección a futuro de acuerdo al crecimiento de la población estudiantil y las mejoras que se necesiten para lograr un ambiente educativo optimo; se tramita una nota solicitando a la UTP la realización de un estudio patológico de los edificios existentes, para ver si hay la posibilidad de que puedan ser ampliados y adicionarles un piso, o según lo refleje el estudio

10 Cuadro No3 Universidad Marítima Internacional de Panamá Balance de Ingresos y Gastos al 31 de abril de 2014 (En Balboas) CLASIFICACIÓN DEL INGRESO TOTAL DE INGRESOS RECAUDADOS MONTOS 2,129,052 INGRESOS CORRIENTES Por Transferencia: Transferencia Corriente AMP Transferencia Corriente Gob Central / MEDUCA 2,011,092 1,032, , ,416 Ingresos Propios Tasas y Derechos (Matriculas, Laboratorios) Ingresos Varios 978, ,634 41,039 INGRESOS DE CAPITAL Transferencia de Capital Gob Central / MEDUCA 117, ,960 GASTOS ACUMULADOS Funcionamiento Inversiones 1,763,944 1,716,988 46,956 DIFERENCIA PRESUPUESTARIA 365,108 * Ingreso Corriente recaudado menos Compromiso Corriente 294,104 * Ingreso de Capital Menos Gasto de Capital 71,004 Se puede apreciar el balance presupuestario entre ingresos y gastos, De acuerdo a la fuente de financiamiento

11 Cuadro No 4 El cuadro presenta el presupuesto asignado a cada proyecto de inversión, el compromiso presupuestario de cada uno, el saldo a la fecha y el saldo pendiente de asignación