1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

Transcripción

1

2 1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO En este proyecto se describe la creación de una empresa de ayuda domiciliaria para personas mayores. Una empresa de ayuda a domicilio para personas mayores centra su actividad en la prestación de un servicio integral, consistente en un programa individualizado, de carácter preventivo y rehabilitador. En este programa se articulan un conjunto de servicios y técnicas de intervención, a través de profesionales que realizan la atención personal, doméstica, de apoyo psicosocial, familiar y relaciones con el entorno. Todos estos servicios son prestados en el domicilio de un persona mayor dependiente en algún grado. En términos generales, el Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD) es una prestación básica que suele estar incluida tanto en los programas de salud como en los de los Servicios Sociales. Puede consistir en un servicio independiente o formar parte, como complemento, de otros servicios de salud o bienestar social más generales Aspectos jurídicos específicos a considerar en la creación del negocio La legislación que hay que observar a la hora de llevar a cabo un proyecto como éste, es la que se indica a continuación: LEY 2/1988, de 4 de abril, de Servicios Sociales de Andalucía. LEY 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las Bases de Régimen Local. PLAN de Servicios Sociales de Andalucía. DECRETO 49/1986, de 5 de marzo, para la creación de los Servicios Sociales Comunitarios de Andalucía. RESOLUCIÓN de 25 de mayo de 1988, de la Secretaría General Técnica, por la que se da publicidad al Convenio-Programa entre el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social 1

3 y el Gobierno de la Comunidad Autónoma de Andalucía, para el desarrollo de prestaciones básicas de Servicios Sociales de Corporaciones Locales. DECRETO 103/1989, de 16 de mayo, por el que se desarrolla la creación de los Consejos de Servicios Sociales en la Comunidad Autónoma de Andalucía. DECRETO 11/1992, de 28 de enero, por el que se establecen la naturaleza y prestaciones de los Servicios Sociales Comunitarios. ORDEN de 22 de Octubre de 1996, por la que se regula el Servicio de Ayuda a Domicilio como prestación básica de los Servicios Sociales Comunitarios. ORDENES anuales reguladoras de la cooperación con las Diputaciones Provinciales y los Ayuntamientos de Municipios de más de veinte mil habitantes, pertenecientes a la Comunidad Autónoma de Andalucía, en materia de Servicios Sociales Comunitarios. ORDENES anuales reguladoras de las ayudas y subvenciones convocadas en el ámbito de la Consejería Perfil del emprendedor Este proyecto está indicado para personas que posean conocimientos en cuidados de enfermos, con alguna titulación académica, en enfermería, ATS, o similar. Un factor importante es que al emprendedor le guste el trato y cuidado de las personas mayores y se involucre de pleno en el negocio. 2

4 2. ANÁLISIS DEL MERCADO 2.1. El sector En la actualidad existen casi siete millones de españoles mayores de 65 años. Dos millones de ellos sufren alguna discapacidad y, casi un millón, no se valen por sí mismos en la vida cotidiana. Son personas que, al padecer una disminución severa o total de sus capacidades físicas o mentales, dependen de familiares o cuidadores para vestirse, comer, desplazarse, asearse o realizar cualquier actividad de la vida diaria. En Andalucía, la reciente evolución demográfica que se ha calificado como una segunda transición demográfica basada en tres elementos especialmente destacables: la disminución de la fecundidad, el incremento de la esperanza de vida y el envejecimiento de la población. Estos elementos se caracterizan por: - El incremento de la esperanza de vida, en Andalucía, tanto en hombres como en mujeres, la cronificación de determinadas enfermedades y otros factores han provocado que, en la actualidad, exista un mayor número de hogares formados por personas mayores que viven solas, muchas de ellas con algún grado de dependencia. - El envejecimiento acelerado de la población constituye el factor sociodemográfico más importante de las últimas décadas en los países desarrollados. Las proyecciones de la población andaluza de los grupos de mayor edad muestran un crecimiento sostenido de los mismos durante los próximos cincuenta años. Del más del millón de personas que en Andalucía superan los 65 años, apenas reciben servicio público de ayuda a domicilio, mientras que de la tele asistencia sólo se benefician mayores. El colectivo de los mayores, con ingresos fijos, alta esperanza de vida y un gran componente de ocio en su vida, constituye hoy en día uno de los mercados emergentes con más posibilidades de desarrollo y será en el futuro uno de los mercados más activos de la economía. 3

5 De hecho se estima que el crecimiento de las personas mayores de 65 años en España en el año 2025 será del 21,4 por ciento al pasar de 7 a 8,5 millones de personas, lo que supondrá casi la cuarta parte de la población del país (23,1 por ciento), según un estudio internacional. El informe La evolución de las necesidades y expectativas de las personas mayores, realizado por Sodexho Alliance mediante 3,4 millones de cuestionarios en 11 países (Alemania, Bélgica, Brasil, Canadá, España, Estados Unidos, Francia, Italia, Países Bajos, Reino Unido y Suecia), pretendía conocer la evolución de las necesidades y expectativas de las personas mayores en términos de calidad de la vida diaria El Observatorio Sodexho distingue tres grandes tipos de personas mayores cuya evolución, atendiendo a los avances de la medicina y los efectos de la prolongación, tanto de la vida como de la actividad profesional, será diversa. Así, los activos, personas que gozan de buena salud, para el 2025 se prevé que aumentarán en España un 17,43%, es decir, cerca de un millón y medio de personas. Los frágiles, es decir, personas que necesitan protección, se estima que desciendan en número y pasen del 61% al 54% en el Por último, los dependientes, cuya calidad de vida está relacionada con su condición física y necesitan atenciones especiales, descenderán hasta situarse en torno al 18,49% en el Esta investigación de mercado sobre el papel de los mayores hoy como grupo de consumo, pone de manifiesto que el desarrollo de este sector depende en gran parte de la capacidad que tenga la iniciativa privada para ofrecer productos, bienes y servicios adecuados. Las empresas deben hacerse a la idea de que sólo podrán crecer desde este segmento de población y que nadie, produzca lo que produzca, podrá progresar sin contar con los mayores. 4

6 2.2. La competencia La competencia estará formada por: Empresas de ayuda integral a domicilios ubicados en la zona que ofrezcan el cuidado de ancianos. Los centros de residencia de ancianos. Unidades de estancia diurna. Centros de día. Todos estos centros existen a cargo de servicios públicos y privados. Según un estudio realizado por Consumer, en nuestro país sólo hay 2,7 plazas en residencias privadas o públicas por cada cien personas mayores de 65 años y la mayoría de las residencias presentan al solicitante largas y desalentadoras listas de espera. La tercera parte de los centros de atención diurna que existen en nuestro país tienen listas de espera y la media de solicitudes no atendidas es de 12 por centro. El SAD es una prestación básica del sistema público de Servicios Sociales Comunitarios que, a través de personal cualificado y supervisado, realiza una serie de actuaciones preventivas, educativas, asistenciales y rehabilitadoras, dirigidas a prevenir o detener situaciones de deterioro personal y/o familiar, con el fin de facilitar al ciudadano la permanencia en su entorno vecinal habitual, evitando así la institucionalización. Este servicio sólo cubre a mayores de 65 años existentes en Andalucía de más de un millón que habitan en total, por esta razón, no existe competencia por parte de la administración pública debido al gran mercado potencial existente. Los competidores más directos (independientes de las empresas de ayuda a domicilio) al negocio - debido a que ofrecen a los ancianos una autonomía para volver a sus casas por la noche - son los centros de unidades diurnas. La debilidad de estos competidores se encuentra en que la oferta de horarios en los servicios de estos centros es de ocho horas diurnas, normalmente comprendiendo el horario de nueve a cinco de la tarde de lunes a viernes y en muy escasas ocasiones comprenden los fines de semanas. Nuestro horario de servicios para poder ser competitivos va a comprender las 24 horas del día incluyendo fines de semana, con ello eliminamos la competencia más directa 5

7 2.3. Usuarios Los clientes o usuarios finales a los que nos dirigimos son todas aquellas personas mayores que se encuentren en una situación que les impida satisfacer sus necesidades personales y sociales por sus propios medios, y requieran atención y apoyo para continuar en su entorno habitual. La mayoría de las personas mayores reconoce como alternativa más interesante, mantenerse en su propio domicilio. Aquellas que deciden conservar su vivienda y mantenerse en ella se ven con la impotencia de realizar algunas actividades cotidianas con total autonomía, requiriendo ayuda. Los grupos humanos que componen el conjunto de beneficiarios de este tipo de empresas, los podemos agrupar en alguna de las siguientes tipologías: - Personas mayores de 60 años. - Minusválidos. - Usuarios con problemas de familia e infancia. - Otros (toxicómanos, alcohólicos, enfermos...). Los servicios de la empresa irán dirigidos a familias o individuos, que se encuentran incapacitados para realizar ciertas tareas de la vida cotidiana, ya sea con un planteamiento a corto o a largo plazo, ya que en el caso de los ancianos la prestación se prolonga en el tiempo, pues estos beneficiarios se enfrentan con frecuencia a impedimentos difíciles de superar, ya sea por causa de una enfermedad crónica o alguna incapacidad. 6

8 3. LÍNEAS ESTRATÉGICAS Las líneas estratégicas básicas para este proyecto son: 1. Conseguir un nivel de calidad óptimo, de acuerdo a las expectativas del usuario hacia el servicio. - Averiguar, de forma individual y lo más concreta posible, las expectativas que cada usuario tiene de nuestro servicio. El criterio de calidad se basa en conseguir cubrir las expectativas que cada usuario se hace de nuestro servicio. Las expectativas hacia el servicio de asistencia a domicilio se basan en la información que el usuario o su familia han recibido a través de distintos canales. Normalmente este servicio no es muy conocido, al menos en detalle, por lo que es básico informar adecuadamente al usuario y su familia a fin de evitar expectativas erróneas. Al acudir a solicitar información, ya sea el mismo usuario o su familia, se les informará sobre los servicios que puede obtener cuando los requiera, de cuales se incluyen en el precio base y de aquellos que resultan opcionales y que suponen un coste extra, de la normativa interna de nuestra empresa y en definitiva de todos los datos que creamos necesarios para la correcta comprensión de la filosofía del servicio. - Establecer, de forma periódica, métodos de control del nivel de calidad, teniendo como nivel mínimo el cumplir con las expectativas de cada usuario. Es importante que estos controles se efectúen de forma más o menos periódica para evitar desviaciones en la línea de servicio que hemos trazado. El desarrollo de nuestro servicio no se va a llevar a cabo en un centro determinado, sino que va a ser el hogar de nuestros usuarios, esto genera una dificultad añadida para el control de la calidad. - Contemplar las vertientes biológicas, psicológicas y sociales de cada usuario y establecer un plan de actuación. 7

9 Este apartado se refiere principalmente a la asistencia terapéutica al usuario. Cada uno de los aspectos de la persona: biológico, psicológico y social esta desarrollado con objetivos más específicos que observan en el apartado descripción de los servicios asistenciales. 2. Gestionar la institución con la mayor eficiencia posible. - Crear un equipo de trabajo multidisciplinar en el que participen los profesionales que están en contacto con el usuario y sus familiares. El equipo multidisciplinar es la unidad básica e imprescindible para el funcionamiento del la empresa. Esta formado por todos los profesionales en contacto con el usuario. La única forma de proporcionar una atención integral a cada persona, es mediante la participación de un gran número de profesionales que apliquen las técnicas que, en cada caso, consideren adecuadas. - Trabajar, siempre que sea posible, de forma interdisciplinar, teniendo en cuenta la opinión de todos. El sistema de trabajo será interdisciplinar, donde las opiniones de todos serán tenidas en cuenta a la hora de evaluar a cada usuario y decidir la línea de actuación. Se establecerán reuniones de forma periódica donde participaran todos los miembros del equipo multidisciplinar que actúan sobre el usuario. No hay que olvidar que el usuario permanece en su casa mientras que recibe nuestros servicios, por esta razón debemos de conseguir una implicación de la familia. - Gestionar de manera flexible pero firme e implicarse en los métodos de trabajo. La dirección de la empresa y del grupo de trabajo ha de estar muy implicada en cuanto al sistema de trabajo se refiere. La comunicación directa y constante con el personal es básica. Evidentemente es muy interesante que el director este presente en las reuniones multidisciplinares, que periódicamente se efectúan para evaluar el estado y la progresión de los usuarios. 8

10 Los servicios tienen un claro fin último, y es atrasar el mayor tiempo posible el ingreso de nuestros usuarios en residencias, para ello: Debemos de favorecer la autonomía de los usuarios de nuestros servicios. Fomentar en las personas mayores hábitos de vida adecuados, educarlos en su nueva situación de vida diaria. Establecer una relación de colaboración con las empresas del servicio público (centro de salud, servicios sanitarios y sociales), en los casos en que estos servicios estimen que podría solicitar nuestras prestaciones. El público objetivo se ha centrado en las personas mayores, con dependencia de algún tipo, que no quieren abandonar su vivienda. Como línea estratégica podríamos ampliar nuestro campo de actuación a otros sectores poblacionales como: - Personas con discapacidades o minusvalía. - Grupos familiares con excesivas cargas y/o situaciones inestables. - Personas con trastornos psicológicos o enfermedades físicas de gravedad. 3. Incluir la posibilidad de incorporar un servicio de tele asistencia. La Teleasistencia Domiciliaria es un servicio que, a través de la línea telefónica y con un equipamiento de comunicaciones e informático específico, ubicado en un centro de atención y en el domicilio de los usuarios, permite al usuario, pulsando el botón de un medallón o reloj que portan consigo, entrar en contacto verbal, desde cualquier lugar de su domicilio, durante las 24 horas del día, con un centro atendido por profesionales. Éstos están capacitados para dar respuesta adecuada a la necesidad presentada, bien por sí mismos o movilizando otros recursos humanos o materiales, propios del usuario o existentes en la comunidad. Para incorporar este servicio en el negocio necesitaríamos una mayor inversión en recursos informáticos, por lo que es conveniente plantearlo una vez que se vaya consolidando la empresa. 4. Incluir la posibilidad de ofrecer el servicio de comidas a domicilio. 9

11 Para el comienzo de la actividad, no se ha considerado en el estudio la necesidad de incluir una cocina en el local para preparar la comida y servirla a domicilio. Este servicio se puede comenzar a ofrecerse a determinados usuarios, preparando la comida en la propia casa de los trabajadores y/o fundadores del negocio. Actualmente las empresas de ayuda a domicilio lo que ofrecen es la posibilidad de que el profesional prepare la comida en casa del usuario. Este estudio pretende dejar abierta la posibilidad de implantar el servicio de servir la comida preparada creando una cocina propia; la estrategia sería: La comida se prepararía en instalaciones propias, cuyas cocinas reúnen las necesarias condiciones sanitarias y de seguridad. Asimismo dispondremos de personal cualificado que contará con su correspondiente "Carné de Manipulador de Alimentos". Se confeccionarán diferentes tipos de menús de acuerdo con la época del año. Los menús de dieta se adaptarán a la necesidad del usuario que la precise: sin sal, triturada o no triturada, etc. La comida se servirá en termos y se preserva con envoltorios desechables para cuidar al máximo la higiene. A todos los menús se les añadirá un derivado lácteo como complemento de la dieta, pan envasado al vacío y pieza de fruta. La comida se distribuirá en furgonetas isotérmicas. 5. Asistencia durante las 24horas del día. Los servicios se ofrecerán durante las 24 horas del día. Para ello es necesario establecer turnos de guardia. 6. Selección concienzuda del personal operativo (auxiliares). El éxito de la acción pasa por seleccionar a los candidatos/as para estos puestos que mejor pueden desempeñar las tareas encomendadas. Para ello habrá que considerar dos cuestiones: 10

12 El nivel de preparación y motivación para el desempeño de las tareas (limpieza, lavandería, acompañamiento, etc.) La capacidad de relación con los usuarios, (empatía, habilidades sociales. Etc.) Como puede preverse no es difícil encontrar a personas que tengan los conocimientos necesarios para un buen desempeño de las tareas. Sin embargo el énfasis es necesario ponerlo en seleccionar a aquellos candidatos/as que más motivados estén para realizar su trabajo y de forma simultánea tengan las condiciones óptimas para las relaciones personales. 11

13 4. PLAN COMERCIAL 4.1. Servicios y desarrollo de las actividades La primera actividad que se va a llevar a cabo es el DIAGNÓSTICO. El diagnóstico comienza una vez que se ha recibido la solicitud de ayuda, es decir, cuando el usuario se pone en contacto con nuestra empresa para recibir nuestros servicios. El proceso comienza con una entrevista hecha por el trabajador encargado de realizar un diagnóstico previo del usuario en el domicilio de la persona que va a recibir la ayuda, y estando presente ésta y algún familiar o cuidador si fuera posible. Después el empleado hará la valoración correspondiente y procederá a determinar que recursos son los adecuados. Existen varios sistemas de valoración: Al primer contacto se efectuara el índice de Barthel. Este índice esta basado en una escala de 0 a 100 puntos que representa de peor a mejor estado respectivamente. Se considera una persona mínimamente autónoma si al menos llega a los 60 puntos. Este test explora las actividades de vida diaria y lo pueden responder el usuario, su familia o su cuidador más próximo. Requiere un tiempo aproximado de 3 a 6 minutos para su realización, esta basado en juicios y observación y no es sensible a pequeños cambios ni detecta pequeños déficits. Se realiza una vez al mes. A la familia también se le pasa el test de comprobación de seguridad en el domicilio a la hora del ingreso a fin de valorar las condiciones de la vivienda habitual, especialmente si nuestro usuario es capaz de caminar y presenta déficits cognitivos o signos de demencia. Esta lista es muy útil para detectar y eliminar elementos que supongan una amenaza para la integridad física del usuario. Lo puede auto-realizar el usuario o su familia, tiene un intervalo de puntos de 0 a 65 de peor a mejor respectivamente, requiere un tiempo de minutos para su realización y esta basado en la observación. Se realiza a demanda. Debido a la importancia de la capacidad para caminar en los ancianos que viven o pasan solos la mayor parte del tiempo, si el usuario es capaz de deambular se le pasara al ingreso el test de valoración del equilibrio y la marcha de Tinetti. Este test se 12

14 volverá a pasar al detectar déficits en la marcha o en las trasferencias o cada tres meses. El test de Tinetti valora la deambulación, lo realiza el cuidador, responde del usuario, tiene una escala de puntuación de 0 a 28 de peor a mejor respectivamente, requiere un tiempo de 5 a 15 minutos para su realización y se basa en la observación. CONTENIDO DEL SERVICIO Vamos hacer una clasificación de los servicios que ofrece la empresa subdividiéndolos en varios campos de actuación: Atenciones de carácter general: - Apoyo a la movilización dentro del domicilio. - Seguimiento de la medicación y alimentación. - Ayuda en la ingesta de alimentos. - Compañía y atenciones en domicilio. Atenciones de carácter doméstico: - Limpieza y orden del domicilio. - Lavado y planchado de ropa. - Adquisición y preparación de alimentos. - Realización de compras. - Manejo de aparatos electrodomésticos y sistemas de calefacción. De relación con el entorno: - Acompañamiento y realización de gestiones fuera del hogar. - Ayuda para la movilización externa. - Apoyo para facilitar la participación en actividades comunitarias y de relación familiar y social. Otras prestaciones - Apoyar el descanso de la familia. - Atención psicosocial en situaciones de conflicto convivencial y destructuración familiar. - Apoyo socio-educativo para estimular la autonomía e independencia. - Apoyo a las relaciones familiares. 13

15 El desarrollo de nuestra actividad se produce en los domicilios de los usuarios. Esto requiere un desplazamiento continuo de nuestros profesionales. Por ello, en las oficinas se implantará una centralita, con una persona dedicada a recoger las peticiones de los usuarios y a establecer los recorridos más rápidos y coordinados. Es importante que en la oficina queden registradas todas las salidas que deben o haya que efectuarse, incluyendo todos los imprevistos, para que se conozca la localización de cada uno de los empleados Precios En el mercado actual los precios por servicios de asistencia domiciliaria oscilan entre 7 u 8 euros por hora de lunes a viernes, y de 9 a 10 los fines de semana. Los precios se encuentran estipulados por hora sin hacer diferenciación del servicio que se va a dispensar. Los precios también aumentan para los servicios nocturnos situándose entre los 10 y los 14 la hora según sea entre semana o en fin de semana. Por otra parte hay reducciones en los precios cuando se contrata el servicio de forma mensual. Algunas empresas ofrecen contratos mensuales que comprenden, frecuentemente, una o dos horas al día y estipulan unos precios algo inferiores a lo que se cobraría si se contrataran esas horas como horas sueltas Comunicación Antes del comienzo de nuestra actividad se debe poner en marcha una campaña de comunicación, intentando captar el mayor número de usuarios que aseguren el buen inicio de nuestra actividad. Teniendo en cuenta el sector poblacional se debe debemos centrar la publicidad en prensa, prensa de difusión gratuita, centros de ocio de ancianos, anuncios en páginas amarillas. No se descarta el buzoneo o mailing, una vez creado un folleto informativo para la empresa. 14

16 5. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS 5.1. Personal y tareas Se considera que el comienzo de la empresa, la actividad se afrontará con una persona como gerente (emprendedor autónomo) y se cubrirá la demanda de los usuarios mediante la contratación de Auxiliares de Ayuda a Domicilio necesario para los servicios requeridos. Es importante que antes del comienzo del negocio se realice una selección del personal creando una base de datos con el perfil de cada entrevistado. De esta forma será más fácil encontrar al profesional que más se ajuste a las necesidades de nuestros usuarios. El personal de la empresa realizará un servicio integral (los clasificaremos como Auxiliar de Ayuda a domicilio) el resto de atenciones especializadas que sean requeridas, serán cubiertas por profesionales de las entidades públicas o privadas (podólogos, fisioterapeutas, peluqueros...), lo que sí se realizará será el servicio de acompañamiento, asesoramiento, y supervisión de los servicios. Con los profesionales antes mencionados que ofrecen un servicio más especializado, podemos establecer dos tipos de relaciones comerciales, una primera llegando a un acuerdo sobre la repartición del porcentaje sobre el precio de los servicios que presten. Una segunda alternativa es la de llegar a un acuerdo comercial consistente en la captación de usuarios de una de las partes gracias a la recomendaciones y consejos de la otra. Las actividades a realizar por el personal serán las siguientes: Personal de oficina: Una persona se encargará de todo el trabajo de oficina, principalmente el de atender al teléfono, y establecer los cuadrantes de los horarios de servicios implicando tanto a trabajadores como usuarios. Al comienzo de la actividad para rentabilizar el proyecto, el gerente va a realizar todas las funciones administrativas y comerciales. 15

17 Actividades a realizar por los auxiliares de ayuda a domicilio: Serán responsables de la atención básica al usuario, como la higiene diaria, curas básicas, vestido y alimentación. Deben estar capacitados para esta función y disponer de algún tipo de titulación como trabajador/a familiar, auxiliar de geriatría. Sus actividades son las siguientes (según como se encuentran reguladas en el convenio colectivo del sector): - Trabajos generales de atención al hogar: Limpieza de la vivienda. Se adecuará a una actividad de limpieza cotidiana, salvo casos específicos de necesidad que sean determinados por el técnico responsable. Apilación de las ropas sucias y traslado en su caso para su posterior recogida por el servicio de la lavandería. Realización de compras domésticas, a cuenta del usuario del servicio. Cocinado de alimentos o traslado a su domicilio. Lavado a máquina, repaso y cuidados necesarios de la ropa del usuario. Reparación menor de utensilios domésticos y de uso personal que se presenten de manera imprevista, cuando no sea necesaria la intervención de un especialista. - Trabajos de atención personal: Aseo personal. Cambio de ropa, lavado de cabello y todo aquello que requiera la higiene habitual. Atención especial al mantenimiento de la higiene personal para encamados e incontinentes, a fin de evitar la formación de úlceras. Ayuda o apoyo a la movilidad en la casa, ayuda para la ingestión de los medicamentos prescritos. Levantar de la cama y acostar. Acompañamiento a visitas terapéuticas. Recogida y gestión de recetas y documentos relacionados con la vida diaria del usuario. 16

18 Dar aviso al coordinador/a correspondiente de cualquier circunstancia o alteración en el estado del usuario, o de cualquier circunstancia que varíe, agrave o disminuya las necesidades personales o de vivienda del usuario. Apoyo en aquellos casos que sea necesario en las actividades normales propias de la vivienda del usuario en su entorno, como salidas a lugar de reunión, visita a familiares o actividades de ocio. Debido a que el servicio se realiza fuera de la oficina, establecer una supervisión sobre la calidad éste, así como el cumplimiento de los deberes de los empleados es muy complejo. Es frecuente establecer un sistema de control mediante informes que han de ser rellenados por los auxiliares una vez que realizan sus servicios, e informes que deben de ser rellenados por los usuarios una vez que han sido atendidos. HORARIOS En este proyecto se ha supuesto que la empresa ofrece un servicio completo de 24 horas diarias, incluidos fines de semana, por ello se crearán cuadrantes de turnos de trabajos según el volumen de usuarios y personal necesario para cubrir la franja horaria. La oficina sin embargo estará abierta en un intervalo horario, por ejemplo, de 9 a 14:00 y de 17:00 a 20: Formación El personal contratado debe de estar en posesión del título de auxiliar de asistencia a domicilio o similar. Es importante establecer una política de formación de los empleados para ello hay asociaciones como la Federación Andaluza de Empresarios de Servicios Sociales para la Tercera Edad (FAESTE) que imparte cursos de formación continua. Asimismo, la persona encargada de la gestión del negocio deberá tener cierta experiencia o formación en: - Funcionamiento del negocio. - Gestión de inventarios, informática de gestión, etc. - Optimización del negocio. Muchas de las tareas administrativas pueden encargarse a una asesoría (contabilidad, nóminas, impuestos, etc.). 17

19 6. PLAN DE INVERSIÓN Para realizar la cuantificación de la inversión necesaria para iniciar el negocio se ha consultado diversas fuentes del sector. En función de la información facilitada por estas fuentes, la inversión necesaria para la puesta en funcionamiento del negocio se desglosa en: 6.1. Las instalaciones UBICACIÓN DEL LOCAL La ubicación del local no es importante en este negocio ya que el servicio se presta en el domicilio del cliente. Puede ser conveniente situarse en una zona donde residan más ciudadanos de la tercera edad, por la proximidad a los mismos. CARACTERÍSTICAS BÁSICAS DE LAS INSTALACIONES El equipamiento necesario para poner en funcionamiento una empresa de ayuda a domicilio, lo comprende la adaptación de una pequeña oficina, en donde se centralizan las funciones administrativas, comerciales y que funciona como base de operaciones donde se reciben las demandas de servicios ya sean de urgencias o no. La superficie mínima recomendada es de unos 25 m 2 divididos del modo siguiente: Zona de atención al público: con una superficie aproximada de 20 m 2 donde se atenderá a los clientes. Aseo: con una superficie aproximada de 5 m 2. COSTES POR ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL Aquí se incluyen los conceptos relativos a: Acondicionamiento externo: Rótulos, cierres, etc. 18

20 Acondicionamiento interno: Hay que adecuar el local para que se encuentre en condiciones para su uso. Además la ley obliga a incorporar un aseo para uso personal. Para el acondicionamiento del local habrá que realizar una serie de obras que dependerán del estado en el cuál se encuentre el mismo. De este modo también supondrán un coste, a la hora de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los costes del proyecto. Estos costes pueden rondar los 8.960,00 (IVA incluido) aunque esta cifra varía mucho en función del estado en el que se encuentre el local. De este modo, la cantidad anterior puede reducirse en gran medida si el local ya ha sido acondicionado previamente 6.2. Mobiliario y decoración El objetivo debe ser conseguir la máxima funcionalidad cuidando su vez todos los detalles estéticos que transmitan la imagen de calidad que queremos para el negocio, a la vez que resulte cómodo para los clientes. El mobiliario necesario estará compuesto por los elementos que se exponen a continuación: Mesas y cajoneras. Estanterías. Sillones de dirección Sillas. El coste por estos elemento se estima en 1.500,00 (IVA incluido) como mínimo para un mobiliario básico Utensilios Hay que tener en cuenta que la asistencia se realizará en el domicilio de los clientes y la medicación será aportada por ellos. Aún así, es conveniente que los cuidadores profesionales realicen las visitas a los clientes con el material necesario. Por ello, se 19

21 adquirirán determinados utensilios: tensiómetro, fonendo, glucometer, tijeras, etc. Así como maletines para guardar los utensilios de forma ordenada. En principio se ha planteado la compra de tres maletines completos, por un coste de euros (IVA incluido) Consumibles y otros productos Aunque la medicación y los productos para la realización de la asistencia los pondrá el cliente, es conveniente adquirir una serie de productos básicos como: vendas, compresas, esparadrapo, algodón, agua oxigenada, etc. Además, para comenzar la actividad habrá que realizar una primera compra de material de oficina: bolígrafos, papel, tinta para impresora, etc. El coste por estos conceptos se estima en 1.044,00 (IVA incluido) Equipo informático Es recomendable disponer de un equipo compuesto por ordenador, escáner, impresora y conexión a internet. El coste de este equipo informático es de, al menos, 1.650,00 más 264,00 en concepto de IVA. 20

22 6.6. Gastos iniciales Dentro de los gastos iniciales vamos a incluir: los gastos de constitución y puesta en marcha las fianzas depositadas. GASTOS DE CONSTITUCIÓN Y PUESTA EN MARCHA Se incluyen aquí las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas cantidades se encuentran: proyecto técnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura); contratación del alta de luz, agua y teléfono; gastos notariales, de gestoría y demás documentación necesaria para iniciar la actividad. Estos gastos de constitución y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como autónomo, serán de aproximadamente 1.798,00 euros (IVA incluido). Esta cuantía es muy variable de un caso a otro pues dependerá del coste del proyecto técnico, etc. además aumentará en el caso de que se decida crear una sociedad. FIANZAS DEPOSITADAS Es frecuente que se pida una garantía o fianza de arrendamiento equivalente a dos meses de alquiler del local, lo que puede rondar los 550,00 (este coste va a depender mucho de las condiciones del local y sobre todo de la ubicación del mismo). 21

23 6.7 Fondo de maniobra A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquiler, sueldos, seguridad social, suministros, asesoría, publicidad, etc. Además habría que incluir la cuota préstamo en caso de que la inversión se realizase mediante financiación ajena. Pagos Mensuales TOTAL CON IVA Alquiler 319,00 Suministros 174,00 Sueldos 1.500,00 S.S. 0,00 Asesoría 104,40 Publicidad 104,40 Otros gastos 145,00 Total Pagos en un mes 2.346,80 Meses a cubrir con F. Maniobra 3 FM 3 meses (APROX) 7.040, Memoria de la inversión La inversión inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguiente cuadro: CONCEPTOS Total IVA Total con IVA Adecuación del local 7.724, , ,00 Mobiliario y decoración 1.293,10 206, ,00 Utensilios 1.000,00 160, ,00 Consumibles y materiales 900,00 144, ,00 Equipo informático 1.650,00 264, ,00 Gastos de constitución y puesta en marcha 1.550,00 248, ,00 Fianzas 550,00 0,00 550,00 Fondo de maniobra 7.040,40 0, ,40 TOTAL , , ,40 22

24 7. ESTRUCTURA DE COSTES 7.1. Márgenes Para estudiar los márgenes, se ha realizado un sondeo sobre los precios existentes en el mercado. Tal como se indicó en la parte dedicada a los precios, de este sondeo se desprende que el precio por hora de servicio se encuentra entre los 7 y 8 en los días entre semana. Para los fines de semana el mercado se mueve entre los 9 y 10 por hora de servicio. Los precios también aumentan para los servicios nocturnos situándose entre los 10 y los 14 la hora según sea entre semana o en fin de semana. Por otra parte hay reducciones en los precios cuando se contrata el servicio de forma mensual. Para realizar el estudio se ha empleado un precio medio global de 8 euros por hora de servicio. Se debe de tener en cuenta que de cada 8 euros que se ingresa por un servicio por término medio alrededor de 5,50 es para pagar al auxiliar. Lo que supone un coste del 68,75% de los ingresos. A este coste hay que añadirle el consumo de material de oficina y el empleado en el servicio de atención (supone una pequeña cantidad ya que los usuarios serán, generalmente, los que aporten los materiales). Para realizar este proyecto se ha estimado un margen medio bruto global sobre los ingresos de un 30% Estructura de costes La estimación de los principales costes mensuales es la siguiente (gastos sin IVA incluido): Costes variables: Tal como se ha señalado anteriormente, se ha considerado un margen del 30% sobre los ingresos. Esto supone un coste variable del 70% de los ingresos. 23

25 Alquiler: Para este negocio es necesario contar con un local de unos 25 m 2. El precio medio va a depender en gran medida de la ubicación y condiciones del local, para el estudio se ha estimado un precio de 275,00. Suministros, servicios y otros gastos: Aquí se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, teléfono, etc. También se incluyen servicios y otros gastos (limpieza, consumo de bolsas, material de oficina, etc.). Estos gastos se estiman en unos 150,00 mensuales. Gastos comerciales: Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos gastos comerciales y de publicidad de unos 90,00 mensuales. Gastos por servicios externos: En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesoría. Estos gastos serán de unos 90,00 mensuales. Gastos fijos de personal: El gasto de personal lo va a comprender el sueldo del empresario en categoría de autónomo, ya que el coste salarial de los auxiliares contratados que se encuentran comprendidos dentro de los costes variables. El coste de personal será mensualmente el siguiente (incluye las pagas extra prorrateadas): Puesto de trabajo Sueldo / mes S.S. a cargo empresa Coste mensual Gerente (emprendedor autónomo) 1.500,00 (*) 0, ,00 TOTAL 1.500,00 0, ,00 (*) Incluye la cotización a la Seguridad Social en régimen de autónomo Otros gastos Contemplamos aquí una partida para otros posibles gastos no incluidos en las partidas anteriores (tributos y seguros, etc.). La cuantía estimada anual será de 1.500,00 anuales por lo que su cuantía mensual será 125,00. 24

26 Amortización: La amortización anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente: CONCEPTO Inversión % amortización cuota amortización Adecuación del local (*) 7.724,14 10% 772,41 Mobiliario y decoración 1.293,10 20% 258,62 Utensilios 1.000,00 20% 200,00 Equipo informático 1.650,00 25% 412,50 TOTAL 1.643,53 (*) La amortización de la adecuación del local se ha realizado en 10 años. El plazo de amortización de la adecuación del local sería el correspondiente a su vida útil pudiéndose aplicar las tablas fiscales existentes para ello. No obstante, dado que se ha supuesto que el local será en régimen de alquiler, dicha vida útil queda condicionada al plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella. Además habría que incluir la amortización de los gastos a distribuir en varios ejercicios (gastos de constitución y puesta en marcha): CONCEPTO Inversión % Amortización Cuota anual Amortización Gastos a distribuir en varios ejercicios 1.550,00 33,3 % 516,67 TOTAL ANUAL 516,67 25

27 7.3. Cálculo del umbral de rentabilidad El umbral de rentabilidad es el punto donde los ingresos son iguales a los gastos, a partir de este punto el negocio comienza a dar beneficio. Este umbral se ha calculado del modo siguiente: Ingresos: estos ingresos vendrán dados por la prestación de servicios. Gastos: estarán compuestos por el 70% de los ingresos y la suma de: alquiler, suministros, servicios y otros, gastos comerciales, servicios externos, gastos de personal, amortización y gastos por tributos y seguros. Gastos CUANTÍA Alquiler 3.300,00 Suministros 1.800,00 Sueldos ,00 S.S. 0,00 Asesoría 1.080,00 Publicidad 1.080,00 Otros gastos 1.500,00 Amortización del inmovilizado material 1.643,53 Gastos a distribuir en varios ejercicios 516,67 Total gastos fijos estimados ,20 Margen bruto medio sobre ingresos 30% Umbral de rentabilidad ,67 (*) Para calcular el umbral se toman los gastos sin IVA. Esto supondría una facturación anual de ,67 euros. Por tanto, la facturación media mensual para mantener el negocio es de 8.033,39 euros. Dado que el precio medio estimado es de 8, esto supone facturar horas mensuales que suman un total de horas anuales. Esto puede alcanzarse mediante múltiples combinaciones de los distintos servicios de la empresa, por ejemplo con 27 clientes fijos que demanden 1 hora al día. 26

28 8. FINANCIACIÓN Obtener el dinero para iniciar el negocio es una de las principales cuestiones que habrá que resolverse. Para financiar este negocio existen varias opciones: financiación propia, subvenciones, préstamos, etc. La elección final va a depender de las condiciones del emprendedor que vaya a poner en marcha el negocio. 27

29 9. ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO 9.1. Balance de situación inicial El balance de situación inicial sería el que se muestra a continuación: ACTIVO Euros PASIVO Euros Adecuación del local 7.724,14 Fondos Propios FP Mobiliario y decoración 1.293,10 Fondos Ajenos FA Utillaje 1.000,00 Equipo informático 1.650,00 Consumibles y materiales 900,00 Gastos de constitución 1.550,00 Fianzas 550,00 Tesorería (*) 7.040,40 IVA soportado 2.258,76 Total activo ,40 Total pasivo ,40 (*) Se consideran 7.040,40 como fondo de maniobra Estimación de resultados Para estudiar los ingresos, se ha empleado un precio medio global de 8 euros por hora de servicio. Se debe insistir en que este tipo de servicios tiene una demanda muy variable. La mayoría de los servicios solicitados suelen ser esporádicos, por ejemplo, en días de fiestas, fines de semana, vacaciones y situaciones esporádicas donde las familias recurren a servicios de cuidados por profesionales externos; por lo tanto es muy complejo conseguir una continuidad de los clientes; por ello es muy importante conseguir una clientela fija que garantice cubrir costes. Para realizar la estimación de resultados, vamos a considerarse tres volúmenes de actividad. Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3 Ingresos , , ,00 Costes variables (Ventas x 70%) , , ,00 Margen bruto (Ventas Costes variables) , , ,00 28

30 La previsión de resultados para el negocio es la siguiente: PREVISIÓN DE RESULTADOS Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3 INGRESOS , , ,00 COSTES VARIABLES (1) , , ,00 MARGEN BRUTO , , ,00 GASTOS DE ESTRUCTURA: GASTOS DE EXPLOTACIÓN Alquiler 3.300, , ,00 Suministros, servicios y otros gastos 1.800, , ,00 Otros gastos 1.500, , ,00 GASTOS DE PERSONAL (2) Salarios + SS , , ,00 GASTOS COMERCIALES Publicidad, promociones y campañas 1.080, , ,00 GASTOS POR SERVICIOS EXTERNOS Asesoría 1.080, , ,00 AMORTIZACIONES Amortización del Inmovilizado 1.643, , ,53 GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS Gastos a distribuir en varios ejercicios 516,67 516,67 516,67 TOTAL GASTOS DE ESTRUCTURA , , ,20 RESULTADO antes de intereses e impuestos (3) , , ,80 (1) Los costes variables se componen de los sueldos brutos y Seguridad Social a cargo de la empresa de los distintos auxiliares necesarios para alcanzar cada nivel de ingresos, así como del consumo de materiales. (2) En el coste de personal se ha incluido únicamente el sueldo bruto del gerente (emprendedor autónomo) ya que se considera que es el único coste fijo de personal que soporta la empresa, puesto que los auxiliares se contratarán en función de la demanda de los servicios. (3) Si la inversión se afronta mediante financiación ajena, habrá que sumar a los costes los intereses de dicha financiación. Estos intereses no han sido introducidos en la cuenta de resultados puesto que dependerán de los recursos de los que disponga las personas concretas que vayan a emprender el negocio. 29